Организация малого бизнеса предпринимательской деятельности
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
цииЕд. измеренияРеализация, т. руб проекта1 год2 год3 годплита пенополистирольная М15м3337536003825плита пенополистирольная М25м3540057606120плита пенополистирольная М35м3131251400014875плита пенополистирольная М50м3787584008925плитка потолочнаям3144015361632Всего312153329635377
Для комплектации цеха технологическим оборудованием необходимо:
Таблица 5. Потребность в оборудовании
Вид и наименование оборудованияКол-во, штСумма, т. руб. Псевдовспениватель1150Система пневмотранспорта1321Блок-форма Блок-форма. Гидростанция с постом управления. Резательная машинка. Вентилятор системы пневмотранспорта Предвспениватель 2280Гидростанция с постом управления145Резательная машинка2225Парогенератор1110Общий итог81131Запасные части--Итого собственных затрат-1131Общая стоимость оборудования-1131Каждая ассортиментная единица товара изготавливается из соответствующего вида исходного материала.
Таблица 6. Стоимость сырья и вспомогательных материалов
Вид затратНорма расходаПотребность на весь выпускСумма на весь выпуск, т. руб1-ый годБисерный полистерол, м30,2537505855Насыщенный водяной пар, кг/час2001415042600Электроэнергия, кВт*час/м330450000360Вода, м3 на 30м3 готовой продукции15001000Всего98152-й годБисерный полистерол, м30,2540006244Насыщенный водяной пар, кг/час2001056001940Электроэнергия, кВт*час/м330480000384Вода, м3 на 30м3 готовой продукции15331067Всего9635З-й год и последующие Бисерный полистерол, м30,2542506634Насыщенный водяной пар, кг/час200844801552Электроэнергия, кВт*час/м330510000408Вода, м3 на 30м3 готовой продукции15671133Всего9727
Принятая на предприятии практика "скользящего графика" отпусков позволяет осуществлять производство в течение всех 12 календарных месяцев года.
Таблица 7. Потребность в персонале и заработной плате
Категории работниковКол-воСредняя з\п в месяц, рубСумма, т. руб. Административный персонал410000480Рабочие основного производства412000576Рабочие вспомогательного производства28000192Служащие26000144Итого12360001392Таблица 8. Расчет начислений на з/п
Категории работниковСумма з/п, т. рубЕСН,%Сумма платежаАдминистративный персонал48026124,8Рабочие основного производства576149,76Рабочие вспомогательного производства19249,92Служащие14437,44Итого1392361,92
В структуре издержек цеха стоимость сырья и материалов на выполнение производственную программу занимает самый большой удельный вес. Поэтому расчет затрат по этой статье себестоимости произведен подробно. Остальные элементы затрат в структуре себестоимости продукции цеха рассчитаны по стандартным нормативным требованиям и в расчете на 3 года работы предприятия выглядят следующим образом:
Таблица 9. Калькуляция себестоимости
Наименование показателей1 год 2 год3 и последующие1. Выручка от реализации (без НДС) 25596,327302,7229009,143. Себестоимость всего в том числе11667,411499,0711616,52сырьё и материалы981596359727топливо---затраты на оплату труда139213921392начисления на з/п361,92361,92361,92амортизация ОПФ (8%) 98,48110,15135,6вспомогательные материалы---запасные части---прочие расходы---3. Налоги и платежи из прибыли (2,2%) 7,617,927,774. Погашение основного долга и выплата кредита (18%) 256,67256,67256,675. Балансовая прибыль13664,6215539,0617128,186. Налог на прибыль (24%) 3279,513729,374110,767. Чистая прибыль10385,1111809,6913017,42Снижение себестоимости связано с двумя факторами. Во-первых, завершается период освоения, а значит, сокращается объем брака из-за недостаточной квалификации работников и повышается производительность (следовательно, на каждую единицу продукции приходится все меньшая величина заработной платы). Во-вторых, начинает складываться эффект роста объемов выпуска, т.е. в силу стабильности условно-постоянных затрат рост объема выпуска ведет к сокращению той величины этих затрат, которую приходится включать в себестоимость каждой единицы продукции для покрытия в конце концов общей суммы этих затрат.
Полученные расчетные данные по издержкам производства продукции ложатся в основу формирования финансового плана цеха.
. План маркетинговой деятельности
Маркетинговая ориентация проекта - удовлетворение потребностей потребителей отделочных материалов - прежде всего воронежских - в разнообразной качественной и недорогой пенопластовой плитке.
На основании фактов, изложенных в п. "План производства" изделия ЗАО "Воронеж-Полимер" обладают самыми высокими на местном рынке характеристиками качества, а относительно низкая себестоимость продукции (благодаря значительному снижению внутрипроизводственных издержек) позволит установить отпускные цены на 15 - 20% ниже среднерыночных. Как следует из анализа рынка сбыта продукции, только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный сбыт.
Таким образом, маркетинговой стратегией ЗАО "Воронеж-Полимер" является ценовая конкуренция при обеспечении эксклюзивного качества изделий. В связи с этим фирма сможет не только занять планируемую нишу на региональном рынке (51,3%), но и закрепиться на ней, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт.
Существует большой разброс цен на данную продукцию. Точно так же велики качественные различия между продукцией разных фирм и условиями заказов.
Для продвижения продукции на общероссийский рынок предполагается активное участие в специализированных выставках "InterPolimer", "Styrofoam", "Тара и упаковка", "Мир Тепла" и др. Позиционирование компании как производителя оригинальной и высококачественной пенопластовой продукции будет достигнуто благодаря проведению э