Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Математические и инструментальные методы экономики

Инструментальные средства и методы поддержки деятельности страхового посредника тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученаd>кандидат экономических наук
Автор Краснов, Виктор Юрьевич
Место защиты Москва
Год 2007
Шифр ВАК РФ 08.00.13
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Инструментальные средства и методы поддержки деятельности страхового посредника"

На правах рукописи ББК: 32.973.202 К78

Краснов Виктор Юрьевич

ИНСТРУМЕНТАЛЬНЫЕ СРЕДСТВА И МЕТОДЫ ПОДДЕРЖКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОГО ПОСРЕДНИКА

08.00.13 - Математические и инструментальные методы

экономики

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

0031В9025

Москва 2007 год

Работа выпонена на кафедре Информационные технологии в ФГОУ ВПО Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации

Научный руководитель:

доктор экономических наук, профессор Чистов Дмитрий Владимирович

Официальные оппоненты

доктор экономических наук, доцент Колесник Анатолий Петрович

кандидат экономических наук, доцент Цыганов Александр Андреевич

Ведущая организация:

Научно-исследовательский финансовый институт Академии бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации

Защита состоится л18 октября 2007г в 10 часов 00 минут на заседании диссертационного совета Д 505.001 03 при ФГОУ ВПО Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации по адресу 125468, Москва, Ленинградский проспект, д 49, аудитория 213

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОУ ВПО Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации по адресу 125468, Москва, Ленинградский проспект, д 49, комн. 203

Автореферат разослан л_]3_ (1ЛЛ Хш^ 2007 г

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, доцент ~ -^г^---о Ю. Городецкая

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Страховое посредничество - вид деятельности, который в настоящее время обслуживает 80% страховых операций в развитых странах и динамично развивается в РФ К середине 2007 в России объем сборов страховой премии через страховых посредников приблизися лишь к показателю 10%' от общих сборов страховщиков, что говорит о большом потенциале роста института страховых посредников В научных работах под страховыми посредниками понимают, как правило, страховых агентов и страховых брокеров, при этом авторы не заостряют внимание на наличие организаций, у которых страховое посредничество не является основньм видом деятельности Представляется интересным классифицировать страховых посредников и выделить основные типовые операции, присущие всем организациям, предоставляющим услуги по страхованию, с целью построения моделей типовых операций страховых посредников

В связи с недостаточной разработанностью вопросов, связанных с созданием инструментальных средств для страховых посредников, возникает необходимость выработки методических подходов к моделированию и проектированию типовых систем поддержки деятельности страхового посредника

Одним из сложных элементов деятельности страхового посредника является наличие большого количества страховых продуктов страховщиков Разработка отдельных модулей информационной системы под каждый страховой продукт не представляется возможной в силу существенных трудозатрат В то же время вопросы создания модели единой структуры хранения информации по всем страховым продуктам не решены ни в научном, ни в практическом планах

1 По данным группы компаний Бизнес-Сервис (шту аШп^игапсе пл

Одно из основных предназначений страхового посредника - помощь в выборе страхового продукта, наиболее подходящего клиенту При этом страховой продукт характеризуется двумя факторами количественным (страховым тарифом) и качественным (условиями страхования) Соотношение этих двух факторов с целью определения наилучшего страхового продукта для клиента усложняется наличием широкого предложения страховых продуктов у страхового посредника В настоящее время не решена проблема создания инструментальных средств, позволяющих дать количественную и качественную оценку страховых продуктов

Страховые посредники работают с денежными средствами клиентов они принимают страховые взносы и перечисляют их страховым компаниям При достаточно большом объеме операций возникают различного рода ошибки, в том числе такие, в результате которых страховая премия может не поступить страховщикам. В связи с этим крайне актуальна задача обеспечения прозрачности отражения в ИС страховых посредников операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам с принципалами

Использование традиционных методик моделирования информационной системы, предполагает решение актуальной практической задачи разработки механизмов адаптации моделей к прикладной объектно-ориентированной среде разработки

Степень разработанности проблемы. Фундаментальные работы по страхованию таких известных деятелей науки как Шахов В.В, Орланюк-Малицкая Л.А., Рейтман Л И., Коломин Е.В , Турбина К.Е и др затрагивают комплекс вопросов и проблем, связанных с предметной областью настоящего исследования - деятельностью различных страховых посредников Однако вопросы автоматизации страховых посредников слабо исследованы

В работе уделяется достаточное внимание моделированию бизнес-процессов страховых посредников Проблемы моделирования бизнес-процессов в значительной степени изучены, основные положения

методологии SADT-моделирования изложены в стандартах качества ISO, рекомендации по разработке SADT-моделей приведены в работах таких исследователей как Дэвид А Марка, Клемент МакГоуэн, Калянов Г Н, Вендров А М , Маклаков С В и др

Цели и задачи исследования. Цель исследования - разработка комплекса моделей, поддерживающих деятельность страховых посредников и базирующихся на адаптации SADT-моделей В работе поставлены следующие задачи

Х исследовать различные формы страхового посредничества, произвести их классификацию, определить состав основных операций, типичных для их деятельности,

Х провести выбор комплекса методов и средств, применение которых эффективно для моделирования деятельности страховых посредников,

Х построить информационную модель деятельности страхового посредника, применение которой позволяет использовать широкое разнообразие страховых продуктов различных страховщиков с целью наиболее поного удовлетворения потребителей страховых услуг,

Х разработать методику оценки страховых продуктов, обобщающую анализ количественных и качественных факторов, использование которой ориентировано на сокращение расходов клиентов на страхование, с одной стороны, на повышение качества предлагаемых страховых услуг, с другой стороны,

Х разработать модель информационной системы для ведения операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам между посредниками и страховщиками с целью повышения прозрачности этих операций и улучшения качества работы страховых посредников,

Х провести и научно обосновать выбор программно-технологической платформы для автоматизации деятельности страховых посредников, разработать методику адаптации средств моделирования к специфике выбранной платформы,

Х построить модели типовых бизнес-процессов страховых посредников, адаптированные к выбранной прикладной платформе, с целью разработки на их основе информационной системы страхового посредника.

Объектом исследования является деятельность страховых посредников

Предметом исследования выступает комплекс методических и инструментальных средств поддержки деятельности страховых посредников, а также методы разработки и использования функциональных и информационных моделей

Теоретическую и методическую основу исследования составляют результаты фундаментальных и прикладных исследований в области страхования и экономико-математического моделирования В работе использовались общенаучные методы познания, диалектические принципы, позволяющие выявить основные характеристики исследуемых явлений и процессов, определить тенденции их развития

Область исследования диссертации подпадает под п 2 6 паспорта специальности 08 00 13 - Математические и инструментальные методы экономики: Развитие теоретических основ методологии и инструментария проектирования, разработки и сопровождения информационных систем субъектов экономической деятельности методы формализованного представления предметной области, программные средства, базы данных, корпоративные хранилища данных, базы знаний, коммуникационные технологии

Научная новизна исследования состоит в разработке комплекса функциональных и информационных моделей деятельности страхового

посредника и формировании на этой основе информационной системы поддержки этой деятельности

Научная новизна содержится в следующих результатах

Х выделены различные виды страховых посредников и разработана классификация их по характеру основной деятельности, определен набор типовых операций страховых посредников,

Х проведен и научно обоснован выбор базисной методики моделирования бизнес-процессов страхового посредника с учетом специфики этой деятельности,

Х предложен и научно обоснован подход к моделированию информационной системы, предполагающий разработку универсальных инструментов хранения информации для произвольных договоров страхования,

Х разработан агоритм ранжирования страховых продуктов по двум противоречивым факторам цена и качество, причем оба фактора представлены в виде двух составляющих' спецификации характеристик конкретного страхового продукта, с одной стороны, и характеристик объекта страхования и потребностей клиента, с другой стороны,

