Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Основные тенденции развития предпринимательства в сфере страхования тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Заболотный, Евгений Владимирович
Место защиты Санкт-Петербург
Год 2008
Шифр ВАК РФ 08.00.05
Диссертация

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Заболотный, Евгений Владимирович

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА Страхование в системе предпринимательства

1.1. Институт страхования и институциональные проблемы страхового бизнеса в России

1.2. Страховой рынок: факторы и тенденции развития

1.3. Финансовые основы страхования и специфика рисков в страховом бизнесе

ГЛАВА 2. Методические подходы к оценке эффективности страхового бизнеса

2.1. Оценка конкурентных преимуществ страховой компании ОАО ЖАСО. Прогноз состава и уровня конкуренции на рынке страхования

2.2. Основные этапы совершенствования структуры ' бизнес - плана для страховой компании

2.3. Концепция развития сети продаж страховых услуг массового спроса

ГЛАВА 3. Реализация подходов к оценке эффективности страхового бизнеса

3.1. Программа формирования сети территориальных страховых агентств

3.2. Методические рекомендации по совершенствованию структуры бизнес Ч плана и процедуры его составления для Батийского филиала ОАО ЖАСО

3.3. Оценка экономической эффективности внедрения программы (на примере формирования одного агентства)

Диссертация: введение по экономике, на тему "Основные тенденции развития предпринимательства в сфере страхования"

В рыночной экономике встречаются и действуют различные люди со своими целями, задачами, с определенными типичными поступками и характерными чертами поведения. Среди них наиболее активной фигурой является предприниматель.

Организация страховой предпринимательской деятельности дает определенную гарантию страхователю (организациям, предприятиям, физическим лицам) получить соответствующую компенсацию при наступлении риска в их деятельности, что является одним из условий развития в стране цивилизованного предпринимательства.

Страхование является одним из основных способов защиты личных и имущественных интересов клиентов (физических и юридических лиц) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из страховых взносов (премий).

Страхованию в промышленно-развитых странах придается большое значение. Страховой рынок является важным структурным элементом рыночной экономики, без него невозможно ее нормальное функционирование. Поэтому столь актуальным является изучение современного состояния страхового рынка, его структуры, проблем, с которыми стакиваются страховые компании, оценка перспектив его развития, функций и операций, выпоняемых страховыми компаниями.

Для успешной производственной, особенно предпринимательской деятельности необходимы определенные знания о страховании. Отсутствие или нехватка таких знаний приводит к неправильному пониманию страховых проблем и, следовательно, созданию неправильных путей их преодоления, что может повлечь за собой серьезные последствия.

Функционирование классического страхования невозможно без становления инфраструктуры, упорядочения и стимулирования деятельности страховых агентов и брокеров, организации институтов страховой оценки, разработки нормативов для перестрахования и в целом создания условий, вызывающих спрос на страховые услуги.

Страхование является одним из важнейших институтов развитого рыночного хозяйства. Оно обеспечивает стабильность и эффективность хозяйственной деятельности, имеет большое социальное значение.

Страхование особенно важно для современной России, хозяйство которой, как известно, характеризуется именно повышенной степенью риска практически всех видов деятельности по сравнению с мировыми нормами. При этом целый ряд задач, которые в зарубежной практике решаются иными методами, в условиях России, с ее неразвитыми институциональной системой и инфраструктурой рыночных отношений, возможно и целесообразно решать сегодня на основе страховых операций. Таким образом, в России имеется значительный потенциал развития страхового сектора за счет нетрадиционных на Западе, но крайне актуальных у нас форм работы.

Актуальность темы исследования. Одним из важнейших видов предпринимательства является специализированная страховая деятельность. Страхование - важнейший институт развитого рыночного хозяйства. Оно обеспечивает стабильность и эффективность хозяйственной деятельности, имеет большое социальное значение.

Активное развитие страхового бизнеса объясняется резким возрастанием количества различных рисков, с которыми стакиваются юридические и физические лица. Страховые компании способны оценить вероятность наступления рисков и предоставить определенные финансовые гарантии в компенсации возможного ущерба, что является одним из условий развития в стране цивилизованного предпринимательства.

Актуальность исследования проблем развития современного страхового бизнеса обусловлена изменениями в экономической и социальной сферах. Интеграция в мировой рынок требует решения множества внутренних проблем российского страхового бизнеса. Несмотря на наблюдаемое в истекшем 2007 году увеличение потребления классических страховых продуктов, расширение их спектра и рост региональной сети компаний, устойчивым этот процесс назвать трудно. В стране по-прежнему сильны тенденции усиления системы государственного контроля и нормативного ограничения деятельности участников страхового рынка.

