Статистическое исследование тарифов и резервов в добровольном медицинском страховании тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Соколова, Александра Константиновна |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2007 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.12 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Статистическое исследование тарифов и резервов в добровольном медицинском страховании"
На правах рукописи
СОКОЛОВА АЛЕКСАНДРА КОНСТАНТИНОВНА
СТАТИСТИЧЕСКОЕ ИССЛЕДОВАНИЕ ТАРИФОВ И РЕЗЕРВОВ В ДОБРОВОЛЬНОМ МЕДИЦИНСКОМ СТРАХОВАНИИ
Специальность 08 00 12 - Бухгатерский учет, статистика
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
03 159370
Москва, 2007
003159370
Работа выпонена на кафедре Математической статистики и эконометрики Московского государственного университета экономики, статистики и информатики (МЭСИ)
Научные руководители
доктор экономических наук, профессор
Корнилов Игорь Алексеевич
кандидат экономических наук, доцент Бамбаева Наталья Яковлевна
Официальные оппоненты
доктор экономических наук, профессор Минашкин Виталий Григорьевич
кандидат экономических наук
Крестьянинова Мария Валерьевна
Ведущая организация
ГОУ ВПО МО Королевский институт управления, экономики и социологии
Защита диссертации состоится л25 октября 2007 г в 11часов на заседании Диссертационного совета по бухгатерскому учету, статистике К21215102 в Московском государственном университете экономики, статистики и информатики (МЭСИ) по адресу 119501, г Москва, ул Нежинская, д 7.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке университета
Автореферат разослан л25 сентября 2007 г
Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, доцент
Бамбаева Н Я
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования.
Система добровольного медицинского страхования в России еще окончательно не сформировалась, что обусловлено не только внутренними факторами её развития, но и является прямым следствием макроэкономических процессов. Кроме того, выявились существенные недостатки и проблемы в организации медицинского страхования, требующие устранения. Изучение мировых достижений в области медицинского страхования, а также проблем, возникающих при создании и функционировании системы страховой медицины, позволяет использовать опыт развитых стран на российском страховом рынке и избежать повторения ошибок при модернизации отечественной страховой модели.
Развитие страхового рынка в Российской Федерации, сопровождаемое обострением конкуренции между страховыми организациями, а также приходом на отечественный рынок иностранных страховых компаний заставляют страховщиков совершенствовать методы своей работы. Догосрочное добровольное медицинское страхование в настоящее время является весьма перспективным сегментом страхового рынка РФ, в котором при формировании тарифной политики необходимо учитывать территориальную дифференциацию населения, неоднородность условий проживания в Федеральных округах страны, а также в отдельных регионах внутри округа Ведущие отечественные страховые компании имеют обширную филиальную сеть, охватывающую многие регионы России. Поэтому, задача определения оптимального нетто-тарифа для догосрочного добровольного медицинского страхования в региональном разрезе является особенно актуальной.
В научных исследованиях еще достаточно мало места отведено анализу догосрочного добровольного медицинского страхования, являющегося частным и наиболее сложным видом рыночного страхования, хотя некоторые его положения могут найти применение в системе обязательного медицинского страхования (ОМС).
Из мировой практики следует, что догосрочное медицинское страхование может проводиться, во-первых, на получение дорогостоящей^ длительной медицинской помощи, во-вторых, по уходу за хроническими больными и престарелыми лицами. Оно позволяет выравнивать во времени расходы на медицинское обслуживание, распределяя их в значительном временном интервале
Все вышесказанное, а также малая охваченность страховыми организациями указанного сегмента рынка в России определяет актуальность темы настоящей диссертационной работы, её новизну в научном и практическом плане.
Целью диссертационной работы является разработка методики статистического исследования тарифов и резервов в догосрочном добровольном медицинском страховании
В соответствии с целью в работе поставлены и решены следующие задачи
Х Провести сравнительный анализ особенностей систем здравоохранения развитых стран в их взаимосвязи с системой медицинского страхования;
Х исследовать современное состояние и перспективы развития догосрочного медицинского страхования на рынке личного страхования в России,
Х определить величину страхового тарифа и страхового резерва компании с учетом влияния наиболее существенных факторов на смертность и заболеваемость населения федеральных округов Российской Федерации,
Х провести анализ процесса формирования страхового нетто-тарифа и страхового резерва по договорам догосрочного медицинского страхования,
Х разработать методы учета региональных различий в смертности и заболеваемости населения для осуществления корректировки тарифов по догосрочному медицинскому страхованию
Объектом исследования является система добровольного медицинского страхования в Российской Федерации
Предметом исследования является методика формирования тарифов и резервов на рынке догосрочного медицинского страхования в разрезе федеральных округов Российской Федерации.
Теоретической и методологической базой исследования
послужили труды отечественных и зарубежных специалистов в области экономики, статистики, страхового дела, в том числе, медицинского страхования и страхования жизни, а также актуарной математики В качестве статистического инструментария использовались методы аналитической группировки, многомерной классификации и актуарных расчетов, а также графические и табличные методы представления результатов исследования
При решении поставленных в диссертации задач использованы пакеты прикладных программ Statistxca, SPSS, Microsoft Access и Microsoft Excel, а также программы, разработанной диссертантом, с учетом особенностей решаемых задач
Научная новизна исследования заключается в разработке методики статистического исследования рынка догосрочного медицинского
страхования, расчета нетто-тарифов и резервов для основных видов договоров догосрочного добровольного медицинского страхования.
К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором и обладающих элементами научной новизны, относятся следующие положения, выносимые на защиту:
Х выявлены особенности моделей медицинского страхования в рамках существующих систем здравоохранения развитых стран;
Х разработана система корректирующих коэффициентов для расчета тарифов и резервов по отдельным классам заболеваний,
Х выявлены основные факторы, влияющие на размер нетго-ставки и резерва по договорам догосрочного медицинского страхования,
Х разработана методика расчета тарифов по догосрочному добровольному медицинскому страхованию, учитывающая региональные особенности РФ по показателям заболеваемости и смертности населения;
Х предложена методика корректировки базовых тарифов с учетом поправочных коэффициентов, определенных для каждого Федерального округа,
Х выявлены проблемы и перспективы развития догосрочного медицинского страхования в системе личного страхования РФ.
Информационной базой исследования послужили данные Федеральной службы государственной статистики России, методические документы Федеральной службы страхового надзора, материалы Всероссийского союза страховщиков и Российского общества актуариев.
Практическая значимость заключается в том, Что основные результаты исследования и выводы могут быть применены страховщиками для внедрения новых продуктов на рынок личного страхования, в возможности применения полученных выводов и положений Федеральной службы государственной статистики при анализе деятельности страховых организаций. Полученные в работе результаты использованы в ООО СК Ренессанс Жизнь, что подтверждено документально, а также в учебном процессе МЭСИ по курсам Основы актуарных расчетов и МСМ в демографии.
Апробация работы. Основные положения диссертационной работы докладывались и получили одобрение на 2-х Всероссийских научных конференциях молодых ученых, аспирантов и студентов Прикладные
аспекты статистики и эконометрики (Москва, МЭСИ, 2003г., 20061")
- > (1
Публикации. Результаты исследования опубликованы в 8 цаучных работах общим объемом 1,4 п. л
Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, определяются цель и задачи, научная новизна и практическая значимость диссертационного исследования
В первой главе Догосрочное медицинское страхование как объект статистического исследования проведен анализ системы здравоохранения, во многом определяющей состояние и перспективы развития догосрочного медицинского страхования в Российской Федерации, в разрезе федеральных округов РФ исследованы основные характеристики состояния здоровья, заболеваемость населения по видам болезней и показателям смертности
В экономически развитых странах существует в настоящее время 3 системы здравоохранения государственная, страховая и платная Но ни одна из указанных систем не существует в чистом виде Кроме того, с течением времени в одной и той же стране превалирует та или иная система
Преимущественно государственная система здравоохранения развивалась, как направление социальной политики государства, которое усиливало свое влияние и контроль над деятельностью медицинских и страховых организаций
Опыт организации государственной системы здравоохранения Великобритании свидетельствует о её высокой эффективности и доступности при относительно низких затратах на медицинскую помощь Основная часть средств поступает из государственного бюджета и распределяется сверху вниз по управленческой вертикали Централизованное финансирование позволяет сдерживать рост стоимости лечения
Преимущественно страховая система основана на принципах солидарности Она тесно связана со всей системой социального страхования и регулируется единым законодательством Страхователям и застрахованным предоставлена возможность осуществления контроля над использованием страховых средств Кроме того, у застрахованных есть возможность выбора врача и лечебно-профилактического учреждения В страховой медицине наибольшее значение придается решению проблем обеспечения равного доступа и оплаты медицинской помощи, оказываемой лицам из групп повышенного риска (престарелые, малообеспеченные, инвалиды), оптимального распределения финансовых ресурсов среди групп застрахованных
Финансирование систем здравоохранения осуществляется из трех источников страховые взносы предпринимателей - отчисления от доходов
(налоги), заработки трудящихся - отчисления из заработной платы, средства государственного бюджета
Таблица 1
Распределение источников финансирования на здравоохранение _в европейских странах в 2005г., %_
Страна Источники финансирования
государство работодатели трудящиеся
Италия 7,3 83,3 9,4
Бельгия 1,4 79,5 19,1
Финляндия 44,0 49,0 7,0
Германия 19,0 42,7 38,3
Нидерланды 6,3 42,5 51,2
Дания 80,0 11,0 9,0
Швейцария 21,2 0,1 78,7
Франция 81,0 12,5 6,5
Данные табл 1 свидетельствуют о том, что непременными участниками взносов страховой системы являются государство, работодатели и трудящиеся, однако соотношение их вкладов весьма различно Объем медицинских услуг не зависит от суммы взноса В рассмотренных выше страховых системах действует принцип общественной солидарности, где более здоровый платит за больного и более богатый за бедного и т д
Преимущественно частная система медицинского страхования, наиболее широко представленная в США, характеризуется децентрализованностью, высоким развитием инфраструктуры страховых организаций и отсутствием государственного регулирования. Для большинства населения США страхование здоровья является частным делом каждого
В рамках реализации корпоративной социальной программы в России в настоящее время в той или иной мере, используются различные виды личного страхования Включение некоторых страховых услуг в перечень социальных благ, предоставляемых работнику за счет предприятия, в ряде случаев становится обязательным элементом трудовых договоров и соглашений Они помогают закреплению квалифицированных кадров, улучшению здоровья и повышению работоспособности персонала
Увеличение уровня дохода граждан определяет развитие интереса к видам личного страхования. Необходимо также учитывать имеющиеся ментальные особенности и социально-психологические причины мотивации граждан России.
