Операції комерційних банків щодо залучення вкладів населення
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?х осіб
Показники2004 рік2005 рікВідхилення1. Кількість відкритих депозитних договорів за період3850035650-28502. Загальна сума надходжень депозитних вкладів154260112415-418453. Кількість достроково вилучених депозитів до закінчення дії терміну угоди:
кількість рахунків (закритих договорів)
загальна сума
2100
7015
1850
4360
-250
-26554. Коефіцієнт нестабільності:
за сумою, %
за кількістю депозитних угод, %
4,5
5,5
3,9
5,2
-0,6
-0,3
Дані таблиці 2 свідчать про підвищення стабільності депозитів. Так, коефіцієнт нестабільності депозитів, розрахований виходячи із суми депозитних вкладів у базисному періоді, становив 4,5 %, а у звітному році 3,9 %, тобто зменшився на 0,6 процентних пунктів. Аналогічні висновки можна зробити стосовно коефіцієнта, розрахованого виходячи із кількості достроково закритих угод. У 2004 році він становив 5,5 %, а у 2005 році 5,2 %. Незначне відхилення між цими двома коефіцієнтами свідчить про те, що більшою мірою достроково вилучалися невеликі деопзити. Це суттєво не вплинуло на погіршення стабільності ресурсної бази банку.
Завершальним етапом аналізу строкових депозитів є визначення їх відносної вартості, тобто коефіцієнта витратності даного виду ресурсів (таб.3).
Таблиця 3
Аналіз відносної вартості депозитів
Показники2004 рік2005 рікВідхилення1. Залишки депозитів на початок періоду3530082450+471502. Залишок депозитів на кінець періоду8245059754-226963. Середній залишок депозитів за період5887571102+122274. Сплачені проценти за депозитами1426016840+25805. Витратність строкових депозитів0,240,23-0,1
За даними таблиці 3 видно, що витратність депозитів знизилась на 1 %. Так, у базисному періоді вона становила 24 %:
В=14260/58875=0,24
А у звітному періоді витратність знизилась до 23 %:
В=16840/71102=0,23
Процентні витрати за депозитами залежать від двох факторів: обсягу залучених строкових депозитів та середньої процентної ставки за депозитами (середньої витратності строкових депозитів).
Факторний аналіз зміни процентних витрат банку за депозитами строковими проводиться за такою факторною моделлю:
W=QB (19)
де, W процентні витрати;
Q обсяг залучених депозитів;
В відносна вартість депозитів.
Проведемо аналіз зміни загальної суми витрат щодо залучення депозитів за допомогою способу абсолютних різниць.
За аналізований період витрати на залучення депозитних вкладень збільшилася на 2580 тис. грн., у тому числі за рахунок:
- збільшення обсягу залучення депозитів (середнього залишку депозитних вкладень) на 2934,48 тис. грн.:
W=(Q-Q)B=122270,24=2934,48
- зменшення середньої витратності депозитів (середньої процентної ставки за депозитами) на тис. грн.:
W=Q(B-B)=71102(-0,01)= -711,02
Аналізуючи причини змін того чи іншого показника, необхідно виокремити фактори, що залежать від зусиль самого банку, та незалежні (зовнішні) фактори.
Аналіз інших складових строкових депозитів проводиться за аналогічною схемою.
Висновок
Провівши дослідження та аналіз даної теми можна зробити висновок, що банки залучають вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб шляхом виконання депозитних операцій, з допомогою яких використовують різні види банківських рахунків.
Депозит (вклад) це грошові кошти в національній та іноземній валюті, передані їхнім власником або іншою особою за його дорученням у готівковій або безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах. Операції, повязанні з залученням грошових коштів на вклади, мають назву депозитних.
Депозитним може бути будь-який відкритий клієнту у банку рахунок, на якому зберігаються його грошові кошти. За формою використання рахунків вони поділяються на: депозити (вклади) до запитання, термінові, або строкові депозити, умовні депозити.
Вклади (депозити) до запитання розміщуються у банку розрахунковому або поточному рахунку клієнта. Вони використовуються для здійснення поточних розрахунків власника рахунку з його партнерами. За вимогою клієнта кошти з поточного рахунку у будь-який часможуть вилучатися шляхом видачі готівки, виконання платіжного доручення, сплати чеків або векселів. До вкладів до запитання прирівнюються внески з попереднім повідомленням банку про намір зняти гроші з рахунку.
Строкові вклади це кошти, що розміщенні у банку на певний строк і можуть бути знятими після закінчення цього терміну або після попереднього повідомлення банку за встановлений період. Вилучення строкових вкладів відбувається шляхом переказування грошей на поточний рахунок або готівкою з каси банку. Строкові вклади є для банків кращим видом депозитів, оскільки вони стабільні і зручні в банківському плануванні. За ними сплачується депозитний процент, рівень якого диференціюється залежно від терміну, виду внеску, періоду повідомлення про вилучення, загальної динаміки ставок грошового ринку та інших умов.
Здійснення депозитних операцій одна з найважливіших економічних передумовдля організації діяльності комерційного банку, оскільки за рахунок залученого капіталу покривається основна частина потреб банку. Поряд із цим ефективне функціонування ринку внесків і депозитів неможливе без забезпечення, з одного боку, відповідних зовнішніх умов на рівні централізованого захисту депозитних коштів і, з другого боку, зваженої депозитної стратегії на рівні окремого комерційного банку.
Депозитна політика комерційного б?/p>