Серьезным препятствием для развития и роста страхового рынка являются информационные барьеры. Страхование стало одной из наиболее закрытых финансовых зон России, и инвестор, дезориентированный из-за отсутствия необходимых сведений, выжидает или переключается на другие сегменты финансового бизнеса.

Особую значимость и актуальность подобным исследованиям придает тот факт, что в настоящее время страховой рынок России находится на пороге реформации и роста. В России, как и во всем мире, происходят глобальные изменения, которые создают новые условия для развития страхового бизнеса в нашей стране. К ним, в частности, относятся: 1) возможное вступление в ВТО и последующая либерализация рынка финансовых услуг, 2) перераспределение ролей на мировом рынке, реорганизация бизнеса крупнейших страховых операторов, 3) постепенное сближение и информатизация финансовых рынков, создающих новые направления развития страхового дела, 4) реформа законодательства РФ в области бухучета, налогообложения, страхования, банковского дела, антимонопольного регулирования и в других сферах, предписывающая новые правила ведения страхового бизнеса, 5) формирование профессиональной инфраструктуры страхового рынка (институтов независимых экспертов-оценщиков, страховых брокеров, актуариев).

Системы, используемые сегодня отечественными страховщиками для автоматизации бизнеса, Ч это собственные разработки либо программы фирм "Диасофт", "Парус", "1С". Однако с введением обязательных видов страхования те объемы работ, с которыми стокнутся страховые компании, потребуют специализированных решений.

Анализ финансового состояния страхового рынка указывает на некоторые явления, свидетельствующие о стагнации: 1) отсутствие крупных рынков, например, страхования жизни, страхования автогражданской ответственности, страхования ответственности работодателей, 2) отток средств частных страхователей, которые переводят деньги в валюту, 3) действие старых и проникновение новых транснациональных страховых групп, 4) уменьшение инвестиционной привлекательности страховых компаний за счет доларового снижения стоимости страховых резервов и собственных средств, 5) снижение возможностей российских инвесторов (кризис банков), в том числе, страховщиков.

Все это требует от участников страхового рынка немедленного осуществления продуманных действий, направленных на поддержку отечественного страхования и преодоление сложившихся негативных тенденций. Развитие страхового рынка не может происходить без серьезной и продуманной государственной поддержки.

Современные тенденции развития страхового рынка связаны с укрупнением страхового бизнеса, с объединением страховщиков, перестраховщиков, страховых брокеров. В настоящее время основная задача состоит в развертывании страховой пропаганды как важного элемента рыночного сознания. Для решения этой проблемы требуется объединение усилий страховщиков и государства.

Таким образом, можно обозначить следующие основные изменения, востребованные сегодня рынком страхования: 1) значительное усиление страховых компаний, 2) рост их технологического уровня и повышение надежности при существенном сокращении общего их числа, 3) развитие инфраструктуры рынка на основе законодательного установления организационных принципов и адекватного налогового режима, 4) обеспечение взаимосвязи между обязательными и добровольными видами страхования, 5) смена ориентации государственного регулирования и надзора.

Степень разработанности проблемы. Данная область рыночных отношений изучена недостаточно, поэтому остро ощущается необходимость уточнения направлений развития страхового предпринимательства. Однако, следует отметить, что уже сейчас появились интересные теоретические исследования в области страхового бизнеса в России, к ним относятся в частности работы таких авторов, как Ю.С. Бугаев, В.Н.Григорьев, С.Л. Ефимов, В.В. Шахов.

В процессе проведения диссертационного исследования активно использовались работы С.А Белозерова, Б.Б. Коваленко, И.Г. Сергеевой Н.С. Шашиной, а также Е.В.Коломина, который, в частности, выявил одну из проблем современного рынка - проблему рейтинговой оценки, а так же подчеркнул несовершенство страхового законодательства.

В процессе работы, автор изучил исследования, в которых рассматривается применение маркетинговых технологий в деятельности российских страховых компаний и разработки по организации управления страховой компанией. К ним относятся научные труды таких ученых как А.Н. Зубец, А. Браверман, Н. Галагуза.

Цель диссертационного исследования заключается в проведении комплексного исследования факторов и современных тенденций развития предпринимательства в сфере страхования в условиях российской экономики.