Х разработана модель операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам с принципалами, особенность которой заключается в подходе к хранению информации в модели бухгатерского учета с использованием принципа двойной записи,

Х разработан механизм адаптации ГОЕБО и ШЕРЗ-диаграмм к объектно-ориентированным прикладным платформам, предложен ряд универсальных шаблонов моделей, которые можно использовать для описания стандартных объектов л1С Предприятия 8 в любых предметных областях,

Х предложены механизмы реализации информационной системы страхового посредника на основе разработанных моделей

Практическая значимость исследования заключается в том, что его основные положения и выводы могут быть широко использованы при разработке информационных систем страховых посредников

Практическое значение имеют следующие результаты исследования

Х определение состава платформенных инструментальных средств, используемых организациями, выпоняющими функции страхового посредничества,

Х методика моделирования БАБТ при разработке информационной системы для страховых посредников позволяет стандартным образом указывать в моделях управления процессами,

Х инструментарий для поддержки операций по выписыванию страховых полисов и представлению в информационной базе договоров страхования различной структуры и содержания,

Х методика оценки страховых продуктов,

Х механизм хранения информации, необходимой для учета поступивших страховых платежей и отражения операций взаиморасчетов с принципалами в виде бухгатерских проводок,

Х процедура адаптации моделей ГОЕБО и ГОЕРЗ для их последующего использования в среде л1С Предприятие 8,

Х модель страхового посредника, которую можно использовать для разработки информационной системы как в среде л1С Предприятие 8 так и с помощью других инструментальных средств

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и получили одобрительную оценку на седьмой Международной научно-практической конференции Использование программных продуктов л1С в инновационной деятельности учебных заведений (Москва, январь 2007) Предложенные в настоящей работе методы моделирования и автоматизации страховых посредников использованы при разработке автоматизированной

системы на платформе л1С Предприятие в ООО Страховые Традиции (г Москва)

Публикации. Основные положения диссертационной работы опубликованы в 3 работах, общим объемом 1,4 п л, в том числе авторских 1,4 п л Одна публикация из их числа входит в перечень ВАК.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения Работа содержит 50 рисунков, 5 таблиц Список использованной литературы включает 45 наименований

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В научных работах страховых посредников подразделяют, как правило, на два типа страховых агентов и страховых брокеров, при этом авторы не заостряют внимание на наличие организаций, у которых страховое посредничество не является основным видом деятельности

Предполагается, что существует большое количество организаций, чья основная деятельность далека от сферы страхования, но, тем не менее, они осуществляют операции, присущие страховым посредникам Это обусловлено тем, что ряд хозяйствующих субъектов занимается таким видом деятельности, который тесно связан со страхованием либо обладает потребностью в страховании значительной части рисков, появляющихся в процессе функционирования предприятий

Для доказательства этого предположения проведен анализ ряда организаций различных сфер деятельности с целью выявления среди них операций по оказанию посреднических услуг по страхованию Сбор информации производися путем просмотра официальных сайтов компаний, выборочного обзвона ряда предприятий, опроса сотрудников страховых компаний Была получена информация о шестидесяти семи предприятиях различных сфер деятельности, из них пятьдесят восемь компаний предлагают возможность заключения страховых полисов Таким образом было доказано

предположение о наличии интересующих нас операции среди множества различных организаций

В связи с разнообразием страховых посредников была поставлена задача их классификации и анализа тех операций, связанных со страхованием, которые являются схожими для всех категорий посредников, так как именно схожие элементы деятельности интересны для рассмотрения с целью построения моделей предметной области

Полученная классификация страховых посредников представлена на следующей схеме

Схема 1 Классификация страховых посредников по характеру основного вида деятельности и характеру взаимоотношений со страхователем и страховщиком

Можно выделить две основные категории страховых посредников 1) специализированные страховые посредники, у которых операции по страхованию являются основным или одним из основных видов деятельности,

2) предприятия, которые при обслуживании клиентов по своим основным видам деятельности, не связанных напрямую со страхованием, могут предложить страхование как допонительную, сопутствующую услугу при реализации товаров и услуг,

Страховые посредники, отнесенные к первой категории, подразделяются на следующие типы

1) страховые агенты - физические лица Выпоняют посреднические функции в меких сдеках, как правило, относящихся к розничным видам страхования, иногда выступают посредниками в более крупных, чем розничных, сдеках Как правило, они работают с небольшим количеством принципалов (иногда только с одним), а также редко могут предложить некоторый ряд допонительных услуг Это обусловлено меньшим потенциалом страхового агента -физического лица по сравнению с развитой инфраструктурой агента или брокера - организации,

2) страховые посредники - юридические лица, специализирующиеся на розничном страховании - то есть у которых преобладают мекие и единичные сдеки, преимущественно с физическими лицами Как правило, такие посредники выступают юридически в качестве страхового агента - то есть по договорам с принципалами они являются представителем нескольких страховщиков и получают вознаграждение от страховщиков;

3) страховые посредники - юридические лица, специализирующиеся в первую очередь на корпоративном страховании и крупных рисках Нередко такие организации обслуживают не только операции по прямому страхованию, но также являются посредниками в области перестрахования Обычно такой тип посредников выступает в качестве страхового брокера, то есть является представителем страхователя и получает вознаграждение за свои услуги от страхователя

4) Страховые посредники, отнесенные к четвертому типу первой категории, по своей сути схожи с посредниками, отнесенными к третьему типу первой категории То есть это те же самые посредники, которые работают в области корпоративного страхования С учетом того, что для посредников, созданных в целях обслуживания интересов ходинга, характерно единое для ходинга информационное пространство, вероятно даже, единая информационная система - мы выделили их в отдельную категорию Дело в том, что информация о тех объектах страхования, которые страхуются такими посредниками, уже содержится в информационной базе компаний, входящих в ходинг, поэтому информационная система для таких страховых посредников дожна быть интегрирована в общую информационную систему ходинга, так как это позволит минимизировать затраты времени на информационный обмен

Ко второй категории отнесены предприятия различных сфер деятельности, при реализации товаров и услуг которых возникает необходимость оказания услуг по страхованию Безусловно, в классификации не полный перечень организаций, которые могут оказывать страховые услуги как сопутствующие при реализации товаров и услуг Однако наличия этих групп страховых посредников уже достаточно, чтобы сделать вывод о наличии большого количества организаций, занимающихся исследуемой деятельностью

Разделение посредников в представленной классификации на агентов и брокеров носит весьма условный характер Любая организация по российским законам при соблюдении определенных требований может получить брокерскую лицензию. Однако именно такое разделение не только целесообразно (так как неспециализированным посредникам и посредникам, работающим преимущественно с физическими лицами, не имеет смысла

получение лицензии брокера и силу различных причин), но и имеет место быть в действующей практике.

К основным типам операций страховых посредников относятся следующие операции

1 Основополагающим этапом деятельности страхового посредника является заключение агентских договоров Агентский договор - это договор между посредником и принципалом (страховщиком, либо другим посредником) о заключении договоров страхования от имени страховщика со страхователями, принятии страховых платежей и осуществлении ряда других операций Иногда этот договор называют брокерским договором, однако по российскому законодательству это не корректно, в случае, если договором предусматривается получение вознаграждения посредником от страховщика

Был проведен анализ двенадцати типовых брокерских и агентских договоров крупнейших российских страховщиков В результате анализа было выявлено, что все они содержат приблизительно одну и туже информацию, представляющую интерес для автоматизации деятельности посредника

В агентском договоре и приложениях к ним указываются виды страхования и страховые продукты, с которыми страховой посредник имеет работать Здесь же содержатся лимиты на заключение договоров страхования, которые содержат ряд допустимых характеристик потенциальных объектов страхования, которые страховой посредник может застраховать без согласования со страховщиком Второй важной составляющей агентского договора являются ставки комиссионного вознаграждения

Агентские договоры регламентируют деятельность страховых посредников, так как в них содержится ряд правил, которьм необходимо следовать страховым посредникам в процессе своей деятельности

2 Важный этап работы страхового посредника - получение бланков полисов от принципала и распределение их внутри своих каналов сбыта Страховой посредник может работать с множеством принципалов, и может

сложиться ситуация, когда бланки одной и той же страховой компании будут поступать из разных источников После принятия страховых платежей от клиентов возникнет необходимость определить, кому из принципалов необходимо перечислять премию Определить это можно только на основании данных учета бланков строгой отчетности от кого из контрагентов пришел бланк - тому контрагенту и следует перечислять деньги Таким образом, данные учета бланков строгой отчетности содержат ряд правил, по которым происходит процесс взаиморасчетов с принципалами.