Выход иностранных страховых компаний на российский рынок способствует укреплению доверия граждан к догосрочным видам личного страхования и развитию новых продуктов.
В сфере добровольного медицинского страхования наблюдается устойчивый спрос со стороны предприятий и граждан, что объясняется низким качеством и слабой доступностью медицинской помощи, оказываемой в рамках обязательного медицинского страхования Это стимулирует поиск альтернативных путей медицинского обслуживания в учреждениях здравоохранения, хорошо зарекомендовавших себя среди населения
В России с ее огромными природными, хозяйственно-бытовыми и социальными контрастами качество здоровья характеризуется очень высокой региональной спецификой, поэтому целесообразно исследовать показатели общественного здоровья по отдельным федеральным округам, регионам, крупным экономическим районам России. Каждый округ отличается от других не только численностью населения, площадью и набором отраслей хозяйства, но и социально-экономической обстановкой, а также медико-демографической ситуацией.
Одной из характеристик состояния здоровья населения является средняя ожидаемая продожительность предстоящей жизни (СОПЖ)
При оценке общественного здоровья в разрезе федеральных округов РФ величина СОПЖ демонстрирует изменение здоровья населения, во времени и в пространстве В 2005 г продожительность жизни всего населения составляла 65,27 лет. 58,89 - у мужчин и 72,30 - у женщин. Наблюдается положительная тенденция в динамике исследуемого показателя по сравнению с 2004 г., увеличение составило 0,42 года по стране, в том числе, 0,34 года у мужчин и 0,46 года - у женщин.
В работе показано, что при исследовании СОПЖ по федеральным округам наблюдаются по сравнению с общероссийским фоном следующие различия: между лидером по этому показателю - Южным федеральным округом (67,92 года) и явным аутсайдером - Дальневосточным федеральным округом разница в величине СОПЖ составила 5,56 года жизни. Максимальная разница продожительности жизни между мужчинами и женщинами выявлена в Северо-Западном Федеральном округе (14,14 лет), минимальная - в Дальневосточном Федеральном округе (3,2 года)
В оценке состояния здоровья важная роль принадлежит показателям смертности Достаточно яркую картину изменений в общественном
здоровье играют стандартизованные коэффициенты смертности по основным классам причин смерти. В диссертации выявлены различия в причинах и интенсивности смертности мужчин и женщин, удельный вес отдельных заболеваний, как причин смертности, и региональные различия этих показателей (рис, 1).
Мужчины Женщины
Ш 1. болезни системы кровообращения
Щ 2, внешние причины
j [ 3. новообразования
[J 4, болезни органов дыхания
Щ 5. болезни органов пищеварения
7] 6. некоторые инфекционные и паразитарные болезни
Щ 7. другие причины
Рис. 1. Структура умерших в трудоспособном возрасте по полу и основным классам причин смертности а России, 2005 г.
В России в 2005 г, стандартизованный коэффициент смертности мужчин в трудоспособном возрасте от всех причин равен 12,6%о, у женщин - 3,3%о. Таким образом, смертность мужчин в 3,8 раза выше смертности женщин, что. естественно, отражается на разнице в средней ожидаемой продожительности жизни. Значительная разница исследуемого показателя наблюдается между федеральными округами: самые низкие показатели смертности наблюдаются в Южном федеральном округе (мужчины -9,1%о; женщины - 2,3%о), наиболее высокие - в Дальневосточном федеральном округе (мужчины - 14, !%о; женщины - 4,3 %о).
Ежегодно в России более 1 милиона человек получают инвалидность, при зтом по данным 2005 г. 36,2% из них находятся в трудоспособном возрасте. Распределение по группам инвалидности выглядит следующим образом: 11,3% получили ] группу, 63,9% - II ipynny, 24,8% - 111 группу (рис.2). В 2005 году, по сравнению с 2004 г., число инвалидов возросло на 34,71%. Отметим, что 54,6% всех случаев выхода на инвалидность обусловлены болезнями сердечно-сосудистой системы, что на 7,4% выше аналогичного показателя предыдущего года, далее следуют
онкологические заболевания (11,6%), болезни костно-мышечной системы и соединительной ткани (6,8%), травмы (4,8%), психические расстройства и расстройства поведения, а также болезни нервной системы составляют 5,9% На долю болезней эндокринной системы, расстройства питания и нарушения обмена веществ, болезней глаза и его придаточного аппарата и болезней органов дыхания приходится по 3% Оставшиеся болезни составляют 7,3% В численности лиц впервые признанными инвалидами до 2005 года ситуация достаточно стабильна В 2005 году численность инвалидов увеличилась, что связано прежде всего с ухудшением экологической ситуации, а также с увеличением продожительности жизни населения - Д
i i 120 , 101,7 | ЮО 76 2-------------81,5
z " 82,2 7C c
s g 60 ------- - Ч ------- - -
II40 i
|
2001 2002 2003 2004 2005
Рис 2. Численность лиц в возрасте 18 лет и старше, впервые признанных инвалидами в России, в 2001-2005 гг.
В структуре численности инвалидов по округам, как и по РФ, в целом, наблюдаются тенденции, характерные для России в целом
По федеральным округам Российской Федерации количество людей, впервые признанных инвалидами, в значительной мере определяется возрастной структурой населения и качеством лечения в регионах В случае тяжелого заболевания или получения тяжелой травмы вероятность умереть или стать инвалидом часто зависят от времени получения первой медицинской помощи, квалификации медицинского персонала,- наличия необходимых лекарств и оборудования.
Еще одна особенность наблюдается в регионах с суровыми природными и сложными социально-бытовыми условиями, где основную массу населения составляют мигранты Тяжело заболевшие люди обычно сами уезжают из таких районов или эвакуируются по медицинским показаниям в места постоянного проживания, оформляя там инвалидность
При исследовании здоровья населения Российской Федерации нельзя не отметить изменение уровня первичной заболеваемости по основным классам болезней В 2005 г значительно увеличилось число больных сахарным диабетом (на 12,6%, по сравнению с 2004 г, и в 2 раза, по сравнению с уровнем 2001 г), возросло количество пациентов с болезнями мочеполовой системы (на 8,6% и 21,6%, по сравнению с 2004 и 2001 г, соответственно), наблюдася рост новообразований - 897,1 на 100000 населения в 2004 г против 963,5 на 100000 населения в 2005 г (на 7,4%), также наблюдается незначительное увеличение травм и отравлений - на 7,8 человек на 100000 населения, что составляет 0,1% Подобные незначительные увеличения характерны и для других классов болезней Исключение составляет показатель первичной заболеваемости органов дыхания - по сравнению с уровнем 2004 г, снижение составляет 5,4%
В региональном разрезе заболеваемость по отдельным классам болезней распределена неоднородно Наименьшая общая заболеваемость отмечается в Южном Федеральном округе (679,3 на 100000 человек населения), наибольшая - в Привожском Федеральном округе (829,1 на 100000 человек населения) Для исследуемых округов характерны следующие экстремумы для Южного Федерального округа характерны минимальные показатели заболеваемости по впервые диагностированным новообразованиям (8,8 на 100000 человек населения), болезням органов дыхания (237 на 100000 человек населения), а также по травмам и отравлениям (71,4 на 100000 человек населения) Между тем, в этом округе максимальный уровень заболеваемости по болезням эндокринной системы (7,6 на 100000 человек населения) и болезням органов пищеварения (48 на 100000 человек населения)
Максимальный показатель заболеваемости Привожского Федерального округа формируется за счет наивысшего уровня травм и отравлений (101,8), болезней нервной системы (18,2 на 100000 человек населения), количества новообразований (10,1 на 100000 человек населения), а также болезней кожи и подкожной клетчатки (56,5 на 100000 человек населения) Кроме того, в работе выявлено, что количество врожденных аномалий в этом округе превышает аналогичные показатели других округов
Наибольший уровень заболеваемости инфекционными и паразитарными болезнями характерен для таких округов, как Дальневосточный (47,1 на 100000 человек населения), Северо-Западный (44,8 на 100000 человек населения) и Уральский (44,1 на 100000 человек населения)
Таким образом, особенностью России является территориальная дифференциация структуры заболеваемости и смертности населения, вызванная неоднородностью условий жизни по регионам страны Это
обусловлено географическими, социально-экономическими,
историческими особенностями нашей страны
Во второй главе Методологические основы формирования тарифной политики в догосрочном медицинском страховании разработаны агоритмы формирования нетто-тарифа договоров догосрочного медицинского страхования с различными условиями, рассчитаны по предложенной методике нетто-ставки в разрезе федеральных округов РФ и видов договоров
Таблица 2
Коэффициенты заболеваемости населения РФ и федеральных округов
по отдельным классам болезней, 2005 г.