Для её достижения в диссертационном исследовании были поставлены и решены следующие задачи:

Х определить институциональные проблемы страхового бизнеса в России;

Х определить факторы развития предпринимательства в сфере страхования;

Х выявить специфику рисков в страховом бизнесе;

Х разработать методические подходы к оценке конкурентных преимуществ страховой компании ОАО ЖАСО;

Х спрогнозировать состав и уровень конкуренции на рынке страхования, определить основные этапы совершенствования структуры бизнес плана для страховой компании;

Х предложить концепцию развития сети продаж страховых услуг I массового спроса;

Х разработать программу формирования сети территориальных страховых агентств;

Х разработать методические рекомендации по совершенствованию структуры бизнес-плана для Батийского филиала ОАО ЖАСО;

Х оценить экономическую эффективность внедрения программы формирования сети территориальных страховых агентств.

Объектом настоящего диссертационного исследования является процесс формирования и развития предпринимательства в сфере страхования.

Предметом данного исследования являются факторы и тенденции развития предпринимательства в страховой сфере Российской Федерации.

Информационная база исследования. В качестве источников информации использовались материалы страховых компаний, данные Федеральной службы госстатистики России по Санкт - Петербургу и Ленинградской области, монографическая литература, законодательные акты федеральных и местных органов власти, материалы периодических изданий. Анализ закономерностей и тенденций развития современного страхования осуществляся на базе данных отечественной и зарубежной статистики по изучению практических материалов работы отдельных страховых компаний.

Методы исследования. В диссертации основными методами исследования явились методы анализа и синтеза, описательно-аналитический с применением статистических данных и периодической печати, логический, исторический, экономико-статистический, сравнения, группировки.

Структура и логика диссертации подчинены решению поставленных задач. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Заболотный, Евгений Владимирович

Заключение

Страхование является одним из важнейших институтов развитого рыночного хозяйства. Оно обеспечивает стабильность и эффективность хозяйственной деятельности, имеет большое социальное значение.

Предоставление страховой защиты Ч это вид услуги, которую производят и продают страховые предприятия. Эти услуги относятся к финансовым. Занимаясь этим специфическим производством, страховые компании дожны ориентироваться на потребности клиентов и сверять свою деятельность с требованиями смешанной экономики.

Базовые понятия страховой отрасли и знания развивались вместе с развитием отрасли. В научных работах, учебниках и других публикациях по проблематике страхования авторы, по мере необходимости, вводили ту или иную систему понятий, позволяющую описать суть рассматриваемого вопроса. Однако отсутствие сформированной научной системы понятий приводило и приводит к наличию массы противоречащих друг другу трактовок различных понятый. Различные школы и отдельные представители элиты страховщиков оперируют не скоординированными системами понятий, что затрудняет решение вопросов, касающихся совместной деятельности в области выработки рациональных правил игры. Особенно ярко это проявляется в законотворческом процессе по развитию страхового права. Отсутствие научно обоснованной системы понятий в страховой отрасли знания является одним из факторов, обусловливающих недостаточное качество законов, призванных регулировать страховую деятельность.

Страховой рынок России находится на пороге реформации и роста.

Изменения в экономической и социальной сферах, интеграция в мировой рынок требуют решения множества внутренних проблем российского страхового бизнеса, несмотря на наблюдаемое в истекшем году увеличение потребления классических страховых продуктов, расширение их спектра и рост региональной сети компаний, устойчивым этот процесс назвать трудно. В стране по-прежнему сильны тенденции усиления системы государственного контроля и нормативного ограничения деятельности участников страхового рынка. Функционирование классического страхования невозможно без становления инфраструктуры, упорядочения и стимулирования деятельности страховых агентов и брокеров, организации институтов страховой оценки, разработки нормативов для перестрахования и в целом создания условий, вызывающих спрос на страховые услуги.

В России, как и во всем мире, происходят глобальные изменения, которые создают новые условия для развития страхования в нашей стране. К ним относятся:

- вступление России в ВТО и последующая либерализация рынка финансовых услуг;

- перераспределение ролей на мировом рынке, реорганизация бизнеса, крупнейших страховых операторов;

- постепенное сближение и информатизация финансовых рынков, создающих новые направления развития страхового дела;

- реформа законодательства РФ в области бухучета, налогообложения, страхования, банковского дела, антимонопольного регулирования и в других сферах, предписывающая новые правила ведения страхового бизнеса;

- формирование профессиональной инфраструктуры страхового рынка (институтов независимых экспертов-оценщиков, страховых брокеров, актуариев).