3 После заключения агентских договоров и получения бланков строгой отчетности страховой посредник может приступать к привлечению клиентов

4 Наконец, мы приходим к одному из важнейших этапов деятельности страхового посредника - заключению договора страхования

Заключению договора страхования предшествует два элемента деятельности

1) расчет страховых тарифов,

2) выбор оптимального страхового продукта,

Отметим, что расчет страховых тарифов регламентируется приложениями к агентским договорам и является достаточно сложной процедурой, так как страховой посредник работает с большим количеством страховщиков и, следовательно, использует в своей деятельности значительное количество страховых продуктов

Роль страхового посредника заключается в помощи в выборе из множества страховых продуктов различных страховщиков того, который в лучшей степени отвечает потребностям страхователя По разным страховым продуктам сильно отличается страховой тариф Различные страховые продукты страховых компаний обеспечивают неоднородное страховое покрытие, предусматривают страхование от разного перечня рисков, которые могут быть как необходимы страхователю, так и быть лишними, лишь

удорожающими стоимость страховки, но не обладающие потребительской ценностью

Отсутствие какой-либо стандартизации страховых продуктов (которая не может быть реализована, так как нельзя запретить страховщикам модифицировать и улучшать страховые продукты) приводят к необходимости внедрения новых инструментов, позволяющих эффективно, во-первых, получать расчет страховых тарифов, а во-вторых, производить сравнительный анализ различных страховых продуктов

После отбора страхового продукта происходит непосредственно запонение договора страхования и выдача одного экземпляра страхователю Второй экземпляр в установленные агентским договором сроки передается принципалу

5 Процесс заключения договора страхования, как правило, сопровождается оплатой страхователем страхового взноса

6 В договоре с принципалом указываются сроки, в течение которых страховой посредник обязан перечислять собранную страховую премию По каждому принятому страховому платежу посредник начисляет или удерживает комиссионное вознаграждение в соответствии с условиями агентского договора, получает разницу между поступившей суммой премии и удержанным вознаграждением и перечисляет собранную страховую премию принципалу В случае если посредник имеет большую сбытовую сеть и значительные объем операций по заключению договоров страхования процесс взаиморасчетов становится невозможен или чрезмерно трудозатратен без специальных инструментальных средств

Ниже представлена поэтапная схема деятельности страхового посредника

Схема 2 Этапы деятельности страхового посредника

На основании анализа предметной области выделено несколько задач Требуется произвести выбор комплекса методов и средств, применение которых эффективно для моделирования деятельности страховых посредников Необходимо построить информационную модель деятельности страхового посредника, ориентированную на использование широкого разнообразия страховых продуктов значительного количества страховщиков с целью наиболее поного удовлетворения потребителей страховых услуг Целесообразно разработать интегрированную методику, обобщающую количественную и качественную оценку страховых продуктов с целью сокращения расходов клиентов на страхование, с одной стороны, и с целью повышения качества предлагаемых на рынке страховых услуг, с другой стороны Необходимо разработать модель, применение которой позволит обеспечить прозрачность операций по приему страховых платежей и осуществлению взаиморасчетов между посредниками и страховщиками с целью повышения качества работы страховых посредников

Раскроем более подробно проблему построения информационной модели деятельности страхового посредника, ориентированной на использование широкого разнообразия страховых продуктов значительного количества страховщиков Практически любой договор страхования

подразумевает набор большого количества реквизитов, которые необходимо хранить в системе и использовать для расчета тарифов, формирования печатных форм, а также для других целей формированию различных отчетов, проведения анализа статистики и тд Один из возможных путей решения данной проблемы - разработка для каждого страхового продукта хранилища информации на низком уровне - с помощью создания таблиц реляционной БД или объектов объектно-ориентированной среды под каждый страховой продукт Однако из-за наличия большого количества страховых продуктов разработка отдельных модулей информационной системы под каждый страховой продукт не представляется возможной в силу существенных трудозатрат В то же время создание и поддержка единой структуры хранения информации по всем страховым продуктам труднореализуемы, так как неизбежно встает вопрос сопоставимости данных и избыточности реквизитов для каждого страхового продукта Таким образом, единственно возможный путь решения поставленной задачи -разработать методику хранения реквизитов договоров страхования, позволяющую пользователю системы, не обладающему навыками программирования, создавать страховые продукты и указывать для них набор реквизитов, которые в дальнейшем будут использованы при вводе договоров страхования и получении информации о них

Для того чтобы деятельность страхового посредника была эффективной, дожны быть максимально исключены ошибки, так как некачественная работа неприемлема ни для клиентов, ни для страховщиков Вся деятельность страхового посредника регламентирована агентскими договорами с принципалами, любое отступление от правил, содержащихся в них, приводят к существенным ошибкам в деятельности посредников Поэтому целесообразно выделить общее требование к моделям бизнес-процессов страхового посредника они дожны быть построены таким образом, чтобы в моделях были четко обозначены элементы регламентации тех или иных действий, а также элементы контроля за бизнес процессами

В настоящее время широкое распространение получили такие платформы, как САП, Аксапта, Галактика, 1С и другие2 Большинство современных компаний, в том числе и те, у которых встречаются операции по страхованию, пользуются подобными системами, поэтому было бы целесообразным разрабатывать не самостоятельную, обособленную информационную систему для страховых посредников, а встраивать допонительные модули в существующие системы Платформы, перечисленные выше, предлагают разработчику объектно-ориентированную среду разработки

Выделено два фактора, определяющих выбор средств моделирования

1) методика моделирования дожна позволять эффективно отражать регламентирующие процессы связи и контроль над процессами;

2) результаты моделирования дожны быть применимы для создания информационных систем с объектно-ориентированной средой разработки

Основополагающей методологией функционального моделирования была выбрана нотация ЮЕБО, так как сильной стороной этой нотации является четкое отражение управляющих воздействий на бизнес-процессы. В работе приведен анализ различных средств моделирования и обоснование выбора Лишь модель, построенная с учетом особенностей специфики будущей платформы разработки, будет эффективна и понятна разработчику Отсюда вытекает вывод, что моделирование системы, особенно на наиболее низком уровне, целесообразно проводить уже после выбора платформы, на которой будет разрабатываться информационная система При этом целесообразна адаптация методики моделирования к выбранной платформе

В процессе моделирования деятельности по заключению договоров страхования, была разработана методика и построена модель универсального механизма хранения информации о некоторых объектах Модель позволяет

2 1тр //егрпечгБ ги/

создавать информационные базы, для которых требуется пользовательский инструментарий для хранения различных реквизитов разных объектов Особенность заключается в том, что чтобы хранить новую информацию, новые реквизиты объектов, нет необходимости менять структуру самой базы данных - эта структура универсальна, она позволяет пользователю, не обладающему навыками программирования, без труда выпонять поставленные задачи по хранению реквизитов объектов При этом модель исключает излишнюю избыточность информации и избыточность полей таблиц базы данных

Применительно к исследуемой предметной области была решена задача хранения реквизитов договоров страхования различных страховых продуктов

Полученная информационная модель представлена на следующей схеме

Схема 3 Модель хранения реквизитов объектов

Представленные в модели таблицы содержат следующую информацию

1) таблица Объекты служит для хранения списка различных объектов (применительно к страховым посредникам объектами являются договоры страхования);