Классы болезней й См Центральный Фо л 3 s | 1| з. S U Южный Фо Привожский Фо Уральский Фо Сибирский Фо Дальневосточный Фо
Некоторые инфекционные и паразитарные болезни 1,00 0,89 1,16 0,80 1,01 1,14 1,13 1,22
Новообразования 1,00 1,04 0,96 0,92 1,05 0,95 1,03 0,90
Болезни крови, кроветворных органов и отдельные нарушения, вовлекающие имунный механизм 1,00 0,49 0,67 1,69 1,22 1,00 1,22 0,78
Болезни эндокринной системы, расстройства питания и нарушения обмена веществ 1,00 0,86 0,95 0,95 1,07 0,93 1,23 1,04
Болезни нервной системы 1,00 0,86 0,80 1,10 1,17 1,13 0,99 0,89
Болезни глаза и его придаточного материала 1,00 0,94 0,85 0,91 1,08 1,12 1,14 0,98
Болезни уха и сосцевидного отростка 1,00 0,96 1,02 0,88 1,15 0,99 1,00 0,90
Болезни системы кровообращения 1,00 0,94 0,84 0,90 из 0,90 1,21 0,88
Болезни органов дыхания 1,00 1,08 1,07 0,81 1,03 1,04 0,93 0,99
Болезни органов пищеварения 1,00 0,74 0,73 1,35 0,96 0,95 1,29 1,25
Болезни кожи и подкожной клетчатки 1,00 0,94 1,02 0,89 1,15 1,01 0,97 0,99
Болезни костно-мышечиой системы и соединительной ткани 1,00 0,99 0,90 0,83 1,10 1,07 1,07 0,91
Болезни мочеполовой системы 1,00 0,93 0,92 0,96 1,09 0,92 1,15 0,98
Осложнения беременности, родов и послеродового периода 1,00 0,73 0,92 0,96 1,14 1,34 1,16 0,99
Врожденные аномалии (пороки развития), деформации и хромосомные нарушения 1,00 0,76 1,06 0,82 1,18 0,82 1,12 1,24
При исследовании догосрочного медицинского страхования на практике используются, в основном, эвристические подходы В этой связи основанием для расчета нетто-тарифа использована методика, предложенная проф Е М Четыркиным и модифицированная в диссертационной работе
Расчет системы коэффициентов основан на вычислении относительных базисных показателей темпов роста уровня заболеваемости, где за базис принимается значение коэффициента заболеваемости по Российской Федерации Размер коэффициента для выбранного федерального округа зависит от разработанной страховой компанией программы страховой защиты В случае наличия нескольких заболеваний, суммарная вероятность рассматривается с точки зрения вероятностного подхода, как сумма совместных случайных событий При этом тарифная ставка рассчитана исходя из единицы страховой стоимости (е с с )
В табл 2 представлены коэффициенты заболеваемости населения по отдельным классам болезней за 2005 год
В диссертационной работе нетто-ставки рассчитаны при технических нормах доходности 3%, 4% и 5% Выбор этих значений обусловлен рыночными нормами доходности, используемыми страховыми компаниями, осуществляющими страхование жизни
Для выявления различий тарифов при применении различных норм доходности, использовася расчет единовременной нетто-ставки для пожизненного догосрочного добровольного медицинского страхования.
Чем выше норма доходности, применяемая страховой компанией при расчете нетто-тарифа, тем дешевле стоимость полиса Подобная зависимость объясняется тем, что при более высокой норме доходности увеличивается скорость наращения процентов на взносы Таким образом, при использовании 5% нормы доходности из выбранных вариантов клиент может значительно сэкономить на цене полиса При этом (за счет привлечения большего количества клиентов, выбирающих максимальный гарантированный доход и меньшие тарифы) страховщик также не останется в убытке На практике выбор нормы доходности редко определяется страхователем, так как страховая компания сама устанавливает этот процент, который зависит, как правило, от выбранной валюты договора Другим фактором является срок страхования, с увеличением которого норма доходности может уменьшаться
Возраст застрахованного в момент принятия на страхование также влияет на размер нетто-ставки При этом наблюдается естественная закономерность - чем моложе застрахованный, тем меньше стоимость страхования Это связано, прежде всего, с поведением функции смертности и ростом относительного показателя заболеваемости с увеличением возраста
Зависимость нетто-ставки от возраста застрахованного и от порядка оплаты страхового взноса представлены на рис.3.
ежегодкёш 3 полугодовые
поквартальные
ежемесячные
Вочраст, лет
Рис. 3. Зависимость нетто-ставки от порядка оплаты страхового тн ос и и возраста застрахованного (норма доходности 3%)
Пар рис.З представлена зависимость нетто-ставки от порядка уплаты: ежегодные значения аннуитетов минимальные, при ежемесячной оплате ставки наибольшие. Это связано с тем, что риск неуплаты последующих страховых взносов при оплате страхового платежа в рассрочку увеличивается. Кроме того, увеличению риска способствует и количество периодов рассрочки. При ежемесячном взносе страхователю придется заплатить сумму, превышающую премию при ежегодной оплате.
Сравнительный анализ зависимости размера взноса от срока, на который отложены выплаты, показывает, что чем больше срок, на который отложены выплаты, тем меньше страховой нетто-тариф (рис.4). Подобный вывод следует из формирования размера накопленных средств страховщика. При более длительном размещении полученных денежных средств, накопленная сумма к началу возможного срока выплат будет больше и, следовательно, страховщик с меньшим ущербом для себя, сможет выпонить страховые обязательства при наступлении страхового случая по договору пожизненного (отложенного на п лет) догосрочного добровольного медицинского страхования.
Период отсрочки
Рис. 4, Зависимость единовременной пожизненной отложенной на п :tent нетто-ставки дли 30 летнего застрахованного лица при норме
доходности 3%
Сравнение нетто-ставок, ограниченных во времени, производится при норме доходности 3%, по данным таблиц смертности для Российской Федерации за 2004 г. одновременно для обоих полов. Для определения тарифов с учетом половой принадлежности застрахованного используются коэффициенты.
В этом случае рассматривается 2 варианта: современная стоимость ограниченного t годами аннуитета пренумерандо и ограниченного t годами отложенного на п лет единовременного страхового нетто-тарифа.
Кривая зависимости нетто-тарифа от возраста застрахованного имеет возрастающий характер. Существенное влияние на величину страховки оказывает срок ограничения выплат: с увеличением срока страхования размер аннуитетов также увеличивается. Связано это с тем, что вероятность возникновения страхового случая при меньшем сроке значительно ниже,
В работе проведен анализ изменения нетто-тарифа для немедленного пожизненного аннуитета при норме доходности 3% для уровня заболеваемости болезней органов дыхания и системы пищеварения для 25-летнего индивидуума.
При расчете величин страховок для каждого федерального округа использовались таблицы выбытия по Российской Федерации и применялись следующие коэффициенты заболеваемости относительно уровня РФ, включающиеся в размер относительных затрат на лечение'по болезням органов дыхания и системы пищеварения. Система коэффициентов но федеральным округам для застрахованного лица возраста 25 лет представлена в табл.3:
Таблица 3
Поправочные коэффициенты по федеральным округам РОССИЙСКОЙ __Федерации для 25-летнего застрахованного_
Название Федерального округа К1 К2 КЗ
РФ 1,0000 1,00 0,9874 1,0132
Центральный Фо 1,0041 1,05 0,9893 1,0114
Северо-Западный Фо 1,0026 1,04 0,9885 1,0125
Южный Фо 1,0054 0,86 0,9908 1,0095
Привожский Фо 1,0006 1,02 0,9868 1,0133
Уральский Фо 0,9977 1,03 0,9857 1,1045
Сибирский Фо 0,9893 0,96 0,9811 1,0193
Дальневосточный Фо 0,9895 1,01 0,9857 0,0164
Л7 - территориальный поправочный коэффициент, рассчитанный на основании таблиц выбытия:
К2 - коэффициент заболеваемости по болезням органов дыхания и системы пищеварения;
КЗ - поправочный коэффициент по полу (для мужчин (м) и женщин (ж)). Необходимость введении КЗ обусловлена тем, что коэффициенты заболеваемости населения по отдельным классам болезней и диссертационном исследовании приведены без учета половой принадлежности застрахованного лица).