Системы, используемые сегодня отечественными страховщиками для автоматизации бизнеса, Ч это собственные разработки либо программы фирм "Диасофт", "Парус", "1С". Однако с введением обязательных видов страхования те объемы работ, с которыми стокнутся страховые компании, потребуют специализированных решений.

Анализ финансового состояния страхового рынка указывает на определенные стагнирующие явления:

- отсутствие крупных рынков, например, страхования жизни, страхования автогражданской ответственности, страхования ответственности работодателей на фоне отсутствия менталитета;

- отток средств частных страхователей, которые переводят деньги в долары;

- действие старых и проникновение новых транснациональных страховых групп;

- уменьшение инвестиционной привлекательности страховых компаний за счет доларового снижения стоимости страховых резервов и собственных средств;

- уменьшение возможности собственного удержания и работы в режиме фронтирующих компаний и уменьшение инвестиционного дохода от оборота резервов; снижение возможностей российских инвесторов (кризис банков), в том числе, страховщиков.

Все это требует от участников страхового рынка немедленного осуществления продуманных действий, направленных на поддержку отечественного страхования и преодоление сложившихся негативных тенденций. Развитие страхового рынка не может происходить без серьезной и продуманной государственной поддержки.

Нынешние тенденции развития страхового рынка связаны с укрупнением страхового бизнеса, с объединением страховщиков, Х перестраховщиков, страховых брокеров.

В настоящее время основная задача состоит в развертывании страховой пропаганды как важного элемента рыночного сознания. Для решения этой проблемы требуется объединение усилий страховщиков и государства.

Подводя итог, можно обозначить следующие основные изменения, востребованные сегодня рынком страхования: значительное усиление страховых компаний, рост их технологического уровня и повышение надежности при существенном сокращении общего их числа;

- развитие инфраструктуры рынка на основе законодательного установления организационных принципов и адекватного налогового режима;

- обеспечение симбиоза обязательных и добровольных видов страхования;

- смена ориентации государственного регулирования и надзора.

Серьезным препятствием для развития и роста страхового рынка являются информационные барьеры. Страхование стало одной из наиболее закрытых финансовых зон России, и инвестор, дезориентированный из-за отсутствия необходимых сведений, выжидает или переключается на другие сегменты финансового бизнеса.

В ходе написания работы рассмотрены страхование и страховой рынок, его виды, элементы и то состояние, в котором они находятся в нашей стране. В результате были сделаны следующие выводы:

- только на основе страхования становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства;

- в условиях рыночной экономики страхование необходимо;

- взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является "специфический товар" - страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее;

- страхование экономических рисков Ч наиболее перспективное направление развития страхования;

- платежеспособность страховой компании зависит от превышения активов над обязательствами;

- инвестирование страховых резервов с учетом специфики страхования дожно гарантировать их сохранность, обеспечивать финансовую устойчивость страховых операций, ориентировать страховщика не на получение краткосрочной выгоды, а на достижение максимальных конечных результатов;

- страховой рынок России, имея большие возможности, находится на первоначальном этапе своего развития. Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли. Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентированному рыночному росту.

Умозрительно видна важность страхования для тех же предприятий, для всех экономических агентов. Однако реальная потребность дожна породить и организационную форму управления рисками, прежде всего, через активную вовлеченность предприятий в страхование их рисков, через предъявление спроса на нужные им страховые услуги.

Государственная экономическая политика сегодня она воздействует на предприятия крайне активно, но не созидательно, а разрушительно. И в таких формах, которые практически исключают использование страховых механизмов для решения стоящих перед предприятиями задач управления рисками.

Прежде всего, это относится к налоговой политике.

Во-первых, налоги крайне тяжелые. В стабильных зарубежных экономиках такой уровень налогообложения характеризуется как неблагоприятный налоговый режим. А нашим предприятиям нужно выходить из системного кризиса - модернизировать производство и управление, заново осваивать рынки и адаптироваться к условиям конкуренции с производителями, опередившими нас и по технологии, и по производительности, и по владению рынками, и по методам маркетинга, продвижения своих товаров. Для таких условий налоги просто непосильные. И у тех, кто работает легально, просто нет средств, чтобы использовать страховые методы.