2) таблица Виды объектов предназначена для разделения всех объектов на однотипные группы с одинаковым набором реквизитов,

применительно к предметной области исследования запись данной таблицы соответствует каждому страховому продукту,

3) таблица Виды характеристик содержит список всех возможных реквизитов описываемых объектов и характеристики этих реквизитов (тип значения, длина, точность и т д);

4) таблица Виды характеристик видов объектов служит для хранения списка тех или иных видов характеристик, которые характерны для того или иного вида объектов,

5) таблица Значения реквизитов используется для хранения значений реквизитов описываемых объектов различных типов (строка, дата, число),

6) таблица Реквизиты объектов предназначена связи описываемого объекта, реквизита описываемого объекта и конкретного значения реквизита,

7) таблица Таблицы реквизитов, содержит полный список возможных табличных реквизитов,

8) таблица Таблицы реквизитов видов объектов предназначена для указания таблиц реквизитов, которые используются для каждого типа объекта (страхового продукта)

Более подробно описание модели представлено в диссертационном исследовании

Достоинством модели является ее универсальность На основе разработанной модели можно создать универсальную информационную систему со статичной структурой базы данных, но при этом с возможностью изменения пользователем структуры хранимой информации

Предложенная модель может использоваться не только среди страховых посредников, но и в других областях, где есть потребность хранения некоторых однотипных объектов с различным набором характеристик, причем, где часто меняются виды объектов и появляются новые, изменяются и добавляются реквизиты объектов Использование разработанной модели в

значительной степени сокращает затраты на постоянную доработку базы данных информационной системы

Для количественной оценки страховых продуктов, то есть для расчета тарифов, была разработала модель универсального страхового калькулятора Страховой калькулятор - это инструментальное средство, позволяющее получить страховой тариф по одному страховому продукту, а также рассчитать сумму страховой премии Как правило, страховые калькуляторы разрабатываются страховыми компаниями Универсальный страховой калькулятор - это инструментальное средство, которое позволяет получить расчет страховых тарифов сразу по нескольким страховым продуктам, интересующих пользователя Модель универсального страхового калькулятора представлена на следующей схеме

Схема 4 Модель универсального страхового калькулятора

Сложность создания универсального страхового калькулятора заключается в наличии различных параметров для разных страховых калькуляторов, кроме того, одинаковые по своей сути параметры могут быть представлены в отличном друг от друга виде (например, возраст и дата рождения)

Разработка универсального страхового калькулятора возможна с помощью двух подходов

1) с помощью разработанных страховщиками калькуляторов для отдельных страховых продуктов, что затрудняется тем, что эти страховые калькуляторы создаются с помощью различных инструментальных средств, следовательно, возникает проблема объединения их в рамках одного инструментального средства;

2) путем создания новых, стандартизированных страховых калькуляторов на основании тарифных инструкций страховщиков и их дальнейшего использования в рамках поставленной задачи

Первый подход эффективен для тех видов страхования, по страховым продуктам которых расчет тарифов достаточно сложен Если расчет тарифов относительно прост, то нецелесообразно адаптировать страховые калькуляторы для их совместного использования и рекомендуется воспользоваться вторым подходом.

Качественная оценка страховых продуктов определяется в соответствии с условиями страхования, характеристиками страхуемого объекта и предпочтениями клиента

Агоритм оценки качества страхового продукта состоит из нескольких этапов

1) выделение факторов для каждого вида страхования, по которым происходит оценка страховых продуктов Как правило, к таким факторам относятся особенности условий страхования, включаемые или не включаемый в тот или иной страховой продукт,

2) наличие каждого фактора для каждого страхового продукта оценивается в процентах При этом могут быть факторы, неизменные для любого объекта страхования, в то время как значения некоторых факторов могут находиться в зависимости от характеристик страхуемого объекта,

3) производится опрос клиента с целью выявления значимости для него того или иного фактора, например, по шкале от единицы до пяти балов присваивается важность каждого фактора,

4) по каждому страховому продукту путем перемножения показателя наличия фактора в продукте на важность фактора для клиента и суммирования получившихся таким образом произведений получается качественная оценка

Для совмещения качественной и количественной оценок можно воспользоваться следующим агоритмом, состоящим из двух этапов

1) На первом этапе по каждому страховому продукту высчитывается показатель цена одного бала путем деления страховой премии на количество балов, полученных в результате качественной оценки

2) По показателю цена одного бала производится ранжирование страховых продуктов, при этом продукт, у которого этот показатель минимальный, попадает на первое место, а продукт с максимальным значением цены бала окажется соответственно на последнем месте

Методика ранжирования страховых продуктов, сочетающая и

количественный и качественный анализ представлена в следующем примере Таблица 1 Пример методики ранжирования страховых продуктов

Страховой Страховая Наличие фактора в продукте Количество Цена 1- Место

продукт премия 1 2 3 4 5 балов го бала

Продукт 1 $ 1 077 0% 100% 0% 0% 0% 5 $215,40 2

Продукт 2 $3 058 100% 100% 100% 100% 0% 14 $218,43 3

Продукт 3 $2053 0% 100% 100% 0% 100% 12 $ 171,08 1

Значимость фактора для клиента (балы) 3 5 4 2 3

Цена одного бала по каждому страховому продукту определяется путем деления страховой премии на общее количество балов по продукту Этот показатель позволяет ранжировать страховые продукты, учитывая и количественную, и качественную составляющие Чем меньше цена бала, тем выгоднее для клиента тот или иной страховой продукт

При правильном использовании модели качественного и качественного анализа страховых продуктов можно получать достоточно объективную оценку значительного количества страховых продуктов и помочь страхователям делать правильный выбор не только на основе рекомендаций

специалистов, которые могут быть неточными или ошибочными, а на основе определенной доказательной базы, значительно более точной, нежели различные экспертные оценки

В работе поставлена задача обеспечения прозрачности отражения в ИС страховых посредников сумм страховых взносов и взаиморасчетов с принципалами Это обусловлено тем, что при большом объеме операций страхового посредника, любая неточность порождает значительное количество ошибок, что недопустимо, так как страховой посредник фактически работает с чужими денежными средствами, наличие не перечисленных вовремя страховых платежей или ошибки в суммах могут привести к необратимым негативным последствиям Реализация модели была выпонена с использованием способа двойной записи в модели счетов бухгатерского учета Отметим, что регламентация бухгатерского учета операций страхового посредника обусловлена в нашей работе лишь технологической необходимостью Бухгатерские счета и проводки в данном случае выпоняют только техническую функцию и являются одним из способов хранения информации, но наиболее подходящим способом исходя из выше сказанного, обеспечивающим прозрачность всех операций

Необходимые счета приведены в следующей таблице

Таблица 2 Счета учета взаиморасчетов страхового посредника

Наименование счета Аббревиатура

Поступившие страховые платежи ПСП

Суммы к перечислению принципалам СПП

Расчеты по брокерскому вознаграждению (начисленному) нв

Удержанное вознаграждение УВ

Поступившие страховые платежи к подписанию (забалансовый) ПСП_ЗАБ

Ниже представлено графическое изображение модели взаиморасчетов страхового посредника с принципалами с использованием указанных счетов

Схема 5 Модель взаиморасчетов страхового брокера с принципалами

Банк к<

оса (Дт)

Документ поступления (Чек ККМ ПКО Платежное поручение входящее)

Счет учета поступившей премии от клиентов (ПСП) Откли<

Страхователи

Полисы

Документы оплаты

кта(Кт)

Поступление \ премии /

Счет учета поступившей премии от других посредников

Субагенты субброкеры

Полисы

Документы опзгы

От лосрз ,ника (Кт)

Разнесение (Дт)

Счет учета расчетов го вознаграждению к получению

Принципалы

Поступл

Разнесение поступившей страховой премии

Премия минус цаержано

Удержано

Сумма премии

Дог 1Кт1

К подписанию ГКт!