На рис. 5 изображены размеры аннуитетов немедленного пожизненного догосрочного медицинского страхования для 25-летнего застрахованного при норме доходности 3%.
Дальне НОСТОЧ ы! л.<> ь ддвннШВКа
Сибирский ФО
УрвльскиИ фО Д^Д ! KW.^Vt-, 167
привожский ло о^ш^давЕа^^акш^дл
Южный ФО V -.' i^wK'Wi'y-- 'W.-Tf'j.'^iMiiK.'VfiiM 66
Рис. 5. Нетто-ставки для немедленного пожизненного аннуитета по Российской Федерации и федеральным округам для 25летнего застрахованного при норме доходности 3%
В максимальную стоимость полис обойдется жителям Центрального Фо. Для него характерен и наибольший коэффициент заболеваемости. Минимальная цена полиса получена для населения Южного Фо. Значения нетто-тарифа для Уральского и Северо-Западного Фо одинаковы, хотя по показателю заболеваемости коэффициенты отличаются Это объясняется тем, что на величину нетго-тарифа (помимо этого показателя) существенное влияние оказывают данные таблиц смертности Полученные нетто-ставки для Дальневосточного Фо и Российской Федерации наглядно демонстрируют этот вывод.
Анализ влияния на размер нетто-ставки половой принадлежности застрахованного лица показал, что для всех округов характерны более высокие ставки для женщин (расчет производится на основании коэффициентов, приведенных в табл 3) В целом же, сохраняются тенденции, проилюстрированные на рис.5.
Таким образом, анализ величины полученных нетго-тарифов позволил сделать вывод о том, что на стоимость полиса оказывает влияние совокупность следующих факторов: вид страховки, срок страхования, норма доходности, периодичность взносов, программа страхования, территориальный признак, пол, возраст застрахованного на момент заключения договора страхования
В третьей главе Статистический анализ формирования резервов в догосрочном медицинском страховании предложена методика расчета страховых резервов и проведен их расчет для различных видов договоров догосрочного медицинского страхования, а также выпонен сравнительный анализ резервов в зависимости от изменения различных факторов по России и в разрезе федеральных омутов, что позволяет страховщикам-практикам оценить перспективы на этом сегменте регионального страхового рынка Кроме того, проанализированы проблемы и перспективы развития догосрочного ДМС в РФ в системе личного страхования. ; -
В актуарной литературе страховой резерв как правило оценивается одним из двух способов ретроспективным, в*котором учитываются поступившие взносы и осуществленные выплаты, и проспективным, основанным на будущих взносах и выплатах. В работе оценка резерва производится по проспективному методу, при котором срок действия договора страхования разбивается на 2 периода до начала выплат и после этого момента.
Процентная ставка нормы доходности и размер резерва имеют обратную зависимость, чем выше норма доходности, тем меньше средств страховщик может держать в резерве По сути, резерв гарантирует обусловленные в договоре страхования будущие выплаты (рис.6)
мЧМГК1 <ПС И Ч 11 [Ц-Ц'^Ы!
Рис.6. Зависимость страхового резерва от времени, прошедшего с момента заключения договора, при едино временном взносе для немедленного пожизненного аннуитета с учетом нормы доходности
На рис.6 отражена зависимость размера резерва а начало действия договора пожизненного догосрочного добровольного медицинского страхования для 35-.пет не го застрахованного лица от нормы доходности: при ставке 5% размер резерва пожизненного немедленного аннуитета значительно меньше аналогичного показателя при норме доходности 3%.
1 2 3 | Ё 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 момент оценки резерва
Гис.7. Оценка резерва для единовременного взноса, ограниченного 5, 10, 5 и 20 годами, при норме доходности .1% для застрахованного лица в возрасте 35 лет
Существенное влияние на размер резерва оказывает и срок страхования; чем больше срок страхования, на который заключается договор, тем больше величина резерва (рис.7). Такая закономерность обуславливается тем, что с увеличением срока действия полиса вероятность возникновения риска заболевания увеличивается.
Важным фактором, влияющим на размер резерва, является возраст принятия на страхование. Для 30-летнего застрахованного вероятность заболевания превышает аналогичный показатель для 25- летнего человека. В свою очередь, размер резерва для 20-летнего застрахованного меньше, чем для 25-летнего. Таким образом, наблюдается следующая закономерность величины страхового резерва от возраста принятия на страхование: чем старые индивидуум, тем больше средств на формирование страхового резерва требуется страховой компании.
Тарифные ставки при рассрочке взносов выше, чем при условии единовременных платежей. В связи с этим, опенки резервов дожны снизиться, что показано на рис.8:
ЧОмеН! ОЦСНКН 1* 1 ( !;!
Рис,8. Оценка страхового резерва при единовременной и ежегодной оплате страхового вшоса для 25-летнего застрахованного при норме доходности 3%
В диссертации проанализирована зависимость величины резерва с учетом регионального аспекта на примере единовременных немедленных пожизненных аннуитетов и сформированных на их основе страховых резервов для 35-летнего жителя каждого из федеральных округов РФ при норме доходности 3%.
Для рассматриваемого вида страховки по каждому округу, выпоняются те же закономерности, что и по Российской Федерации, в
целом: периоду спада предшествует период накопления с увеличением размера резерва В конце срока страхования страховой резерв снижается до нуля. В качестве момента окончания срока страхования рассматривается предельный возраст таблиц выбытия, а именно -100 лет.
Максимальный размер страхового резерва приходится на момент оценки резерва, равный 27 годам с начала срока страхования Такая зависимость характерна для всех округов. В среднем^ размеры резервов находятся на одном уровне. Выявленные особенности в исследуемых федеральных округах, так же, как и при расчете нетто-тарифов, оказывают влияние на формирование резервов страховщика. Минимальные значения сформированного резерва приходятся на Дальневосточный Фо.
Таким образом, показано, что при определении размера страхового резерва для договоров догосрочного ДМС необходимо учитывать такие показатели, г как пол, возраст, место жительства застрахованного, календарный год заключения договора страхования.
По причине несовершенства статистической базы, автором проведен анализ на основе таблиц смертности и заболеваемости, учитывающих особенности населения по федеральным округам В идеале, необходимо учитывать более детальные тендерные различия населения: профессиональную деятельность застрахованного, национальность, образ жизни и т.д В действительности, страховая компания дожна обладать множеством таблиц выбытия, но в настоящий момент для российской практики составление таких таблиц сильно затруднено. В этой ситуации единственным возможным вариантом является применение соответствующих поправочных коэффициентов при наличии у клиента допонительного фактора риска
Ввиду отсутствия общепринятой системы показателей для определения уровня дифференциации населения России, указанная в исследовании методика может быть применена для расчета нетто-тарифов по каждому федеральном округу. Для ее разработки требуются показатели заболеваемости по различным классам болезней в укрупненном разрезе Однако на практике возникает ряд вопросов: в реальности территориальная дифференциация населения внутри округа весьма существенна. Так, для каждого региона характерны свои показатели смертности и заболеваемости. Кроме того, необходимо также учитывать разбиение проживающего населения на городское и сельское
Предложенное решение является первым шагом к разработке системы территориальных коэффициентов. Страховым компаниям, желающим выйти на региональный рынок личного страхования с догосрочными программами, необходимо постоянно проводить статистические исследования изменяющихся тенденций в уровне и частоте заболеваний; отслеживать уровень медицинского обслуживания в
регионах, обновлять действующие прейскуранты, так как уровень инфляции в стране вынуждает повышать цены на лечение, в среднем, на 10-15% в год Также необходимо исследовать территорию, на которой предполагается продажа полисов, на наличие и качество лечебных учреждений (количество, уровень медицинского обслуживания, техническая оснащенность кабинетов, уровень образования медицинского персонала и т п )
Перспективность проведенного научного исследования также подтверждается следующими практическими соображениями. 1 Заключение договоров догосрочного медицинского страхования позволит Российским страховщикам значительно увеличить объем страхового покрытия, с включением в него риска серьезных заболеваний, требующих длительного и дорогостоящего лечения. Это станет возможным, так как за длительный период времени страховая компания сможет создать значительные страховые резервы, средства из которых, без ущерба для финансового состояния компании, можно будет впоследствии направить на лечение застрахованного В Российской Федераций стандартный договор добровольного медицинского страхования действует в течение 1 года Поскольку за такой краткосрочный период создать значительные страховые резервы страховщику не удается, то приходится исключать дорогостоящие виды лечения и серьезные заболевания из страхового покрытия.
