Организация предприятия по производству рыбной консервации
Курсовой проект - Маркетинг
Другие курсовые по предмету Маркетинг
° рекламу
100 000
6.3.
приобретение канцтоваров и т.п. 3000
6.4.
непредвиденные расходы
100 000
ВСЕГО:
30 312 370
7.3 Рабочий график реализации проекта
Цель составления рабочего графика - согласование сроков, размеров финансирования и затрат на этапе создания предприятия.
Таблица 9.
№ пп
Этапы реализации проекта
Средства, необходимые для реализации данного этапа проекта, руб
Интервалы планирования
50ВВНИЯ
1
2
3
4
5
б
7
8
9
10
11
12
Затраты (руб)
1.
Затраты, связанные с регистрацией пред. деятельности
14000000000000002.Капиталовложения:2.1
Приобретение оборудования
3000000500000034200000000000002.2
Приобретение сырья, материалов
1100000011000000110000001100000011000000110000001100000011000000110000001100000011000000110000003.
Реклама
00100001000010000100001000010000100001000010000100004.
Заработная плата нанимаемого персонала
1900000190000019000001900000200000021000002100000210000022000002500000260000026000005.
Начисления на заработную плату нанимаемого персонала 35,6%
601646016460164608766087662300623006230064115,664008,861694,864542,86.
Непредвиденные расходы
50000050000010000000010000010000050000500007.
Итого затрат:
1602416418020000163410001302000013120000131720001317200013720000133700001367400013720000137200008.
Источники финансирования
(руб):
8.1
Кредит 1100000001400000050000000000000008.2Личные средства6000000400000035000003700000380000020000009.
Итого источников
210000001400000085000003700000380000020000010.
Остаток средств на конец периода
5143938021802378379678462,4870,2683,2838,2
В графе приобретение сырья, материалов указаны цифры, исходя из объема производства, поэтому они могут быть больше или меньше того необходимого минимума в производственный месяц (141322), т.е. если мы производим в месяц больше, то, соответственно, и сырья надо больше, а необходимое для производства количество пополняется из запасов.
Как видно из таблицы, не все затраты распределены равномерно. Это связано с тем, что какие-то мероприятия проводятся в начале года, сразу по началу работы предприятия, а другие затраты распределены на весь год.
7.4 Запасы сырья
Перед началом работы предприятие должно запастись сырьем на всякие непредвиденные случаи. Каждый раз, когда объем потребляемого сырья будет увеличиваться, мы будем брать это сырье из запасов. Средства на этот стратегический запас будут прописаны в графе "непредвиденные расходы". Первая графа "запасы в начале периода" показывает то количество средств, которые потратили на создание запаса. В первый месяц запасов делать не будем, т.к продукция не будет производиться.
Таблица 10. Запасы сырья
№
п.п.
Период
1м
2м
Зм
4м
5м
6м
7м
8м
9м
10м
11м
12м
1
Запасы в
начале
периода,
руб.
043750437505250052500525005250061250612506900069000690002
Стоимость
сырья в
Реализуемой
продукции,
руб.
034500345003450034500345003450034500345003450034500345003.
Запасы в конце
периода, руб.0
92509250180001800018000180002675026750345003450034500
7.5 Кредиты
Предприятие намерено взять кредит у банка под 12% годовых. Средства, выданные под кредит будут расходоваться по мере надобности. И выплата по кредиту тоже будет производиться тогда, когда у предприятия появляются свободные средства.
Схема выплаты кредита банку показана в нижеследующей таблице.
Таблица 11. Кредиты, план получения и погашения
Номер месяца
планирования1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Возврат части кредита800008000080000800008000080000800008000090000120000150000
Остаток кредита1000000920000840000
7600006800006000005200004400003600002700001500000
Плата за пользование кредитом10000
10000
1000010000
10000100001000010000100001000020000Итого плата по кредиту90000900009000090000
90000900009000090000100000130000170000
7.6 Проект плана о финансовых результатах деятельности
Расчет плана проводится помесячно для первого года деятельности.
В эту таблицу сведены все результаты, полученные раньше, подведены итоги. Предприятие предполагает создать резервный фонд, из которого будут браться средства на непредвиденные нужды в будущем или он может быть использован для изменения организационно - правовой формы предприятия.
Таблица 12. План финансовых результатов деятельности (план прибылей и убытков)
Статьи расходов и доходов
Номер расчетного периода
Всего:
1м
2м
3м
5м
5м
6м
7м
8м
9м
10м
11м
12м
Доходы от реализации, всего: 01650000247500024750002737500273750027375003011250330000033000003600000360000031623750то же, без НДС01353000202950020295002244750224475022447502469225270600027060002952000295200025931475сумма НДС 02970004455004455004927504927504927505420255940005940006480006480005692275Переменные затраты, в том числе:
Стоимость сырья в реализованной продукции, тыс. руб.
01413221413231413241413251413261413271413281413291413301413311413321554597то же, без НДС:
сумма НДС: 0115884,04115884,86115885,68115886,5115887,32115888,14115888,96115889,78115890,6115891,42115892,241274769,5Заработная плата производственного персонал240002400024000245002450025000250002535026200259002540026400300250Начисления на зарплату производственного персонала. (35,6%) 85448544854487228722890089009024,69327,29220,49042,49398,4106889Всего переменных затрат: 32544173866173867174546174547175226175227175702,6176856,2176450,4175773,4177130,41961736Валовая прибыль
(п.1 - п.10) -32544651134106363310629541194203119352411935231329922,41473143,81473549,61624226,61622869,613850139Постоянные затраты, в том числе: Коммунальные услуги228022802280228022802280228022802280228022802280347760Заработная плата администрации530005300053000530005300053000530005300053000530005300053000936800Начисления на заработную плату администрации. (35