К подписанию ГКт!

Подписание поступившей премии Шт ^Ьрление вознаграждения (Дт)

ние (Кт)

Документ поступления вознаграждения {Чек ККМ ПКО Платежное поручение _входящее)_

Акт выпоненный работ

Банк касса (Дт)

Счет учета премии к подписанию (ПСП_ЗАБ)

Принципалы

Документы оплаты

Подписание р. возн (Дт)

Доходы [Кт)

Ч* Документ оплаты (РКО Платежное поручение исходящее)

Банк касса (Кт)

а (Дт)

Счет учета сумм к оплате принципалам [СПП)

Принципалы

Котировки

Документы оплаты

Принципалы

Документы оплаты

Счет учета удерживаемого вознаграждения к подписанию (УВ)

Ряд общепринятых счетов бухгатерского учета, использованных в проводках, мы будем представлять в виде номера счета3

При поступлении страховых взносов от клиента (либо от субагента или субброкера) на основании кассовых либо банковских приходных документов делаются проводки

Дт 50(51)- Кт ПСП- на суммы поступивших страховых взносов При этом аналитический учет по счету ПСП ведется в разрезе плательщиков, полисов, по которым поступают страховые взносы, приходных документов (документов оплаты) Последний разрез

3 В соответствии с планом счетов бухгатерского учета

аналитического учета необходим, так как в страховании важно точно знать, когда и каким образом были оплачены страховые взносы

По мере работы страхового брокера на счете ПСП скапливаются суммы поступивших страховых премий. Периодически, как правило, 1 раз в месяц, производятся взаиморасчеты с принципалами

На основании данных, о том, от кого поступали бланки оплаченных полисов, определяются принципалы, которьм следует перечислить страховую премию, на основании полисов и их характеристик определяются ставки комиссионного вознаграждения и способы получения вознаграждения по поступившим суммам (начисляемое или удерживаемое) Формируется некоторый внутренний документ разнесения страховой премии, на основании которого по бухгатерскому учету формируются следующие проводки

Дт ПСП - Кт СПП - на сумму поступившей премии за минусом удержанного вознаграждения,

Дт ПСП - Кт УВ - на сумму удержанного вознаграждения, Кт ПСП_ЗАБ Ч на сумму поступившей премии

По счету СПП ведется аналитический учет в разрезе принципалов, документов разнесения премии, документов оплаты премии принципалам

Аналитический учет по счету УВ, а также по счету ПСП_ЗАБ ведется в разрезе принципалов, полисов, по которым поступили страховые взносы, приходных документов (документов оплаты от клиента) Именно отличие аналитики по забалансовому счету ПСП_ЗАБ от аналитики по балансовому счету ПСП оправдывает наличие счета ПСП_ЗАБ в нашей модели

Остатки по счетам УВ и ПСП_ЗАБ будут использованы в дальнейшем для формирования акта выпоненных работ

Далее суммы со счета СПП перечисляются принципалам, соответственно делается проводка

Дт СПП - Кт 51 (50) - на сумму перечисленной принципалу страховой премии.

В момент подписания акта делаются проводки

Дт УВ - Кт 90 Ч на сумму удержанного вознаграждения,

Дт НВ - Кт 90 - на сумму начисленного вознаграждения,

Дт ПСП_ЗАБ- на сумму поступившей премии

Таким образом, счет ПСП_ЗАБ используется для корректного формирования акта выпоненных работ и контроля над подписанием всех сумм, поступивших от клиентов

После поступления от принципала вознаграждения делается проводка

Дт 51 (50) - Кт НВ - на сумму поступившего вознаграждения от принципала

В качестве программно-технологической платформы для разработки инструментальных средств поддержки деятельности страховых посредников была выбрана платформа л1С Предприятие 8 Этот выбор обусловлен широким распространением 1С на российском рынке, в частности среди предприятий из классификации страховых посредников

Методика адаптации средств проектирования к объектно-ориентированной платформе состоит из следующих этапов-

1) требуется определить, по какому принципу происходит разбиение модели на различные уровни декомпозиции и найти соответствие этому разбиению в выбранной платформе Так, например, каждая диаграмма модели может соответствовать подсистеме платформы, при условии допущения вложенности подсистем,

2) необходимо сопоставить элементы модели объектам конфигурации,

3) для каждого вида объекта требуется составить понятное сокращенное наименование (лучше аббревиатуру), чтобы указание объектов на диаграммах не занимали слишком много места, что может привести к затруднениям при чтении модели,

4) во всей модели (где это возможно) требуется указывать соответствие элементов модели объектам платформы,

5) необходимо разработать типовые шаблоны моделей отдельных объектов платформы, что позволит указывать в модели стандартным образом все объекты конфигурации

В последнем параграфе диссертации приведена поная 8АБТ-модель деятельности страхового посредника, адаптированная для среды разработки л1С Предприятие 8 Модель учитывает все типовые операции, свойственные страховым посредникам, она построена с учетом разработанных в исследовании подходов к моделированию инструментальных средств страховых посредников Ценность модели заключается в ее практической значимости, так как на ее основании возможна реализация поного комплекса инструментальных средств для страховых посредников

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1 Краснов В Ю Автоматизация учета страхового посредника с применением платформы "1С' Предприятие" // Новые информационные технологии в образовании Доклады и выступления участников седьмой Международной научно-практической конференции Использование программных продуктов фирмы л1С в инновационной деятельности учебных заведений 30-31 января 2007г под общей редакцией дэн проф. Чистова Д В , Москва, 1С, 2007г

2 Краснов В Ю Классификация страховых посредников // Страховое дело, №8, Москва, 2007г

3 Краснов В Ю Основные типы операций страховых посредников // Федерация, №7, Москва, 2007г

Подписано в печать 12 09 2007 г Испонено 14 09 2007 г Печать трафаретная

Заказ №710 Тираж 100 экз

Типография л11-й ФОРМАТ ИНН 7726330900 115230, Москва, Варшавское ш , 36 (495) 975-78-56 www autoreferat ru

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Краснов, Виктор Юрьевич

Введение.

Глава 1. Анализ деятельности страхового посредника и выбор средств для ее моделирования.

1.1. Анализ деятельности страхового посредника.

1.2. Анализ и выбор средств моделирования деятельности страхового посредника.

Глава 2. Анализ и моделирование основных типовых операции страховых посредников.-.

2.1. Модели ввода и хранения информации о заключенных договорах страхования.

2.2. Модели оценки страховых продуктов.

2.3. Модель взаиморасчетов с принципалами и подсистема учета основных операций по страховым платежам.

Глава 3. Разработка функциональной модели информационной системы страхового посредника.

3.1. Адаптация ГОЕР-моделей бизнес-процессов к объектно-ориентированной среде л1С:Предприятие 8.

3.2. Проектирование информационной системы и эффективность внедрения инструментальных средств страхового посредника.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Инструментальные средства и методы поддержки деятельности страхового посредника"

Актуальность темы исследования. Страховое посредничество - вид деятельности, который в настоящее время обслуживает 80% страховых операций в развитых странах и динамично развивается в РФ. К середине 2007 в России объем сборов страховой премии через страховых посредников приблизися лишь к показателю 10%1 от общих сборов страховщиков, что говорит о большом потенциале роста института страховых посредников. В научных работах под страховыми посредниками понимают, как правило, страховых агентов и страховых брокеров, при этом авторы не заостряют внимание на наличие организаций, у которых страховое посредничество не является основным видом деятельности. Представляется интересным классифицировать страховых посредников и выделить основные типовые операции, присущие всем организациям, предоставляющим услуги по страхованию, с целью построения моделей типовых операций страховых посредников.

В связи с недостаточной разработанностью вопросов, связанных с созданием инструментальных средств для страховых посредников, возникает необходимость выработки методических подходов к моделированию и проектированию типовых систем поддержки деятельности страхового посредника.