2. При заключении договоров догосрочного медицинского страхования появится возможность включения в страховое покрытие такого социально важного риска, как медицинский уход за больными
3 Введение догосрочного медицинского страхования в систему личного страхования поможет решить проблему отсутствия массового продукта для частных лиц, являющуюся центральной проблемой российского рынка добровольного медицинского страхования. В общей структуре страховых взносов 80% составляют взносы юридических лиц, осуществляющих добровольное медицинское страхование своих сотрудников
4 При догосрочном медицинском страховании страховые резервы будут формироваться с учетом усредненного индивидуального риска в течение жизни застрахованного в пересчете на ее предполагаемую продожительность и с учетом формирования накопительного резерва. Тогда система догосрочного добровольного медицинского страхования будет действовать по накопительному принципу в течение всей жизни застрахованного При этом определенная часть страхового взноса каждого застрахованного ежемесячно станет поступать в индивидуальный накопительный резерв, с каждым годом страхования он будет увеличиваться, что позволит нивелировать эффект неблагоприятной выборки при страховании физических лиц
Использование предложенных принципов позволит также снизить величину страховых взносов, сделав их доступнее для широкого круга населения
В заключении диссертационной работы обобщены результаты проведенного исследования, сформулированы основные выводы и результаты, даны рекомендации по практическому использованию
По теме диссертации опубликованы следующие работы: 1. Соколова А.К. Добровольное медицинское страхование. Концептуальные подходы к разработке методики расчетов тарифов в догосрочном ДМС с учетом специфики регионов РФ // Предпринимательство. - 2006. - №9. - 0,5 п л 2 Соколова А.К Особенности определения тарифных ставок в добровольном медицинском страховании // Математико-статистический анализ социально-экономических явлений. Межвузовский сборник науч трудов. - М : МЭСИ, 2003 - 0,15 п л. 3. Соколова А.К Проблемы выбора лечебного учреждения в добровольном медицинском страховании // Математико-статистический шалю социально-экономических явлений. Межвузовский сборник науч. трудов - М.. МЭСИ, 2003. - 0,15 п.л. 4 Соколова А.К. Конкуренция на рынке ДМС // Математико-статистический анализ социально-экономических процессов. Межвузовский сборник науч трудов 2 - М: МЭСИ, 2004. - 0,15 п л 5. Соколова А.К. Обзор рынка страхования от НС // Математико-статистический анализ социально-экономических явлений. Межвузовский сборник науч. трудов.- М.: МЭСИ, 2004. - 0,1 пл. 6 Соколова А.К. Обзор рынка добровольного медицинского страхования // Тезисы докладов Всероссийской научной конференции молодых ученых, аспирантов и студентов. Прикладные аспекты статистики и эконометрики. - М: МЭСИ, 2003 - 0,1 п л.
7. Соколова А К Теоретические аспекты определения тарифных ставок в добровольном медицинском страховании // Тезисы докладов Всероссийской научной конференции молодых ученых, аспирантов и студентов Прикладные аспекты статистики и эконометрики. - М.: МЭСИ, 2003.-0,1 п.л.
8. Соколова А К Проблема снижения влияния инфляции в догосрочном страховании жизни // Тезисы докладов Всероссийской научной конференции молодых ученых, аспирантов и студентов- Прикладные аспекты статистики и эконометрики. - М : МЭСИ, 2006. - 0,15 п л
Подписано к печати 21 09 07
Формат издания 60x84/16 Бум офсетная №1 Печать офсетная
Печ л 1,4 Уч -изд л 1,3 Тираж 100 экз
Заказ № 7253
Типография издательства МЭСИ 119501, Москва, Нежинская ул , 7
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Соколова, Александра Константиновна
Введение.
1. Догосрочное медицинское страхование как объект статистического исследования.
1.1. Статистический анализ состояния медицинского страхования в странах с развитой рыночной экономикой.
1.2. Анализ состояния добровольного медицинского страхования в Российской Федерации. ^
1.3. Статистический анализ состояния здоровья'населения России в различных
Федеральных округах РФ.
2. Методические основы формирования тарифной политики в догосрочном медицинском страховании.
2.1. Методика формирования показателей для применения актуарных методов расчета в догосрочном медицинском страховании.
2.2. Методика расчета нетто-тарифа в догосрочном ДМС.
2.3. Статистическое исследование дифференциации тарифов с учетом региональных различии.
3. Статистический анализ формирования резервов в догосрочном медицинском страховании.
3.1. Методика расчета страховых резервов в договорах догосрочного медицинского страхования.
3.2. Статистическое исследование процессов формирования резервов в догосрочном медицинском страховании.
3.3. Проблемы и перспективы развития научного исследования догосрочного медицинского страхования в Российской Федерации в системе личного страхования.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Статистическое исследование тарифов и резервов в добровольном медицинском страховании"
Актуальность темы исследования
Система добровольного медицинского страхования (ДМС) в России еще окончательно не сформировалась, что обусловлено не только внутренними факторами её развития, но и является прямым следствием макроэкономических процессов. Кроме того, выявились существенные недостатки и проблемы в организации медицинского страхования, требующие устранения. Изучение мировых достижений в области медицинского страхования, а также проблем, возникающих при создании и функционировании системы страховой медицины, позволяет использовать опыт развитых стран на российском страховом рынке и избежать повторения ошибок при модернизации отечественной страховой модели.
Развитие страхового рынка в Российской Федерации, сопровождаемое обострением конкуренции между страховыми организациями, а также приходом на отечественный рынок иностранных страховых компаний заставляют страховщиков совершенствовать методы своей работы. Догосрочное добровольное медицинское страхование в настоящее время является весьма перспективным сегментом страхового рынка РФ, в котором при формировании тарифной политики необходимо учитывать территориальную дифференциацию населения, неоднородность условий проживания в Федеральных округах страны, а также в отдельных регионах внутри округа. Ведущие отечественные страховые компании имеют обширную филиальную сеть, охватывающую многие регионы России. Поэтому, задача определения оптимального нетто-тарифа для догосрочного добровольного медицинского страхования в региональном разрезе является особенно актуальной.
В научных исследованиях еще достаточно мало места отведено анализу догосрочного добровольного медицинского страхования, являющегося частным и наиболее сложным видом рыночного страхования, хотя некоторые его положения могут найти применение в системе обязательного медицинского страхования (ОМС).
Из мировой практики следует, что догосрочное медицинское страхование может проводиться, во-первых, на получение дорогостоящей и длительной медицинской помощи, во-вторых, по уходу за хроническими больными и престарелыми лицами. Оно позволяет выравнивать во времени расходы на медицинское обслуживание, распределяя их в значительном временном интервале.
Все вышесказанное, а также малая охваченность страховыми организациями указанного сегмента рынка в России определяет актуальность темы настоящей диссертационной работы, её новизну в научном и практическом плане.
Целью диссертационной работы является разработка методики статистического исследования тарифов и резервов в догосрочном добровольном медицинском страховании.
В соответствии с целью в работе поставлены и решены следующие задачи:
Х Провести сравнительный анализ особенностей систем здравоохранения развитых стран в их взаимосвязи с системой медицинского страхования;
Х исследовать современное состояние и перспективы развития догосрочного медицинского страхования на рынке личного страхования в России;
Х определить величину страхового тарифа и страхового резерва компании с учетом влияния наиболее существенных факторов на смертность и заболеваемость населения федеральных округов Российской Федерации;
Х провести анализ процесса формирования страхового нетто-тарифа и страхового резерва по договорам догосрочного медицинского страхования;
Х разработать методы учета региональных различий в смертности и заболеваемости населения для осуществления корректировки тарифов по догосрочному медицинскому страхованию.
Объектом исследования является система добровольного медицинского страхования в Российской Федерации.
Предметом исследования является методика формирования тарифов и резервов на рынке догосрочного медицинского страхования в разрезе федеральных округов Российской Федерации.
Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных специалистов в области экономики, статистики, страхового дела, в том числе, медицинского страхования и страхования жизни, а также актуарной математики. В качестве статистического инструментария использовались методы аналитической группировки, многомерной классификации и актуарных расчетов, а также графические и табличные методы представления результатов исследования.
При решении поставленных в диссертации задач использованы пакеты прикладных программ Statistica, SPSS, Microsoft Access и Microsoft Excel, a также программы, разработанной диссертантом, с учетом особенностей решаемых задач.
Научная новизна исследования заключается в разработке методики статистического исследования рынка догосрочного медицинского страхования, расчета нетто-тарифов и резервов для основных видов договоров догосрочного добровольного медицинского страхования.
