Оподаткування підприємств та його вплив на прийняття фінансово-господарських рішень
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
ника для невиробничого використання, витрати на яке не вiдносяться до валових витрат виробництва (обiгу) i не пiдлягають амортизацiї (п. 4.2 ст. 4 Закону)1.2з рядка 1 лiквiдацiя основних фондiв за рiшенням платника (п. 4.9 ст. 4 Закону)2Операцiї, що оподатковуються за ставкою 0%XX2.1експортнi операцiї02.1.1з рядка 2.1 товарообмiннi (бартернi) операцiї02.1.2з рядка 2.1 експорт робiт (послуг)02.2iншi операцiї, що оподатковуються за нульовою ставкою03Операцiї, що не є обєктом оподаткування (п. 3.2 ст. 3 Закону)X4Операцiї, якi звiльненi вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти)X5Загальний обсяг продажу (сума значень з 1го до 4го рядка колонки A)5031,0X5.1з рядка 5 товарообмiннi (бартернi) операцiїX5.2(р.1+р.2.1+р.2.2+р.4)
колонки Аз рядка 5 загальний обсяг оподатковуваних операцiй звiтного перiоду5031,0X6Ввезення (пересилання) на митну територiю України протягом звiтного перiоду товарiв, сплату ПДВ за якi було вiдстрочено шляхом оформлення податкового векселя (п. 11.5 ст. 11 Закону)Термiн погашення податкового векселя (указати дату, додати перелiк)7Роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента для їх використання або споживання на митнiй територiї України, та готова продукцiя, виготовлена з давальницької сировини нерезидента, що реалiзується на територiї України8Коригування на основi попереднiх звiтних перiодiв (+ чи ) (у разi заповнення цiєї графи обовязковим є подання додатка 2 до декларацiї):X
(+чи)8.1самостiйне виправлення помилки, що мiститься в ранiше поданiй податковiй декларацiїX8.2нецiльове використання товарiв, ввезених у пiльговому режимi8.3iншi випадки (п. 4.5 ст.4 Закону та iнше)X9Усього податкових зобовязань (сума значень рядкiв(1 + 6 + 7 + 8 ( чи +) колонки Б)X1006,0Код рядкаII. ПОДАТКОВЙ КРЕДИТКолонка АКолонка БОбсяг придбання без урахування ПДВДозволений податковий кредит10Придбанi з податком на додану вартiсть на митнiй територiї України товари (роботи, послуги), вартiсть яких включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї:XX10.1для здiйснення операцiй, якi пiдлягають оподаткуванню448,090,010.2для здiйснення операцiй, якi не пiдлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) або/та звiльненi вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти)X11Придбанi без податку на додану вартiсть на митнiй територiї України товари (роботи, послуги), вартiсть яких включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї:XX11.1для здiйснення операцiй, якi пiдлягають оподаткуваннюX11.2для здiйснення операцiй, якi не пiдлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) або/та звiльненi вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти)X12iмпортованi товари (роботи, послуги), вартiсть яких включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї (для здiйснення операцiй, якi оподатковуються за ставкою 20 % та нульовою ставкою):XX12.1ПДВ, сплачений митним органам12.2погашенi податковi векселi, що дають право на збiльшення податкового кредиту в поточному звiтному перiодi12.3звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти)X12.4роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента13iмпортованi товари (роботи, послуги), вартiсть яких включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї (для здiйснення операцiй, якi не є обєктом оподаткування та якi звiльненi вiд оподаткування):XX13.1з рядка 13 для здiйснення операцiй, якi не пiдлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону)XX13.1.1ПДВ, сплачений митним органамX13.1.2звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти)X13.1.3роботи (послуги), отриманi вiд нерезидентаX13.2з рядка 13 для здiйснення операцiй, якi звiльненi вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти):XX13.2.1ПДВ, сплачений митним органамX13.2.2звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти)X13.2.3роботи (послуги), отриманi вiд нерезидентаX14Придбанi з податком на додану вартiсть вiтчизнянi та iмпортнi товари (роботи, послуги), вартiсть яких не включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi не пiдлягають амортизацiї:XX14.1на митнiй територiї УкраїниX14.2ввезенi (пересланi) зза меж митної територiї УкраїниX14.3роботи (послуги), отриманi вiд нерезидентаX15Придбанi без податку на додану вартiсть вiтчизнянi та iмпортнi товари (роботи, послуги), вартiсть яких не включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi не пiдлягають амортизацiї:XX15.1на митнiй територiї УкраїниX15.2ввезенi (пересланi) зза меж митної територiї УкраїниX15.3роботи (послуги), отриманi вiд нерезидентаX16Коригування податкового кредиту за попереднi звiтнi перiоди (у разi заповнення цiєї графи є обовязковим подання додатка 2 до декларацiї):X
(чи+)16.1самостiйне виправлення платником помилки, що мiститься в ранiше поданiй податковiй декларацiїX16.2iншi випадки (п. 4.5 ст.4 Закону та iншi)X17Усього податкового кредиту (Сума значень рядкiв (10.1 + 12.1 + 12.2 + 12.4 + 16 ( чи +) колонки Б)X90,0Код рядкаIII. РОЗРАХУНКИ З БЮДЖЕТОМ ЗА ЗВIТНИЙ ПЕРIОДКолонка АКолонка Б18(рядок 9 рядок 17)Чиста сума зобовязань з ПДВ за поточний звiтний перiод:XX18.1позитивне значення (+)0916,018.2вiдємне значення ()019Коригування платежiв з урахуванням положень про вексельну форму оплати податку на додану вартiсть при ввезеннi (пересиланнi) товарiв на митну територiю України (п. 11.5 ст. 11 Закону):XX19.1до зменшення (): суми податку на додану вартiсть, якi не пiдлягають включенню до складу податкових зобовязань у поточному звiтному перiодi