Одним из сложных элементов деятельности страхового посредника является наличие большого количества страховых продуктов страховщиков. Разработка отдельных модулей информационной системы под каждый страховой продукт не представляется возможной в силу существенных трудозатрат. В то же время вопросы создания модели единой структуры хранения информации по всем страховым продуктам не решены ни в научном, ни в практическом планах.

1 По данным группы компаний Бизнес-Сервис (www.allinsurance.ru).

Одно из основных предназначений страхового посредника - помощь в выборе страхового продукта, наиболее подходящего клиенту. При этом страховой продукт характеризуется двумя факторами: количественным (страховым тарифом) и качественным (условиями страхования). Соотношение этих двух факторов с целью определения наилучшего страхового продукта для клиента усложняется наличием широкого предложения страховых продуктов у страхового посредника. В настоящее время не решена проблема создания инструментальных средств, позволяющих дать количественную и качественную оценку страховых продуктов.

Страховые посредники работают с денежными средствами клиентов: они принимают страховые взносы и перечисляют их страховым компаниям. При достаточно большом объеме операций возникают различного рода ошибки, в том числе такие, в результате которых страховая премия может не поступить страховщикам. В связи с этим крайне актуальна задача обеспечения прозрачности отражения в ИС страховых посредников операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам с принципалами.

Использование традиционных методик моделирования информационной системы, предполагает решение актуальной практической задачи разработки механизмов адаптации моделей к прикладной объектно-ориентированной среде разработки.

Степень разработанности проблемы. Фундаментальные работы по страхованию таких известных деятелей науки как Шахов В.В., Орланюк-Малицкая Л.А., Рейтман Л.И., Коломин Е.В., Турбина К.Е. и др. затрагивают комплекс вопросов и проблем, связанных с предметной областью настоящего исследования - деятельностью различных страховых посредников. Однако вопросы автоматизации страховых посредников слабо исследованы.

В работе уделяется достаточное внимание моделированию бизнес-процессов страховых посредников. Проблемы моделирования бизнес-процессов в значительной степени изучены, основные положения методологии SADT-моделирования изложены в стандартах качества ISO, рекомендации по разработке SADT-моделей приведены в работах таких исследователей как Дэвид А. Марка, Клемент МакГоуэн, Калянов Г.Н., Вендров A.M., Маклаков C.B. и др.

Цели и задачи исследования. Цель исследования - разработка комплекса моделей, поддерживающих деятельность страховых посредников и базирующихся на адаптации SADT-моделей.

В работе поставлены следующие задачи:

Х исследовать различные формы страхового посредничества, произвести их классификацию, определить состав основных операций, типичных для их деятельности;

Х провести выбор комплекса методов и средств, применение которых эффективно для моделирования деятельности страховых посредников;

Х построить информационную модель деятельности страхового посредника, применение которой позволяет использовать широкое разнообразие страховых продуктов различных страховщиков с целью наиболее поного удовлетворения потребителей страховых услуг;

Х разработать методику оценки страховых продуктов, обобщающую анализ количественных и качественных факторов, использование которой ориентировано на сокращение расходов клиентов на страхование, с одной стороны, на повышение качества предлагаемых страховых услуг, с другой стороны;

Х разработать модель информационной системы для ведения операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам между посредниками и страховщиками с целью повышения прозрачности этих операций и улучшения качества работы страховых посредников;

Х провести и научно обосновать выбор программно-технологической платформы для автоматизации деятельности страховых посредников, разработать методику адаптации средств моделирования к специфике выбранной платформы;

Х построить модели типовых бизнес-процессов страховых посредников, адаптированные к выбранной прикладной платформе, с целью разработки на их основе информационной системы страхового посредника.

Объектом исследования является деятельность страховых посредников.

Предметом исследования выступает комплекс методических и инструментальных средств поддержки деятельности страховых посредников, а также методы разработки и использования функциональных и информационных моделей.

Теоретическую и методическую основу исследования составляют результаты фундаментальных и прикладных исследований в области страхования и экономико-математического моделирования. В работе использовались общенаучные методы познания, диалектические принципы, позволяющие выявить основные характеристики исследуемых явлений и процессов, определить тенденции их развития.

Область исследования диссертации подпадает под п.2.6 паспорта специальности 08.00.13 - Математические и инструментальные методы экономики: Развитие теоретических основ методологии и инструментария проектирования, разработки и сопровождения информационных систем субъектов экономической деятельности: методы формализованного представления предметной области, программные средства, базы данных, корпоративные хранилища данных, базы знаний, коммуникационные технологии.

Научная новизна исследования состоит в разработке комплекса функциональных и информационных моделей деятельности страхового посредника и формировании на этой основе информационной системы поддержки этой деятельности.

Научная новизна содержится в следующих результатах:

Х выделены различные виды страховых посредников и разработана классификация их по характеру основной деятельности, определен набор типовых операций страховых посредников;

Х проведен и научно обоснован выбор базисной методики моделирования бизнес-процессов страхового посредника с учетом специфики этой деятельности;

Х предложен и научно обоснован подход к моделированию информационной системы, предполагающий разработку универсальных инструментов хранения информации для произвольных договоров страхования;

Х разработан агоритм ранжирования страховых продуктов по двум противоречивым факторам: цена и качество, причем оба фактора представлены в виде двух составляющих: спецификации характеристик конкретного страхового продукта, с одной стороны, и характеристик объекта страхования и потребностей клиента, с другой стороны;

Х разработана модель операций по приему страховых платежей и взаиморасчетам с принципалами, особенность которой заключается в подходе к хранению информации в модели бухгатерского учета с использованием принципа двойной записи;

Х разработан механизм адаптации ГОЕЮ и ГОЕРЗ-диаграмм к объектно-ориентированным прикладным платформам, предложен ряд универсальных шаблонов моделей, которые можно использовать для описания стандартных объектов л1С: Предприятия 8 в любых предметных областях;

Х предложены механизмы реализации информационной системы страхового посредника на основе разработанных моделей.

Практическая значимость исследования заключается в том, что его основные положения и выводы могут быть широко использованы при разработке информационных систем страховых посредников.

Практическое значение имеют следующие результаты исследования:

Х определение состава платформенных инструментальных средств, используемых организациями, выпоняющими функции страхового посредничества;

Х методика моделирования 8АОТ при разработке информационной системы для страховых посредников позволяет стандартным образом указывать в моделях управления процессами;

Х инструментарий для поддержки операций по выписыванию страховых полисов и представлению в информационной базе договоров страхования различной структуры и содержания;

Х методика оценки страховых продуктов;

Х механизм хранения информации, необходимой для учета поступивших страховых платежей и отражения операций взаиморасчетов с принципалами в виде бухгатерских проводок;

Х процедура адаптации моделей ГОЕБО и ГОЕБЗ для их последующего использования в среде л1С: Предприятие 8;

Х модель страхового посредника, которую можно использовать для разработки информационной системы как в среде л1С: Предприятие 8 так и с помощью других инструментальных средств.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и получили одобрительную оценку на седьмой Международной научно-практической конференции Использование программных продуктов л1С в инновационной деятельности учебных заведений (Москва, январь 2007), Предложенные в настоящей работе методы моделирования и автоматизации страховых посредников использованы при разработке автоматизированной системы на платформе л1С Предприятие в ООО Страховые Традиции (г. Москва).

Публикации. Основные положения диссертационной работы опубликованы в 3 работах, общим объемом 1,4 п.л., в том числе авторских 1,4 п.л. Одна публикация из их числа входит в перечень ВАК.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения. Работа содержит 50 рисунков, 5 таблиц. Список использованной литературы включает 45 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Математические и инструментальные методы экономики", Краснов, Виктор Юрьевич

Выход материалы или информация, которые получаются в результате бизнес-процесса у

Бизнес-процесс - отдельная подсистема, включаются в себя обособленные ресурсы учета и модели работы. Единица работы.