К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором и обладающих элементами научной новизны, относятся следующие положения, выносимые на защиту:
Х выявлены особенности моделей медицинского страхования в рамках существующих систем здравоохранения развитых стран;
Х разработана система корректирующих коэффициентов для расчета тарифов и резервов по отдельным классам заболеваний;
Х выявлены основные факторы, влияющие на размер нетто-ставки и резерва по договорам догосрочного медицинского страхования;
Х разработана методика расчета тарифов по догосрочному добровольному медицинскому страхованию, учитывающая региональные особенности РФ по показателям заболеваемости и смертности населения;
Х предложена методика корректировки базовых тарифов с учетом поправочных коэффициентов, определенных для каждого Федерального округа;
Х выявлены проблемы и перспективы развития догосрочного медицинского страхования в системе личного страхования РФ.
Информационной базой исследования послужили данные Федеральной службы государственной статистики России, методические документы Федеральной службы страхового надзора (ФССН), материалы Всероссийского союза страховщиков и Российского общества актуариев.
Практическая значимость заключается в том, что основные результаты исследования и выводы могут быть применены страховщиками для внедрения новых продуктов на рынок личного страхования, в возможности применения полученных выводов и положений Федеральной службы государственной статистики при анализе деятельности страховых организаций. Полученные в работе результаты использованы в ООО СК
Ренессанс Жизнь, что подтверждено документально, а также в учебном процессе МЭСИ по курсам Основы актуарных расчетов и МСМ в демографии.
Апробация работы
Основные положения диссертационной работы докладывались и получили одобрение на 2-х Всероссийских научных конференциях молодых ученых, аспирантов и студентов Прикладные аспекты статистики и эконометрики (Москва, МЭСИ, 2003г., 2006г.).
Публикации
Результаты исследования опубликованы в 8 научных работах общим объемом 1,4 п.л.
Структура работы
Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
Диссертация: заключение по теме "Бухгатерский учет, статистика", Соколова, Александра Константиновна
Выводы по главе:
Анализ величины резервов показал, что размер резерва, также как и нетто-тариф, зависит от вида договора, срока страхования, нормы доходности, программы страхования, периодичности взносов и выплат, пола и возраста застрахованного лица. Кроме того, существенное влияние оказывает и территориальный признак.
По причине несовершенства статистической базы, автором проведен анализ на основе таблиц смертности и заболеваемости, учитывающих разделение населения по федеральным округам. В идеале, необходимо учитывать более детальные тендерные различия населения: профессиональную деятельность застрахованного, национальность, образ жизни и т.д. На практике страховая компания дожна обладать множеством таблиц выбытия, а в настоящий момент для российской практики это практически нереально. В этой ситуации единственным возможным вариантом является применение соответствующих весовых коэффициентов при наличии у клиента допонительного фактора риска.
Перспективность выбранного направления научного исследования также подтверждается следующими практическими соображениями:
1. Заключение договоров догосрочного медицинского страхования позволит Российским страховщикам значительно увеличить объем страхового покрытия, с включением в него серьезных заболеваний, требующих длительного и дорогостоящего лечения. Это станет возможным, так как за длительный период времени страховая компания сможет создать значительные страховые резервы, средства из которых, без ущерба для финансового состояния компании, можно будет впоследствии направить на лечение застрахованного. Как упоминалось выше, в Российской Федерации стандартный договор ДМС действует в течение 1 года. Поскольку за такой краткосрочный период создать значительные страховые резервы страховщику не удается, то приходится исключать дорогостоящие виды лечения и серьезные заболевания из страхового покрытия.
2. При заключении договоров догосрочного медицинского страхования появится возможность включения в страховое покрытие такого социально важного риска, как медицинский уход за больными.
3. Введение догосрочного медицинского страхования в систему личного страхования поможет решить проблему отсутствия массового продукта для частных лиц, являющуюся центральной проблемой российского рынка ДМС. В общей структуре страховых взносов 80% составляют взносы юридических лиц, осуществляющих добровольное медицинское страхование своих сотрудников.
4. При догосрочном медицинском страховании страховые резервы будут формироваться с учетом усредненного индивидуального риска в течение жизни застрахованного в пересчете на ее предполагаемую продожительность и с учетом формирования накопительного резерва. Тогда система догосрочного ДМС будет действовать по накопительному принципу в течение всей жизни застрахованного. При этом определенная часть страхового взноса каждого застрахованного ежемесячно станет поступать в индивидуальный накопительный резерв, с каждым годом страхования он будет увеличиваться, что позволит нивелировать эффект неблагоприятной выборки при страховании физических лиц. Использование подобных принципов позволит также снизить величину страховых взносов, сделав их доступнее для широкого круга населения. В свою очередь, если число застрахованных физических лиц по договорам догосрочного ДМС в каждой страховой компании будет увеличиваться, то при неоднородном составе клиентов неблагоприятные риски распределятся в общей массе застрахованных также, как это происходит при колективном страховании.
Заключение
В соответствии с поставленной целью и сформулированными задачами проведенные в диссертационной работе исследования позволяют сделать следующие выводы:
1. Потребность населения в ДМС напрямую зависит от того, в какой части риск заболевания покрывается обязательной системой медицинского страхования. Поэтому создание и развитие системы догосрочного медицинского страхования возможно только при содействии государства.
2. Современное состояние рынка добровольного медицинского страхования в России требует комплексного реформирования, прежде всего, включающего в себя совершенствование законодательной базы с целью возможности заключения договоров догосрочного накопительного добровольного медицинского страхования и внесения в существующее налоговое законодательство изменений, являющихся допонительным стимулятором для развития рынка ДМС. Догосрочные договоры добровольного медицинского страхования позволят страховым компаниям за счет создания значительных страховых резервов существенно расширить объем страхового покрытия и разработать страховые программы по заболеваниям, требующим дорогостоящего и длительного лечения, что, в свою очередь, повысит социальную защищенность застрахованных.
3. В настоящее время рынок ДМС больше ориентирован на договора колективного страхования. Расширение налоговых льгот для догосрочного ДМС, аналогично страхованию жизни, позволит большему количеству предприятий и организаций сформировать для своих сотрудников более качественную медицинскую защиту, а следовательно, и расширенный социальный пакет, который в современном мире является одним из основных способов для привлечения наиболее квалифицированного персонала. Кроме того, внесение изменений в налогообложение ДМС, привлечет большее количество физических лиц, и этот сегмент страхового рынка окажется охваченным.
4. Проведенный сравнительный анализ систем здравоохранения западных стран, США и Японии, несмотря на различия формам организации финансирования, показал, что системы только добровольного медицинского страхования не имеют широкого распространения. Следует отметить, что любая из функционирующих систем не совершенна, хотя каждая из них охватывает от 90% до 100% населения.
5. Выявлены основные особенности развития системы здравоохранения России, рынка ДМС в Российской Федерации, современный его уровень и предпосыки развития.
6. Выпонен статистический анализ состояния здоровья населения по Российской Федерации и Федеральным округам. Исследованы особенности территориальной дифференциации по классам заболеваний и причин смертности. Проанализирована демографическая ситуация в регионах. Выявлены основные особенности, оказывающие существенное влияние на формирование страхового нетто-тарифа и оценку страхового резерва.
7. На основании методики, предложенной Четыркиным Е.М. для расчета нетто-ставок в догосрочном медицинском страховании, рассчитаны тарифы для различных условий договоров страхования в зависимости от срока страхования, момента выплат и периодичности вносимых страховых взносов, а также нормы доходности и возраста застрахованного по договорам догосрочного ДМС. Кроме того, произведен расчет нетто-ставок с поправкой на территориальные коэффициенты модифицированной автором методики.
8. Разработана методика формирования коэффициентов в зависимости от заболевания и местожительства застрахованного (нахождение в указанном Федеральном округе), применяемая для расчета нетто-тарифов.
9. Исследовано формирование резерва по проспективному методу. Проведена оценка резервов страховщика на разных этапах его формирования.
В процессе работы над диссертацией возник ряд новых проблем, которые требуют своего решения.
Оттакиваясь от полученных в работе выводов, направления дальнейших специализированных исследований, по мнению автора, дожны быть следующие:
- Сбор подробной статистической информации по заболеваемости населения: по полу, по возрасту, по территориальному признаку, по национальной принадлежности, по уровню дохода, по специфике территории проживания и т.д.;
- Ведение на основе статистического материала общей базы и разработка с помощью актуарной математики единых территориальных коэффициентов по заболеваемости населения;
- Анализ и переработка с учетом опыта экономически развитых стран мира существующих страховых программ и соответствующих актуарных методик на отечественном рынке догосрочного медицинского страхования и их адаптация с учетом текущих особенностей российского рынка;
- Установление норм доходности, закладываемых в расчете, перекрывающих уровень инфляции, заставляющей увеличивать стоимость медицинского обслуживания и, как следствие, приводящей к существенному удорожанию страховой защиты граждан. В этом случае государственный контроль и стимулирование изложенной особенности догосрочного страхования является единственно возможным вариантом.
Для осуществления вышеуказанных исследований необходимо тесное сотрудничество научных работников, практиков медицинского страхования, специалистов медицинских учреждений различных специализаций, представителей органов социальной защиты и страхового надзора, союза страховщиков, законодательных комитетов по страховой деятельности.
