Анализ ликвидности и платежеспособности банка
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?еждународных монополий. ~М: Финансы и статистика. 2001.
73.Ямпольский М.М. Межбанковский кредит и ликвидность // Банковское дело.- № 8. 2008. - с.40.
Приложение 1
Коэффициенты по ликвидности
№Нормативы (%)Нормативы, установленные ЦБ РФ1Н1(норматив достаточности капитала)H1=ЛАм/ОВм*100%, где - высоколиквидные активы
- обязательства банка по счетам до востребования.Min = 11%2Н2(норматив мгновенной ликвидности)Н2=ЛАт/ОВт*100%, где ликвидные активы,
- обязательства до востребования и на срок до 30 дней. Min = 20%3Н3(норматив текущей ликвидности)Н3=Крд/(К+Од)*100%, где - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.
- обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.Min = 70%4Н4(норматив долгосрочной ликвидности)Н4=ЛАт/(А-Ро)*100%, где - общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах оборотной ведомости банка.
Ро - обязательные резервы кредитной организации, счета: 30202, 30204. Max = 120%
.Приложение 2
Рис.2.1. Организационная структура доп.офиса № 8601/0110
Приложение 3
Анализ ликвидности коммерческого банка
№п/пПоказателиРекомендуемые значенияВыводы от сопоставленияПериодыИзменения01.01.0701.01.0801.01.09(6-5)(7-6)1234567891Высоколиквидные активы (ЛАм), руб.996371106651211650721071092Ликвидные активы (ЛАт), руб.1698551240115626215571411093Всего ликвидных активов, руб. (1+2)2694922346768837866491291094Обязательства до востребования (ОВм), руб.3900513412089151916181061265Обязательства до востребования и на срок до 30 дней (ОВт), руб.1566620248632025163951591016Обязательства по кредитам, депозитам и ц/б, полученным на срок свыше 1 года (ОД), руб.129829202873135180156677Итого обязательств (4+5+6)5596962681008478431931221158Капитал (К), руб.21655715119661437249698959Обязательные резервы банка в ЦБР, (Ро), руб.12531128357831690722611210Кредиты выданные и депозиты размещенные сроком свыше 1 года, (КРД), руб.3933548011864808112211211Совокупные активы А, руб.23438555409693638082923111812Коэффициент мгновенной ликвидности Н2, (1:4)*100%Мин 20%Н2>20% - банк платежеспособен и ликвиден Н2120% - несбалансированность кредитной и депозитной политики, обратить внимание на доходность активов11.36.0.22614715Норматив общей ликвидности Н5, % (2: (11-9))Мин 20%Н5<20% - возникает риск неплатежеспособности банка76.56.84.2392
Приложение 4
Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка
№п/пПоказателиРекомендуемые значенияВыводы от сопоставленияпериодыИзменения, .01.0701.01.0801.01.09(6-5)(7-6)1234567891Коэффициент покрытия собственного капитала К1-Если К1 имеет тенденцию к снижению - снижение потенциальных возможностей банка, рост банковских рисков0.8190.9641.0321071182Коэффициент степени покрытия капитала наиболее рискованных видов активов К2Если К2 снижается, то увеличивается вероятность возникновения процентного риска и риска ликвидности0.0340.1660.144488873Коэффициент иммобилизации К3Критическое значение - 0К3>0 - банк финансово устойчивый К3 снижение совокупных банковских рисков К5< возникает риск невозврата средств вкладчиков0.0090.0520.008578156Коэффициент финансовой напряженности К6К6 - снижается агрессивная кредитная политика0.0350.1670.13047778Приложение 5
Аналитический баланс-нетто коммерческого банка
№п/пСтатьи балансаИсточник ан.информации (ф1)Сумма в руб.Уд. вес,%Изменение01.01.0701.01.0801.01.0901.01.0701.01.0801.01.09Абс.вел., руб.Уд.вес, 345678910111213Р1 (п1-6)Активы, не приносящие доход, всего:10593671413729185747016.5813.4114.84354362443741-3.171.431Денежные средства и драгоценные металлы202+203+2041290791512542231732.021.441.782217571919-0.580.342Кор.счета Ностро30102+30104+ 30106+30110+ 30112+3011479465284249886655912.447.996.934784624061-4.45-1.063Банковские карты и чеки30206+32210+ 323107264072760753401.140.690.61202580-0.45-0.094Расчеты с дебиторами60302+60304+ 60306+60308+ 60310+60312+ 60317+60318+ 60319+60320+ 60323+60337+ 60339+60314+ 60341+603431325727509130260.20.260.114252-144830.06-0.165Реализация и выбытие имущества612026Прочие активы40908+47410+ 47415+47417+ 47420+47404+ 47406+47408+ 47413+47423+ 47427497393197086793720.783.030.432699693596642.25-2.6Р2 (7-12)Активы, приносящие доход, всего:514213887818941027265980.583.3382.1363975614907652.83-1.237Ссуды выданные:10480612118961323503016.4120.125.85107090011160693.695.757.1Межбанковский кредит32001-32009+32101-32109+32201-32210+32301-323102171191929301884003.41.831.51-24189-4530-1.57-0.327.2Гос.предприятиям441+44201-44209+44301- 44309+44401-44409+44501- 44508+44601-44608+44701-44708+44801-44808+44901- 44908+45001-45008640105162175730.010.10.14104522-875890.090.047.3Негос.фин.организациям и предприятиям45101-45108+45201-45208+45301-45308629686151799025740469.8614.420.5788830410560564.546.177.4Физ.лицам-предпринемателям45401-454081895814718357880.30.140.29-424021070-0.160.157.5Потребительский кредит: -краткосрочные; -долгосрочн.45501-455071525501540771521232.391.461.221527-1954-0.93-0.247.6Неризидентам: -физ.лицам; -юр.лицам 45701-45706 45601-45606 29108 - 12884 121200 16100 251000 0.46 - 0.12 0.15 0.13 2.01 -16224 - 3216 129800 -0.34 - 0.01 0.868Факторинг, форфейтинг474029Операции с ц/б8881916403809586161.3915.560.081551561-68176414.17-15.4810.1Гос.ц/б501+50201-50203298271352351575800.471.281.26105408233450.81-0.0210.2Акции50801-50803+50901-50903+51001-51003+51101-5110388259374900.140.010.004-7888-447-0.13-0.00610.3Векселя51201-51207+51301-51307+51401-51407+51501-51507+51601-51607+51701-51707+51801-51807+51901-519075016715042088005460.7914.276.41499041-70366213.48-7.8711Лизинг60801-6080212Средства в расчетах30302+30304+ 30306+30402+ 30404+30406+ 30409+30603+ 30605+40313 6060640052585022553607901362.747.6648.58101729510