Во-вторых, та же тяжесть налогов, да еще в сочетании с невозможностью для государства контролировать правильность их уплаты, буквально вытакивает весь хозяйственный оборот в теневую экономику. Налоги у нас взимаются по собственной отчетности плательщиков. Государство в состоянии проверить потора процента этой отчетности в год. Количество выявляемых нарушений из года в год намного больше, чем количество проверенных предприятий. Это значит, что поностью налоги не платит почти никто.

При общем хаосе в экономике и в правовой системе, да при таком уровне налогов, да при отсутствии реальной ответственности за их неуплату иного результата и ожидать нельзя. А многие уходят от налогов легально -получая всевозможные льготы. В таких условиях даже самые легкие налоги платить не будут.

Но теневая экономика несовместима со страхованием. Невозможно застраховать сдеку, скрываемую от налоговых органов. Нельзя говорить о том же страховании неплатежей, если значительная их часть фиктивна - на самом деле платеж произошел, но об этом обе стороны не говорят, чтобы не платить налоги.

Таким образом, государство своей экономической политикой, прежде всего, налоговой, создает ситуацию, когда предприятия фактически не заинтересованы в управлении рисками и использовании страховых механизмов. Потому что потери от уплаты налогов в случае легализации хозяйственного оборота далеко превосходят потери, связанные даже с высоким уровнем риска.

Реальная наша экономика, которая на самом деле производит, торгует, кормит людей - это в основном экономика теневая. И это вина не предпринимателей, а государства. Но пока такое положение будет сохраняться, задача управления рисками не может быть решена с дожной эффективностью. А значит, нужно менять всю систему и приоритеты государственной экономической политики - не для того, чтобы уничтожить теневой сектор, а чтобы сделать ненужным сокрытие хозяйственных операций. Тогда можно перейти к решению действительно ключевой для нашей страны проблемы управления рисками, их минимизации.

В части налоговой реформы уже есть предложения Всероссийского союза страховщиков - относить на себестоимость затраты предприятий на страхование. Кроме того, разработаны и более масштабные предложения, направленные на то, чтобы изменить систему налогообложения. В этом случае создастся новая и благоприятная ситуация для расширения страховой деятельности на совершенно новые направления, соответствующие реальной потребности экономики.

Страхование, как метод управления рисками особенно важно для современной России, хозяйство которой, как известно, характеризуется именно повышенной степенью риска практически всех видов деятельности по сравнению с мировыми нормами. При этом целый ряд задач, которые в зарубежной практике решаются иными методами, в условиях России, с ее неразвитыми институциональной системой и инфраструктурой рыночных отношений, возможно и целесообразно решать сегодня на основе страховых операций. Таким образом, в России имеется значительный потенциал развития страхового сектора за счет нетрадиционных на Западе, но крайне актуальных у нас форм работы.

Таким образом, хотелось бы подчеркнуть необходимость включения страхового дела в сферу общегосударственной экономической политики и активное включение государства в решение задач управления рисками, развития страхового дела.

В России страховой бизнес, несомненно, выгоден. Объясняется это его высокой рентабельностью и быстрой отдачей вложений. Так, из всех собранных российскими страховыми компаниями платежей только около 35% уходит на выплаты. Остальное остается страховщикам плюс еще добавляются доходы, полученные за счет того, что часть этих денег успевает полежать на депозитах и поучаствовать в инвестиционных проектах. На Западе в среднем до 70-80 % собранных платежей уходит на выплаты.

В Российской Федерации рентабельность чисто страховых операций как минимум вдвое выше зарубежных. Это происходит потому, что связи с высокими страховыми взносами из-за ненасыщенности страхового рынка конкуренция тарифов среди компаний еще невелика. Поэтому их ставки часто существенно выше, чем вероятность наступления страховых случаев. По данным статистики, среди российских страховых компаний лидирует Ингосстрах. Причин этому много. Во-первых, крупнейшие экспортеры России - это государственные или полугосударственные фирмы. Ингосстрах-их старый знакомый. Во-вторых, полис Ингосстраха признан на мировом рынке. Пока никакая другая российская страховая компания не может этим похвастаться.

Ведущие позиции на страховом рынке занимают Росгосстрах, РОСНО, ЖАСО, ИВЕНТА, ЛУКОЙЛ, Военно-страховая компания. Конкуренция в страховом деле будет нарастать, обостряться по мере укрепления и роста рынка страховых услуг. Компании вынуждены будут следовать главному принципу конкуренции на рынке: побеждает тот, кто предлагает клиенту наиболее выгодные условия страхования.