В целом, с учетом прихода на российский страховой рынок иностранных страховщиков, развитие догосрочного ДМС в настоящее время возможно и имеет безусловные перспективы в ближайшем будущем.
Результаты, полученные в диссертационной работе, позволяют сделать предположение, что появление на отечественном страховом рынке программ догосрочного добровольного медицинского страхования обеспечит социальную и экономическую защищенность граждан в сфере охраны здоровья и, тем самым, приведет к улучшению качества жизни населения России. Кроме того, повышение уровня статистических и актуарных исследований, проводимых в режиме мониторинга, дожно способствовать интеграции отечественного страхового рынка в мировой.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Соколова, Александра Константиновна, Москва
1. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М.: Катырин С.Н. Страхование (теория, практикаи зарубежный опыт). Учебное пособие. М.: Экспертное бюро, 1998.- 373 с.
2. Айвазян С.А., Мхитарян B.C. Прикладная статистика и основыэконометрики. Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 1998. - 1022 с.
3. Алекринский A.JL, Архангельская Т.А., Асабина С.Н. Аудит страховыхкомпаний. М.: Финстатинформ, 1995 - 128 с.
4. Александрова Т.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхованиесправочник). М.: Институт новой экономики. 1996 - 254 с.
5. Аленичев В.В., Архипов Р.В. и др. Страховой портфель. М.:1. СОМИНТЭК, 1994.- 640 с.
6. Атынникова И. Формирование страховых резервов. М.: Агенствофинансового маркетинга, 1995 208 с.
7. Андреев В.А. Институт актуариев. Одна из его задач. Финансы. 1997,3.45-48 с.
8. Андреев В., Резников А. Догосрочное страхование жизни. Важныезадачи и проблемы актуариев// Бизнес и страхование. 1997. - № 4.- С.12-16
9. Балакирева В.Ю. Перспективы развития личного страхования в России.1. М., 1998.-204 с.
10. Балакирева В.Ю. Страховая защита человека//Страховое ревю. 1999.8.-С. 10-20
11. Баскаков В.Н. Оценивание функции дожития по статистическим даннымстраховых компаний//Страховое дело. 1997. - №2. - С.54-59
12. Баскаков В.Н. Актуальные вопросы на актуарную тему//Пенсионныефонды. 1997. - №3. - С.30-32
13. Баскаков В.Н. Проверка согласия ожидаемых и реальных таблицпродожительности жизни//Пенсионные фонды. 1997. - №2. -С.26-28
14. Баскаков В.Н., Карташов Г.Д. Введение в актуарную математику. М.:
15. МГТУ им. Н.Э. Баумана, 1998 60 с.
16. Баскаков В.Н., Карташов Г.Д. Построение таблиц продожительностижизни по данным внутренней статистики НПФ//Пенсионные фонды.- 1996.-№4.-С.30-32
17. Бойко А.И., Карманов М.В. Экономическая демография. Учебноепособие. М.: МЭСИ, 2003. - 64 с.
18. БурроуК. Основы страховой статистики. (Пер. с немецкого) Отв. завыпуск Р.Т. Юдашев М.: Анкил, 1995. - 95 с.
19. Васин В. Методы разработки тарифов по догосрочному страхованиюжизни// Страховое ревю. 1998. - № 9. - С.27-34
20. Венецкий И.Г. Вероятностные методы в демографии. М.: Финансы истатистика, 1981 223 с.
21. Венецкий И.Г. Математические методы в демографии. М.: Статистика,1971-296 с.
22. Вентцель Е.С. Теория вероятностей. М.: Наука, 1969 - 576 с.
23. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995. - 228 с.
24. Visual Basic. Руководство по программированию. Системапрограммирования для Windows. Документ Корпорации Microsoft, 1991-1997.-945с.
25. Гвозденко А.А. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 1998300с.
26. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования. М.:
27. Финансы и статистика, 1998 184 с.
28. Гербер X. Математика страхования жизни. М.: изд. Мир, 1995 г. - 156 с.
29. ГлущенкоВ.В. Управление рисками. Страхование.г.Железнодорожный, Моск.обл.: ТОО НПЦ "Крылья", 1999. 336 с.
30. Гомеля В.Б. Основы страхового дела. М.: СОМИНТЭК, 1998 - 384 с.
31. Гомеля В.Б. Страхование. М.: Маркет ДС, 2006 - 488с.
32. Гришина Н.Б. Киндер без сюрпризов//Деньги. №3. - 2001. - С.43
33. Грищенко Н.Б. Актуарные расчеты в добровольном медицинскомстраховании//Экономика здравоохранения. №6. - С.28-32
34. Грищенко Н.Б., Клевно В.А., Мищенко В.В. Добровольное медицинскоестрахование: Основы современной практики. Барнаул: Изд.Атайского Государственного Университета, 2001. - 78 с.
35. Демографический ежегодник России. М.: Госкомстат, 1996г., 1997г.,1998г., 1999г., 2000г., 2001г., 2002г., 2003г., 2004г.
36. Дубров A.M., Мхитарян B.C., Трошин Л.И. Многомерные статистическиеметоды. М.: Финансы и статистика, 1998 - 352 с.
37. Дубров A.M., Потапенко Д.Ю. Методические указания по исследованиюкоммутационных функций для банков и страховых компаний с использованием "Microsoft Excel". М.: МЭСИ, 2000. - 15 с.
38. Евсеева О.В. Тарифные ставки в страховании от смерти, наступленияинвалидности и временной нетрудоспособности// Финансы. 1994. -№ 5. - С.58-67
39. Ефимов С.Л. Организация работы страховой компании. М.: ЮНИТИ,1993.-440с.
40. Ефимов С.Л. Организация управления страховой компанией: теория,практика, зарубежный опыт. М.: Российский юридический издательский дом, 1995 - 150 с.
41. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование.
42. М.: Церих-ПЭЛ, 1996 528 с.
43. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование. М.:1. Анкил, 1993- 184с.
44. Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочныхопераций. -М.: КЖИС, 1993 190 с.
45. Завриев С.К. О государственной поддержке догосрочного страхованияжизни//Финансы. 1999. - №6. - С.44-47
46. Закон Российской Федерации "О страховании", (№ 4015-1 от 27.11.1992г.) 1993.
47. Здравоохранение в России, 2005: Стат.сб./Росстат. М., 2006. - 390 с.
48. Зернов А.А., Зубец А.Н. Системные исследования страховогорегулирования.-М.: Страховое ревю, 1997.
49. Зубец А.Н. Страховой маркетинг. М.: Анкил, 1998 - 256 с.
50. Иванова Л.В. Методические указания по выпонению актуарныхрасчетов в страховании жизни с использованием Excel: Учебное пособие. /Моск. государственный университет экономики, статистики и информатики. М.: 2000. - 25 с.
51. Кагаловская Э.Т. Страхование жизни. М.: Финансы и Статистика, 1990.-187 с.
52. Кагаловская Э.Т., Попова А.А. Страхование жизни: тарифы и резервывзносов (финансовые основы страхования жизни). Практическое пособие. М.: Анкил, 2000. - 232 с.
53. Касимов Ю.Ф. Введение в актуарную математику (страхования жизни ипенсионных схем). М.: "Анкил", 2001. - 176 с.
54. Касимова 0.10. Теория процентной ставки. (Начала финансовойматематики). М.: НТФ НИТ, 1994 - 124 с.
55. Кларк С.М., Харди М.Р., Макдонад А.С., Вотерс Г.Р. Основы актуарнойматематики. Учебное пособие. Перевод с англ. В.В.Новикова, Д.О. Селивановой. М.: 2000
56. Комогоров А.Н. Основные понятия теории вероятностей. М.: Наука,1974- 120с.
57. Коломин Е.В. Научная концепция развития страхования насреднесрочную перспективу//Финансы. 2002. - №12. - С.49-52
58. Корнилов И.А. Основы страховой математики. М.: ЮНИТИ-ДАНА,2004. 400 с.
59. Корнилов И.А. Распределение ресурсов и управление запасами встраховании. Монография. М.: МЭСИ, 2002 - 120 с.
60. Корнилов И.А. Статистический анализ риска на региональном рынкестрахования жизни. М.: Изд-во МЭСИ, 2002. - 240 с.
61. Коротков Ю.А. О стандартах оказания медицинской помощи за рубежом.
62. Управление качеством медицинской помощи в Российской Федерации./Материалы ежегодной 4-ой научно-практической конференции НПО МедСоцЭкономИнформ, 29-30 мая 1997 г. -М. - с.365-369
63. Краснова И.А. Страховые фонды и финансово-кредитные отношения,1. М.: Анкил, 1993 78 с.
64. Крюков В.П. Страховое дело. М.: СО Анкил, 1992 - 156 с.
65. Кудрявцев А.А. Демографические основы страхования жизни. СПб,1996-237 с.
66. КутуковВ.Б. Основы финансовой и страховой математики: Методырасчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. М.: Дело, 1998. - 304 с.
