Анализ и пути совершенствования деятельности предприятия
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?тной платы, начисленной на работника списочного состава, тыс. руб.Средняя заработная плата, руб.ВСЕГО1268901,7В том числе - артистический персонал362501,15789Окончание табл. 2.11- художественный персонал91146,010611- руководящий персонал151948,010822- работники постановочной части251615,55385- прочий персонал411691,13437Приглашенные работники672,9
Из общего числа работников, работающие женщины, составили 71 чел. или 89 %, их фонд заработной платы составил 4279,3 тыс. руб., средняя заработная платав - 5022 руб.
Вакансии персонала по категория представлены в таблице 2.12
Таблица 2.12
Вакансии персонала по категориям в 2004 году
КатегорииКоличество должностей по расписаниюФактическая численностьВакансииАдминистративный состав15141Художественно- руководящий состав1376Творческий состав45378Художественно- постановочный состав402911Художественно- технический состав45405Водители422ВСЕГО16212933Для сравнения 2003 год16212141
На рис. 2.8. отражена структура персонала театра по фактической численности
Рис. 2.8. Структура персонала Алтайского краевого театра драмы в 2004 году
Как видно из рис. 2.8, наибольшую долю в структуре персонала театра в 2004 году занимал творческий состав (29%), а наименьшую - водители (2%)
Далее проводим анализ поступлений бюджетных средств на кап. Ремонт и приобретение оборудования театра.
Министерством культуры Алтайского края за счет бюджета выделено на приобретение оборудования 400 тыс. руб., на эти средства приобретены:
- гримерные столики 155 тыс. руб.
- автомобиль УАЗ - 245 тыс. руб.
На капремонт здания бюджетных средств выделено не было. В 2003 году было выделено 558,8 тыс. руб. НА текущий ремонт здания и помещений получено бюджетных средств 1560,8 тыс. руб., что на 189,5 тыс. руб. больше, чем в 2003 году.
Далее проводим анализ выполнения основных показателей деятельности театра.
В течение 2004 года было показано 186 спектаклей при плане 182, что составило к плану 104 %.
Средняя наполняемость зала 274 места или 65 %.
Средняя цена билета на вечерние спектакли составила 122 руб., на дневные - 80 руб.
В 2004 году выпущено 7 новых спектаклей.
Получено из бюджета на новые постановки 1417,3 тыс. руб.
Получено доходов от премьерных спектаклей 2570,9 тыс. руб.
Средняя продолжительность проката спектаклей 2-3 года.
Дебиторская задолженность на 01.01.2005 уменьшилась по сравнению с дебиторской задолженностью на 01.01.2004 на 267,1 тыс. руб. и составила 383,4 тыс. руб..
Кредиторская задолженность на 01.01.2005 составила 145,4 тыс. руб., что на 80,3 тыс. руб. меньше, чем на 01.01.2004.
В таблице 2.13 отражена стоимость спектаклей за 2004 год
Таблица 2.13
Стоимость спектаклей за 2004 год
Название спектакляМатериальные затратыВознаграждениеВСЕГО20032004Король Лир11902013613932834287993Аккомпаниатор108440154393262833Люти137958173376311334Свидание в предместье120570148003268573Папа в паутине103557123649227206Укрощение строптивой97619207588305207Елена Премудрая374472218159628ВСЕГО7246111361398620241722774
На рис. 2.9 отражена структура материальных затрат театра по спектаклям в 2004 году
Рис. 2.9. Структура материальных затрат Алтайского краевого театра драмы в 2004 году
Как видно из рис. 2.9, в 2004 году наибольшую долю в структуре материальных затрат составил спектакль Люти (20%), а наименьшую - Елена Премудрая (2%).
Далее проводим анализ основных фондов театра в 2002 - 2004 годах в таблице 2.14 (приложение 18).
Как видно из таблицы 2.14:
- в 2003 году произошел рост стоимости зданий на 13667776 руб. а в 2004 году еще на 557175 руб.
- в 2003 году произошел рост стоимости сооружений на 8200666 руб., а в 2004 году - еще на 334305 руб.
- в 2003 году произошел рост стоимости машин и оборудования на 2733555 руб. , а в 2004 году - еще на 111435 руб.
- в 2003 году произошел рост стоимости транспортных средств на 5467111 руб. , а в 2004 году - на 222870 руб.
- в 2003 году произошел рост инвентаря на 7107244 руб. , а в 2004 году - еще на 289731 руб.
- в 2003 году произошел рост других видов основных средств на 13121065 руб., а в 2004 году - еще на 534888 руб.
- в целом сумма основных средств выросла на 54671105 руб. в 2003 году, и на 2228699 руб. в 2004 году.
Структура основных средств в 2002-2004 годах практически не изменилась.
На рис. 2.10 отражена структура основных средств в 2004 году
Рис. 2.10. Структура основных средств Алтайского краевого театра драмы в 2004 году
Как видно из рис.2.10 в 2004 году наибольшую долю в структуре основных средств театра занимали здания (25%), и другие виды основных средств (24%), а наименьшую - машины и оборудование (5%).
В таблице 2.15 отражена оценка эффективности использования основных средств в театре.
Таблица 2.15
Оценка эффективности использования основных средств в Алтайском краевом театре драмы в 2002- 2004 года
Наименование показателя2002200320042003 к 20022004 к 2003Коэффициент прироста0,04-0,030,22-0,070,25Коэффициент ввода0,050,010,36-0,040,36Коэффициент обновления0,170,180,190,010,01Коэффициент выбытия0,010,040,180,030,14Коэффициент замены0,300,310,030,01-0,28Коэффициент расширения0,700,690,97-0,010,28
Рис. 2.11. Динамика показателей эффективности использования основных средств Алтайского краевого театра драмы в 2002-2004 годах
Как видно из рисунка 2.11, в театре произошел рост коэффициента расширения с 0,7 до 0,97, коэффициента обновления с 0,17 до 0,19, коэффициента выбытия с 0,01 до 0,18.
Как видно из таблицы 2.16:
- в 2003 году наблюдается снижение фондоотдачи на 0,03, а в 2004 году - рост на 0,01
- в 2003 году соответственно наблюдается рост фондоемкости на 8,53, а в 2004 году - ее снижение на 5,34
Таблица 2.16
Анализ эффективности использования основных средств Алтайского краевого театр