Система страхования дожна быть простой, понятной и максимально выгодной как для страхователя, так и для страховщика. В этом главный критерий экономических, юридических и организационных усилий страны по формированию эффективного страхового механизма и страхового рынка, соответствующего лучшим мировым стандартам страхового дела.

Страховой бизнес, присущий всякой экономике, функционирующей на рыночной основе, получил в России за последние годы существенное развитие. Опыт зарубежных стран свидетельствует, что целостность системы страхования обеспечивается главным образом за счет единства функциональных связей ее звеньев.

Обобщение тенденций и закономерностей развития страховых учреждений в странах с рыночной экономикой позволяет сделать вывод о целесообразности учета некоторых из них при становлении страхового рынка в нашей стране. Имеется в виду следующее:

- необходимость содействия в образовании экономически сильных обществ;

- упорядочение ускоряющегося процесса роста маломощных страховых обществ, действия которых наносят зачастую чисто спекулятивный характер;

- целостность постоянного расширения перечня услуг страховщиков, организация консультационных рекламных и других служб, которые помогали бы в освоении рыночного механизма;

- необходимость создания научно - методического и кадрового обеспечения страховой системы, проведение широкомасштабной публично Ч просветительной работы;

- создание антимонопольной нормативно Ч правовой базы страховой системы; проведение целенаправленной работы против всеобъемлющего господства страховых монополий;

- признание объективности процесса их образования в условиях рыночной экономики;

- повышение роли государственного регулирования, выраженной в создании государственного страхового надзора, в связи с усложнением процессов в страховом деле.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Заболотный, Евгений Владимирович, Санкт-Петербург

1. Абчук В. А. Курс предпринимательства. Ч СПб.: Издательство Альфа, 2001. 544 с.

2. Алейников А. Н. Предпринимательская деятельность: Учеб.- практич. Пособие. A.M. Алейников.- М.: Новое знание 2003. Ч 587 с.

3. Адамчук Н.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации. Ч М. МГИМО(У): РОССПЭН, 2004. 405 с.

4. Аленичев В.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. М.: ЮКИС, 1993. Ч 582 с.

5. Басаков М.И. "Страховое дело в вопросах и ответах", Ростов-на-Дону: Феникс, 1999. - 345 с.

6. Бакшинскас В. Ю. Правовое регулирование предпринимательской деятельности: Учеб. пособие. М.: Инфра-М, 1997. - 28 7с.

7. Биншток Ф. И. Ценообразование. М.: Инфра-М, 2001. Ч 345 с.

8. Борисов Б. Услуги: Правовой режим реализации. М., 1997. Ч 455 с.

9. Бернстайн 77. Против богов: Укрощение риска /Пер. с англ. Ч М.: ЗАО Олимп-Бизнес, 2000. Ч 328 с.

10. Бланд Д. Страхование: принципы и практика / Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 1998. Ч281 с.

11. Воблый К.Г. Основы экономики страхования. М.: АНКИЛ, 1993. Ч265 с.

12. Валигурский Д. И. Организация предпринимательской деятельности: Учебник. -М.: ИКЦ " Дашков и К 2005. 740 с.

13. Валигурский Д. И. Предпринимательство: развитие, государственное регулирование, перспективы. М.: ИКЦ "Дашков и К", 2002. Ч 320 с.

14. ВарнекеХ.Ю. Революция в предпринимательской культуре. Фрактальное предприятие. Пер. с нем. М.: МАИК "Наука/Интерпериодика", 1999.-238 с.

15. Газман В. Рынок лизинговых услуг. М.: "Правовая культура", 1999. Ч 276 с.

16. Громкое А. В., Четвертакова Е.Г. Составление бизнес-плана: нормы и рекомендации. Ч М.; Книга сервис, 2005. Ч 320 с.

17. Горфинкель В. Я. и др. Экономика предприятия. М.: ЮНИДО, 2003. Ч 298 с.

18. Дубров A.M., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. Ч М.: Финансы и статистика, 1999. Ч 462 с.

19. Ершова И. В. Предпринимательское право. М.: Юриспруденция, 2002. -376 с.

20. Жилинский С. Э. Предпринимательское право (правовая основа предпринимательской деятельности): Учебник для вузов. Ч 3-е изд., изм. и доп. М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА1. ИНФРА-М), 2000. 672 с.

21. Журавлев Ю.М. Страхование и перестрахование: теория и практика. -М.: АНКИЛ, 1993. 265 с.