67. Лавренов С.М. Excel: Сборник примеров и задач. М.: Финансы истатистика, 2000. 336 е.: ил. - (Диалог с компьютером)
68. Мак Т. Математика рискового страхования/ Перевод с нем. М. - ЗАО
69. Олимп-Бизнес, 2005 432 с.
70. Макдонад A.M., Харди М., Мартин С., Чэдберн Р., Куреп Д., Хэберман
71. С. Основы актуарной математики. Модуль 2/Институт и факультет актуариев Великобритании. Перевод с англ. В.В.Мишкина -Кемерово. 1996. - 133 с.
72. Математико-статистические методы в страховании и бизнесе: Сборникнаучных трудов. М.: Издательство МЭСИ, 2000. - 103 с.
73. Материалы международной конференции Личное страхование в России.
74. Опыт. Проблемы. Перспективы М. ВСС - 2001
75. Мельников А.В. Риск-менеджмент: Стохастический анализ рисков вэкономике финансов и страхования. М.: Анкил, 2001. - 112 с.
76. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. Учеб.пособие /A.M. Дубров, Б.А. Лагоша, ЕЛО. Хрусталев; Под ред. Б.А. Лагоши. -М.: Финансы и статистика, 2000. 176 с.
77. Назаров С.В., Мельников П.П. Программирование на MS Visual Basic.
78. М: Издательство ФиС, 2001. 320с.
79. Налоговый Кодекс РФ.(ст. 225).
80. Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации.1. М.: Анкил, 1994- 152 с.
81. Орланюк-Малицкая Л.А. Страховые операции. - М.: Финансы и1. Статистика, 1991 152 с.
82. Основы страховых расчетов: начала актуарной математики М.:
83. Московская летняя актуарная школа, НТФ НИТ, 1994 180 с.
84. Перар Ж. Управление финансами. М.: Финансы и Статистика, 1999360с.
85. Письмо Росстрахнадзора от 05.04.1995 N 09/2-12р/02 (ред. от 24.04.1995)
86. О резервах по страхованию жизни", "Экономика и жизнь", N 15,1995.
87. Приказ Росстрахнадзора от 19.05.1994 N 02-02/08 (ред. от 17.06.1994) "Обутверждении новой редакции Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации", "Российские вести", N 118,29.06.1994.
88. Приказ Росстрахнадзора от 28.06.1996 N 02-02/18 "О методике расчётастраховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни ", "Российский страховой бюлетень", N 8,1996.
89. Плешков А. Страхование жизни: проблемы и перспективы//Страховоедело. 1994. - №8. - С.40-47.
90. Плешков А. Страхование жизни: проблемы и перспективы//Страховоедело. 1994. - №9. - С.34-43.
91. Проект резолюции Всероссийского собрания по развитию национальнойсистемы страхования//Страховое дело. 1999. - №3. - С.15-17.
92. Регионы России. Социально-экономические показатели 2006:
93. Стат.сб./Росстат. М., 2007. - 981 с.
94. Рейтман JI.И. Страховое дело. М.: ББН-КЦ, 1993 - 524 с.
95. Решетин Е. Дождались//Эксперт. №15. - С.116-130
96. Решетин Е. Куда пойти лечиться (как частному страхователю выбратьмедицинское учреждение)//Эксперт. №47. - С.82-90
97. Рябикин В.И. Актуарные расчеты. М.: Финстатинформ, 1996. - 87 с.
98. Салин В.Н., Абламская J1.B., Ковалев О.Н. Математико-экономическиеметоды анализа рисковых видов страхования. М.: Анкил, 1997 - 128 с.
99. Саркисов С.Э. Личное страхование. М.: Финансы и статистика. - 1991
100. Саратовский Д.Ф. О выплатах по договорам медстраха//Учет, налоги,право.-2000.-№21,- С.9
101. Сахаров В.Г. Расчет резервов страховых компаний по видам страхования,относящимся к страхованию жизни// Страховое ревю. 1996. - № 12. - С.30-38
102. Серегина С.Н. Врачи и лекарства не всегда в пользу//Экономика и жизнь.-2000. №51. -С.5
103. Социальное и личное страхование. (Опыт страхового рынка ФРГ) Отв. завыпуск Р.Т. Юдашев М.: Анкил, 1995. - 124 с.
104. Сошникова Л.А., Тамашевич В.Н., Уебе Г., ШеферМ. Многомерныйстатистический анализ в экономике. Учеб. пособие для вузов /Под ред. проф. В.Н.Тамашевича. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 598 с.
105. Страхование: Принципы и Практика. /Составитель Д. Бланд., М.:
106. Финансы и статистика, 1998 416с.
107. Страховое дело в вопросах и ответах. /Составитель М.И. Басаков.,
108. Ростов-на-Дону, Феникс, 1999 576 с.
109. Страховое дело, № 1-12, 2002 год.
110. Страховое дело. 1996г., № 11, с.5-7, B.C. Новиков. Порядок расчетатарифов по страхованию жизни с условием выплаты страховой ренты.
111. Страховое дело. 1996г., № 7. О примерных правилах страхования жизни сусловием выплаты страховой ренты.
112. Страховое дело. 1996г., № 9, с.44-47, К. Левант. Есть ли перспективы дляразвития догосрочного страхования жизни в России.
113. Страховое ревю, 1996г., №12, с.30-38, В. Сахаров. Расчет резервовстраховых компаний по видам страхования, относящимся к страхованию жизни.
114. Страховое ревю. 1996г., № 12, Приложение. Примерные правиластрахования жизни с условием выплаты страховой ренты.
115. Страховой альманах России, М.: Российский юридическийиздательский дом, 1996.
116. Сухов В.А. Государственное регулирование страхования в условияхперехода к рыночной экономике. М.: СО Анкил, 1995.
117. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости
118. Страховщиков. М.: Анкил, 1995 - 112 с.
119. Сэйз Энн. Система финансирования здравоохранения в США. Medical1.formation Group, Ltd. 2000,90c.
120. Тенденции и перспективы страхования в России./Под ред.
121. А.З.Астаповича, И.Б.Котлобовского. М.: Диалог-МГУ. - 1999.
122. Тренев Н.Н. Управление финансами. М.: Финансы и статистика, 1999496 с.
123. Турбина К.Е. Инвестиционная деятельность страховой организации. М.:1. СО Анкил, 1995.
124. Турбина К.Е. О некоторых вопросах проведения личного страхования.
125. Страховое дело", 1993, № 8 (с.2-9), 9 (с.11-17).
126. Турбина К.Е. Финансовые механизмы страхового рынка. Финансы, №11,1994.
127. Фалин Г.И. Математические основы теории страхования жизни ипенсионных схем. М.: Анкил, 2002 - 260 с.
128. Фалин Г.И. Математический анализ рисков в страховании. М.:
129. Российский юридический издательский дом, 1994 г. 130 с.
130. Фалин Г.И., Фалин А.И. О тарифах в рисковом перестраховании жизни//
131. Финансы. 2000. - № 3. - С.33-35
132. Хэмптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.:1. Анкил, 1995 263 с.
133. ЧетыркинЕ.М. Актуарные расчеты в негосударственном медицинскомстраховании. 2-е изд., испр. - М.: Дело, 2000. - 120 с.
134. Четыркин Е.М. Финансовая математика. Учеб. М.: Дело, 2001. - 400 с.
135. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2000.311с.
136. Шведова Н.А. Здравоохранение: Американская модель./РАМ, Институт
137. США и Канады. М.: Наука, 1993.- 144 с.
138. Ширяев А.Н. Основы стохастической финансовой математики. т.1.,т.2.1. М.: Фазис, 1998.
139. Шихов А.К. Страховое право. Учебное пособие. М.: Юридический дом
140. Юстицинформ", 2003. 304 с.
141. Шоргин С.Я. Гарантированные верхние оценки страховых ставок//
142. Финансы. 1996. - № 12. - С.43-45
143. ЮдашевР.Т. Страховой бизнес. Словарь-справочник. М.: Анкил,2000.-272 с.
144. Юдашев Р.Т., Шаплыко Д. О финансовых ресурсах иплатежеспособности страховой компании// Страховое дело. 2000. -№ 3. -С.30-36
145. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент Страховщика. Учеб. пособие длявузов. М.: ЮНИТА-ДАНА, 2001.- 199 с.
146. Benjamin В., Pollard J.H. The Analyse of Mortality and Other Actuarial
147. Statistics. Oxford, Butterworth- Heineman Ltd, 1980.
148. Bowers N.L., Gerber H.U., Hickman J.C., Jones D.A., Nesbitt C.J. Actuarial
149. Mathematics. The Society of Actuaries, Itasea, Illinois, 1986.
150. Lane M. The perfume of the premium.or pricing insurance derivatives. In
151. Proceeding of the Bowles Symposium on Securitization of Risk. Georgia State University, Atlanta. 1995. Itasca, IL: The Society of Actuaries. -1996
152. Mangan J., Harrison С/ Underwriting Principals. Institute of America. -1995
153. И. Неизлечимое медицинское страхование145. Ссыка на домен более не работаетpublic/strah.html Медицинское страхованиев США