Механизмы -ресурсы, выпоняющую работу,не изменяются в процессе выпонения работы

ГОЕБО используется только для описания общей модели, но не логики процессов. Для каждого отдельного этапа обязательно требуется указать вход, ресурсы, обозначить управление и указать выход работы. Не может существовать этапа работы без выхода, т.к это не имеет смысла. Вследствие того, что этап - обособленная подсистема, называть этапы нужно отглагольными существительными или же словосочетаниями, выражающими действие.

Глубина модели ЮЕРО определяется исходя из соотношений трудозатрат на ее описание к целесообразности подробного ее рассмотрения. Нередко глубина ГОЕРО диаграммы не дожна превышать трех уровней от контекстной диаграммы, а для достаточно подробного описания достаточно и двух уровней. Безусловно, количество уровней модели зависит в первую очередь от количества и сложности бизнес-процесов в предметной области.

Следует придерживаться ряда правил выделения элементов системы в отдельные этапы:

1) Этапы дожны быть максимально независимыми друг то друга, т.е. взаимодействие дожно быть организовано через передаваемую информацию, а не через наличие пересекающихся элементов в составе процессов.

2) Общие элементы двух и более этапов выносятся в отдельный этап (процесс).

3) При формировании этапов нужно тщательно продумывать последовательность их следования и стараться обеспечить простоту связи их в единую систему, то есть избегать чрезмерно большого количества связей, делающего модель трудночитаемой.

4) Размещение работ на диаграмме дожно подчеркивать порядок их следования и зависимость друг от друга (т.е. близкие по смыслу работы целесообразно располагать рядом друг с другом).

5) Связи этапов и ресурсы, ими используемые, дожны учитываться заранее, и с учетом этих факторов определяется место на диаграмме (т.е. нужно стараться избегать излишнего скопления стрелок на отдельных участках диаграммы, так как это значительно затрудняет чтение диаграммы).

Обязательное условие - на ГОЕБО диаграмме дожно четко прослеживаться движение информации и материалов, а также дожны быть видны стратегии управления ими и ресурсы, осуществляющие их обработку.

Для отражения логики взаимодействия информационных потоков используют ГОЕБЗ-диаграммы, которые раскрывают логику процессов внутри этапов ГОЕРО или ЭБО, не наделенных специальными средствами отражения логики процессов.

ГОЕБЗ является стандартом документирования технологических процессов, происходящих на предприятии, и предоставляет инструментарий для наглядного исследования и моделирования их сценариев, то есть описаний последовательности изменений свойств объектов либо последовательности этапов в рамках рассматриваемого процесса.

Arrows - св язи между работами, показывают взаимоотношения работ, последовательность выбонения этапов или последовательность изменения состоянии Вариант 1 развития событии

Правила составления диаграммы:

1) Связи между работами могут быть оставлены без названия только в том случае, если они выражают лишь последовательность действий; во всех остальных случаях связи называются существительными, в названии отражается суть передаваемых данных или названия материалов - это может быть любое хранилище информации 1С: Предприятия.

2) Глубина проектируемой модели дожна быть достаточной для возможности построения конфигурации на ее основе; т.е. нужно стараться указать все характерные процедуры (с именами) причем общие процедуры дожны быть вынесены в отдельную диаграмму (аналог глобальных процедур). Стоит отметить, что, как правило, большинство глобальных модулей будут соответствовать именно ГОЕРЗ-процессам, так как лишь немногие из них целесообразно выносить на уровень ГОЕРО-диаграммы.

3) С целью оптимизации модели все повторяющиеся ее элементы выносятся в отдельную диаграмму, и дальнейшее их использование заключается только в обращении к этой диаграмме. Таким образом, уже на этапе проектирования системы определяется, какие процедуры и функции будут локальными, а какие - глобальными.

Требования отражения в моделях объектов 1С

В случае разработки информационной системы с помощью 1С: Предприятие 8 целесообразно придерживаться ряда рекомендаций, что позволит как упростить процесс переноса готовой модели в среду разработки, так и упростить процесс формирования модели для специалиста, привыкшего мыслить терминами 1С.

Для обозначения объектов л1С: Предприятие в моделях ГОЕБО и ГОЕРЗ мы будет пользоваться следующей таблицей.

Заключение

Целью исследования была обозначена разработка методических принципов и практических подходов к созданию специализированных инструментальных средств обеспечения деятельности страхового посредника. В рамках цели работы были решены следующие задачи.

1. Исследованы различные формы страхового посредничества, произведена их классификация, определен состав основных операций, типичных для их деятельности. В научных работах страховых посредников подразделяют, как правило, на два типа: страховых агентов и страховых брокеров, при этом авторы не заостряют внимание на наличие организаций, у которых страховое посредничество не является основным видом деятельности. Произведенный анализ и классификация страховых посредников показывают, что институт страхового посредничества значительно шире, чем он традиционно представляется большинством авторов, что обусловливает необходимость изучения операций, присущих страховым посредникам, выделения типовых бизнес-процессов, что и было проделано в работе. Тем не менее, следует предположить, что перечень операций, приведенных в работе не окончателен, что создает предпосыки для дальнейших исследований в данном направлении.

2. Произведен выбор комплекса методов и средств, применение которых эффективно для моделирования деятельности страховых посредников. Мы показали, что для обеспечения деятельности страхового посредника представляется важным выбор средств моделирования, позволяющих регламентировать управление процессами, что привело к использованию в процессе моделирования методики разработки БАОТ-моделей.

3. Построена информационная модель деятельности страхового посредника, ориентированная на использование широкого разнообразия страховых продуктов значительного количества страховщиков с целью наиболее поного удовлетворения потребителей страховых услуг. В процессе моделирования деятельности по заключению договоров страхования, была разработана методика и построена модель универсального механизма хранения информации о некоторых объектах. Модель позволяет создавать информационные базы, для которых требуется пользовательский инструментарий для хранения различных реквизитов разных объектов. Особенность заключается в том, что для хранения принципиально новой по структуре информации, новых реквизитов объектов, нет необходимости менять структуру самой базы данных - предложенная в модели структура данных универсальна, она позволяет пользователю, не обладающему навыками программирования, выпонять поставленные задачи по хранению значений реквизитов объектов. При этом модель исключает излишнюю избыточность информации и избыточность полей таблиц базы данных.

Применительно к исследуемой предметной области была решена задача хранения реквизитов договоров страхования различных страховых продуктов. Однако данная модель в представленном в исследовании виде или с допонительными доработками и усовершенствованиями может быть использована в любых других областях, где требуется решать схожие задачи.

4. Разработана интегрированная методика, обобщающая количественную и качественную оценку страховых продуктов с целью сокращения расходов клиентов на страхование, с одной стороны, и с целью повышения качества предлагаемых на рынке страховых услуг, с другой стороны. При использовании модели количественного и качественного анализа страховых продуктов можно получать достаточно объективную оценку значительного количества страховых продуктов и помочь страхователям делать правильный выбор не только на основе рекомендаций специалистов, которые могут быть неточными или ошибочными, а на основе определенной доказательной базы, значительно более точной, нежели экспертная оценка. Возможны также дальнейшие усовершенствования предложенной модели путем добавления различных агоритмов анализа данных для более точной оценки качества страховых продуктов.