22. Зубец А. Н. Страховой маркетинг в России: Практическое пособие. Ч М.: Центр экономики и маркетинга, 1999. Ч 344 с.

23. Карлофф Б. Деловая стратегия: концепция, содержание, символы. -М: Экономика, 1991. Ч243 с.

24. Котлер Ф. Основы маркетинга / Пер. с нагл. М., 1995.- 455 с.

25. Крейнер Г. Б. и др. Стратегия развития предпринимательства в реальном секторе экономики. М.: Наука, 2002. Ч 342 с.

26. Камынкина М.Г., Сонцева Е.Е. Перестрахование. М.: ДИС, 1994.288 с.

27. Качалов P.M. Управление хозяйственным риском. М.: Наука, 2002. Ч 423 с.

28. Кочович Е. Финансовая математика. -М.: Финансы и статистика, 1994. 362 с.

29. Оценка рисков в страховании / Под ред. И.Б. Котлобовского. М.: Экономический факультет, ТЕИС, 2000. Ч 265 с.

30. Кутуков В.Б. Основы финансовой и страховой математики. Методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. -М.: Дело, 1998.-455 с.

31. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. -М.: ИНФРА-М, 1996. -281с.

32. Манэс А. Основы страхового дела. М.: АНКИЛ, 1993. Ч 522 с.

33. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. ЧМ.: Финансы и статистика, 2001,- 265 с.

34. Мамукова О. И. Налоги и налогообложение. М.: Омегамм, 2003,276 с.

35. Мескон М. X., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. -М.: Дело, 2004. 720 с.

36. Найт Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль. /Пер. с англ. Ч М.: Дело,2003. 362 с.

37. Как разработать бизнес-план. Методическое пособие. М.: ИНФРА-М, 1993, -56 с.

38. Петров М. Н. Основы экономики и предпринимательства. СПб.: "Издательский дом Герда", 2002. Ч 198 с.

39. Петров М. Н. Предпринимательство и рынок. СПб.: "Союз", 2002. Ч 345 с.

40. Управление рисками /Д. Пикфорд /Пер. с англ. Ч М.: ООО Вершина,2004. 321 с.

41. Предпринимательство: Учебник/Под ред. М. Г. Лапусты (Серия Высшее образование). ЧМ.: ИНФРА , 2001. Ч 488 с.

42. Родионова Н. В., Читанова О. О. Предпринимателькое социально-экономическое управление. М.:"Единство", 2003.- 493 с.

43. Родионова Н. В. и др. Предпринимательство. М.:Единство, 2002.

44. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.: ЮКИС, 1992.-523 с.

45. Риск-менеджмент /Подред. И. Юргенса. Ч М: Издателъско-торговая корпорация Дашков и Ко, 2003. Ч 198 с.

46. Роль статистики в развитии страхового рынка /Под ред. И.Б. Котлобовского. М.: Экономический факультет, ТЕИС, 1999. Ч 272 с.

47. Рыночное предпринимательство: теоретические основы и практика регулирования: Учеб. пособие. М.: Институт международного права и экономики, 1994. Ч 462 с.

48. Рябикин В.А. Актуарные расчеты. М.: Финстатинформ, 1996,- 625 с.

49. Сплетухов Ю.А. Страхование ответственности. М.: Аудитор, 2001.243 с.

50. Гражданское право: Учебник: В 3 ч. /Под рек. А. П. Сергеева, Ю. К. Тостого. М., 1998. - 276 с.

51. Энциклопедический словарь предпринимателя / Сорт. С. М. Синельников, Т. Г. Соломинок, Р. В. Янборисова. СПб.: Ага-фовд, АЯКС, 1992.261 с.

52. Страховое право: Учебник для вузов / Под ред. Проф. В.В. Шахова, проф. В.Н.Григорьева, С.Л.Ефимоеа. Ч М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2003. Ч 384 с.

53. Сергеев А. П. Право интелектуальной собственности в Российский Федерации.- М., 1996. 341 с.

54. Сирополис Николас К. Управление малым бизнесом. М.: Дело, 1997.239 с.

55. Страхование в промышленности (опыт страхового рынка ФРГ). М.: АНКИЛ, 1993. -275 с.

56. Страхование в Российской Федерации в цифрах 1994 Ч 2001 гг. /Под ред. И.Б. Котлобовского. М.: Экономический факультет, ТЕИС, 2002.388 с.

57. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. М.: АНКИЛ, 1995. Ч 264 с.

58. Тенденции и перспективы развития страхования в России /Под ред. А.З. Астаповича, И.Б. Котлобовского. -М., 1998. -277 с.

59. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. М.: АНКИЛ, 2000. - 351 с.

60. Тронин Ю.Н. Основы страхового бизнеса. М.: Издательство Альфа-Пресс, 2006. 364 с.

61. Уткин Э. А. Цены и ценообразование. Ценовая политика: Учебник. -М., 1997. -287 с.

62. Фалин Г.И. Математический анализ рисков в страховании. М.: Российский юридический издательский дом, 1994. Ч 464 с.

63. Фалин Г.И., Фалин А.И. Введение в актуарную математику. М., 1994.

64. Цветаев В.М. Кадровый менеджмент: Учебник. ЧМ.: ТКВеби, Изд-во Проспект, 2004. 160 с.

65. Чернова Г.В., Кудряв iiee A.A. Управление рисками. М.: ТКВеби: Издательство Проспект, 2005. Ч 287 с.

66. Чуеилин Е. Д., Дмитриева В. Г. Государственное регулирование и контроль иен в капиталистических странах / Под рек. В. К. Сенчагова. М.: Финансы и статистика, 1991- 187 с.

67. Шахов В.В. "Учебник для студентов и вузов, обучающихся по специальностям: Финансы и кредит, Бухгатерскийучет, анализ и аудит. М.:ЮНИТЙ-ДАНА, 2006. - 298 с.

68. Шахов В.В. "Страхование": Учебник для ВУЗов. Москва: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997. - 234 с.

69. Энциклопедия финансового риск-менеджмента /Под ред. А. А. Лобанова и В.И. Чугунова. Ч М,:Алъпина Паблишер, 2003. Ч 253 с.

70. ЯгерДж. Деловой этикет: как выжить и преуспеть в мире бизнеса / Пер. с англ. М.: "Джон Уайли энд Санз", 1994. Ч 172 с.

71. Яковлева Е. А. Современная рыночная экономика. Воронеж, 2002. Ч 455 с.

72. Dickson G. С. A. Corporate risk management. L. : Witherby & Со, 1995. Ч344 с.

73. Rejda G. W. Principles of risk management and insurance. N.Y.: Harper Collins, 2000. -297 c.2. Статьи

74. Белянкин Г. A. "Платежеспособность страховой компании"// Финансы. -1998. №5.

75. Вайпан В. А. Ликвидация юридического лица // Право и экономика. -1997. Ms7.

76. Жеребцов А. П. Проблемы квалификации незаконного предпринимательства // Российский юридический журнал. 1998. - № 2.

77. Жилина М. "Государственное регулирование страхового рынка в зарубежных странах"//Финансовый бизнес. Ч 2001. №1.

78. Лайков А. "Общеэкономические условия функционирования отечественного страхового рынка и поиск путей стимулирования платежеспособного спроса на страхование" // Страховое дело, март, 2001. №4.

79. Методика подготовки бизнес-планов инвестиционных проектов (разработка Инвестиционной финансовой группы и Российской финансовой корпорации).//Российский экономический журнал. -1994. №4. С. 49-63.

80. Ржаное A.A. "Существующие стандарты отчетности не раскрывают реалии страховых компаний" // Финансы. 1999. - №3.

81. Структура страховой премии по крупнейшим региональным рынкам России //Русский полис. Ч 2007. №3. Ч С. 24.

82. Хайек Ф. Конкуренция как процедура открытия // Мировая экономика и международные отношения. 1999. - № 12.2. Нормативные документы

83. Конституция Российской Федерации.

84. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26 ноября 2001 г., глава 48.

85. Закон РСФСР от 22 марта 1991 г. № 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках".

86. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1"Об организаций страхового дела в Российской Федерации".

87. Федеральный закон от 14 июня 1995 г. № 88-ФЗ "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации".

88. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

89. Федеральный закон от 19 июля 1998 г. № 115-ФЗ "Об особенностях правового положения акционерных обществ работников (народных предприятий) ".

90. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности".

91. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. №129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

92. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N134-Ф3 "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора) ".

93. Федеральный закон от 26 июля 2006г. № 135-ФЭ "О защите конкуренции".3. Интернет

94. Илья Богданов. Итоги развития страхового рынка России за 9 месяцев 2007года, Ссыка на домен более не работаетanalysis/467/09.01.2008

95. Федеральная служба государственной статистики, Российский статистический ежегодник 2007, С. 150.

Похожие диссертации