5. Разработана модель, применение которой позволит обеспечить прозрачность операций по приему страховых платежей и осуществлению взаиморасчетов между посредниками и страховщиками с целью повышения качества работы страховых посредников. При разработке информационной системы страхового посредника необходимо обеспечить прозрачность отражения в ИС страховых посредников сумм страховых взносов и взаиморасчетов с принципалами. Это обусловлено тем, что при большом объеме операций страхового посредника, любая неточность порождает значительное количество ошибок. Реализация модели была выпонена с использованием способа двойной записи в модели счетов бухгатерского учета. Отметим, что регламентация бухгатерского учета операций страхового посредника обу-? словлена в нашей работе лишь технологической необходимостью. Бухгатерские счета и проводки в данном случае выпоняют только техническую функцию и являются одним из способов хранения информации, но наиболее подходящим способом исходя из выше сказанного, обеспечивающим прозрачность всех операций. В будущем при выявлении новых типовых операций у страховых посредников модель может корректироваться и допоняться. Обеспечение прозрачности и регламентация операций страховых посредников представляют интерес не только с позиций автоматизации деятельности страховых посредников, но и играют значительную роль в развитии страховой отрасли, повышая всеобщее доверие к институту страховых посредников.

6. Произведен выбор программно-технологической платформы для автоматизации деятельности страховых посредников, разработана методика адаптации средств моделирования к специфике выбранной платформы. В рамках выпонения этой задачи была предпринята попытка адаптировать для моделирования объектно-ориентрованной системы широко распространенные средства моделирования БАОТ (модели ГОЕЮ, ГОЕРЗ), предназначенные для моделирования реляционных баз данных. Дальнейшее изучение данной проблемы может положить начало активного использования зарекомендовавшей себя методики моделирования при разработке ИС с помощью современных прикладных платформенных инструментальных средств.

7. Построены модели типовых бизнес-процессов страховых посредников, адаптированные к выбранной платформе, с целью разработки на их основе инструментальных средств. Ценность модели заключается в ее практической значимости, так как на ее основании возможна реализация поного комплекса инструментальных средств для страховых посредников. В настоящий момент произведена реализация отдельных подсистем модели в ООО Страховые Традиции, ведутся работы по внедрению автоматизированной системы, включающей в себя все подсистемы модели. Предполагается допонение модели с целью совершенствования инструментальных средств поддержки деятельности страхового посредника.

Следует отметить, что мы выпонили цель исследования и решили поставленные задачи. Кроме того, были созданы предпосыки для дальнейшего изучения вопросов, поднятых в работе.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Краснов, Виктор Юрьевич, Москва

1. Абдикеев Н.М., Данько Т.П., Ильдеменов C.B., Киселев А.Д. Реинжиниринг бизнес-процессов. М.: Изд-во Эксмо, 2005.

2. Аналитика и новости по системам автоматизации предприятия (Ссыка на домен более не работает).

3. Андреев В.Н. О чем надо помнить при разработке пользовательского интерфейса. Памятка по эргономике для разработчика (Ссыка на домен более не работаетArticles/instruction.htm').

4. Батай И.А. Моделирование, проектирование и разработка системы интернет-трейдинга для брокерских компаний. Диссертация, Москва, 2003.

5. Бобровски С. Упрощайте корпоративные узлы. // PC Week / Russian Edition, №40,1998.

6. Большой экономический словарь, под редакцией Азрилияна А.Н. -М., Институт новой экономики, 1997.

7. Буч Г. Объектно-ориентированное проектирование с примерами применения / Пер. с англ. М.: Конкорд, 1992.

8. Буч Г. Объектно-ориентированный анализ и проектирование с примерами приложений на С++. СПб.: Бином, Невский Диалект, 1998.

9. Вендров А. М. CASE-технологии. Современные методы и средства проектирования информационных систем. М.: Финансы и статистика, 1998.

10. Воченков Е. Стандартизация пользовательского интерфейса // Открытые системы, №4,2002.

11. Галагуза Н.Ф. Страховое посредничество: значение, формы, перспективы. Диссертация, Москва, 2001.

12. Головач В. Дизайн пользовательского интерфейса (Ссыка на домен более не работает).

13. ГОСТ 28195-89. Оценка качества программных средств. Общие положения.

14. ГОСТ 34.003-90. Информационная технология. Комплекс стандартов на автоматизированные системы. Термины и определения.

15. ГОСТ 34.201-89. Информационная технология. Комплекс стандартов на автоматизированные системы. Виды, комплектность и обозначение документов при создании автоматизированных систем.

16. ГОСТ 34.320-96. Информационные технологии. Система стандартов по базам данных. Концепции и терминология для концептуальной схемы и информационной базы.

17. ГОСТ 34.601-90. Информационная технология. Комплекс стандартов на автоматизированные системы. Автоматизированные системы. Стадии создания. ' V.

18. ГОСТ 34.602-89. Информационная технология. Комплекс стандартов на автоматизированные системы. Техническое задание на создание автоматизированной системы.

19. ГОСТ Р ИСО/МЭК 12119-2000. Информационная технология. Пакеты программ. Требования к качеству и тестирование.

20. Гультяев А. К., Мишин В. А. Проектирование и дизайн пользовательского интерфейса. СПб.: КОРОНА-принт, 2000.

21. Дам Э. Пользовательские интерфейсы нового поколения // Открытые системы, № 6,1997.

22. Дейт К. Введение в системы баз данных. изд. 7-е. - М.: Вильяме, 2001.

23. Джекобсон А., Буч Г., Рамбо Дж. Язык UML. Руководство пользователя. М.: "ДМК", 2003. - 400 с.

24. Донской М. Пользовательский интерфейс // PC Magazine / Russian Edition, №Ю, 1996.

25. Елиферов В.Г., Репин В.В. Бизнес-процессы: Регламентация и управление: Учебник. -М: ИНФРА-М, 2005.

26. Закон Российской Федерации "О страховании" от 27.11.1992 г. и "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 31.12.1997 г. в редакции от 17.05.2007 N 83-Ф3.

27. Инструкции и методические рекомендации по расчету страховых тарифов и заключению договоров страхования различных страховых компаний.

28. Ищенко А.Н. Модели и методы управления торгово-посреднической фирмой. Диссертация, Санкт-Петербург, 2000.

29. Калянов Г. Н. CASE. Структурный системный анализ. М.: "Лори", 1996.

30. Камалова Ю.Ф. Особенности трудового посредничества на основе современных информационных технологий. Диссертация, Москва, 2004.

31. Маклаков С. В. BPWin и ERWin. CASE-средства разработки информационных систем. М.: ДИАЛОГ-МИФИ, 2000.

32. Мандел Т. Разработка пользовательского интерфейса. М.: ДМК Пресс, 2001.

33. Марка Д. А., МакГоуэн К. Л. Методология структурного анализа и проектирования / Пер. с англ. М.: МетаТехнология, 1993.

34. Международные стандарты, поддерживающие жизненный цикл программных средств. М.: МП "Экономика", 1996.

35. Международный стандарт ISO/IEC 12207 (Ссыка на домен более не работаетiso/InfTech/DesignPOAS012207/ISQ12207-99/ISO12207.htm).

36. Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 №94н Об утверждении плана счетов бухгатерского учета финансово-хозяйственной деятельностиорганизаций и инструкции по его применению в ред. от 18.09.2006 N115н.

37. Скопин И. Н. Разработка интерфейсов программных систем // Системная информатика, вып. 6. Новосибирск: Наука, 1998.

38. Страхование: Учебник под редакцией Шахова В.В., Ахвледиани Ю.Т. М., ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

39. Страховой бизнес: Словарь-справочник / Р.Т.Юдашев М.: Ан-кил, 2005.

40. Стрельцов A.B. Моделирование деятельности финансовых посредников. Диссертация, Санкт-Петербург, 2004.

41. Чен П. Модель "сущность-связь" шаг к единому представлению о данных // Системы управления базами данных, №3,1995.

42. Шахов В.В. "Введение в страхование: экономический аспект" М.: финансы и статистика, 1992.

43. Экономический словарь (Ссыка на домен более не работаетslovar/).

44. Энциклопедия "Экономика и страхование" под редакцией Ефимова С.Л. -М., Церих-ПЭЛ, 1996.

45. Якобсон А., Буч Г., Рамбо Дж. Унифицированный процесс разработки программного обеспечения. СПб.: Питер, 2002.

Похожие диссертации