Оборотные средства предприятия и повышение эффективности их использования на примере ОАО "Ижста...

Дипломная работа - Компьютеры, программирование

Другие дипломы по предмету Компьютеры, программирование

?отные341 68610,72 0986,4%-149 588-4,3%затраты в незавершенном пр-ве458 61914,30 5666,7%-258 053-7,7%готовая продукция и товары для перепродажи87 6862,71 5603,7 8741,0%НДС по приобретенным ценностям123 2253,9 0732,2%-58 152-1,7%Дебиторская задолженность (МЕНЕЕ 12 месяцев)419 46713,16 45215,8 9852,7%в т.ч. Покупатели и заказчики184 4245,88 2267,9 8032,1%Денежные средства+КФВ33 0931,0 1150,9%-5 978-0,1% Баланс 3 196 016100,0%3 013 359100,0%-182 6560%ПассивIII. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ1 723 76153,9%1 723 76159,6%Капитал1 668 09852,2%1 668 09855,4%Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года55 6631,7 6634,1%IV. Долгосрочные обязательства64 1402,0 1400,9%V. Краткосрочные обязательства1 408 11444,108 11439,6%Займы и кредиты797 34224,97 34223,7%Кредиторская задолженность532 62016,72 62015,8%Доходы будущих периодов78 1522,4 1520,0%БАЛАНС3 196 016100,0%3 196 016100,0%

 

Таблица 19

Показатели финансового состояния ОАО Ижсталь

Показатели ликвидностиотчетный годплановый годКоэффициент абсолютной ликвидности1,71%2,28%Коэффициент промежуточного покрытия30,34,25%К тек. ликвидн. или общего покрытия103,78,02%ЧОК Чистый оборотный капитал57 194,4-118 950,9Показатели рентабельностиК рентабельности продаж по прибыли от реализации9,85%9,85%К рентабельности продаж по чистой прибыли 3,81%3,81%К рентабельности внеоборотных активов 13,35,35%К рентабельности активов7,00%7,00%К рентабельности собственного капитала13,40,40%К рентабельности продукции4,64%4,64%Показатели оборачиваемости (деловой активности)К оборачиваемости всего капитала 1,843,09К оборачиваемости оборотных средств3,868,68К оборачиваемости запасов3,186,77К оборачиваемости запасов (ДНИ)11554К оборачиваемости готовой продукции70,6983,48К оборачиваемости готовой продукции (ДНИ)54К оборачиваемости денежных ср-в234,91343,48К оборачиваемости дебиторской задолженности14,0119,55Период оборачиваемости ДЗ (дни)2619К кредиторской задолженности8,3115,27Период оборачиваемости КЗ (дни)4424Продолжительность ПЦ11554Продолжительность ФЦ9749Показатели финансовой устойчивостиК финансовой независимости0,520,60К финансовой устойчивости0,540,60К финансирования0,510,41К задолженности0,270,25

 

Баланс предприятия

Наименование показателяАбсол. знач., тыс. руб.Структура, %Изменение, тыс. руб.Изменение, 05 г.2006г.2005г.2006г.АКТИВ1. Внеоборотные активы1736403175045975,170,1140560,81.1. Нематериальные активы23919520,010,081713716,71.2. Основные средства1680947168121572,767,42680,021.3. Незавершенное строительство53174652592,32,61208522,71.4. Долгосрочные финансовые вложения204320330,090,08-10-0,52. Оборотные активы40178049272817,419,79094822,62.1. Запасы23022627572310114549719,8 Товары отгруженные20871451130,91,824242116,22.2. Дебиторская задолженность1087311676594,76,75892854,2 Покупатели и заказчики725811086393,14,43605849,7 Векселя к получению468758320,20,2114524,4 Авансы выданные17273456360,71,828363164,22.3. Краткосрочные финансовые вложения14729159090,60,6118082.4. Денежные средства1035170070,40,3-33440,72.5. Прочие оборотные активы3774348301,60,2-32913-87,23. Убытки1750922523297,610,17723744,13.1. Непокрытые убытки прошлых лет966241542574,26,25763359,63.2. Непокрытый убыток отчетного года78468980723,43,91960425Всего стоимость имущества (итог актива)231327524955161001001822417,9ПАССИВ1. Собственный капитал1812883183950978,473,7266261,51.1. Уставный капитал1067639106763946,242,8001.2. Добавочный капитал3932744033301716,2100562,61.3. Резервный капитал77823510,030,091573202,21.4. Фонды и другие поступления33562633472914,513,4-897-0,31.5. Нераспределенная прибыль прошлых лет------1.6. Нераспределенная прибыль отчетного года15566314600,71,315894102,12. Средства, приравненные к собственным41344970,20,02-3637-883. Долгосрочные заемные средства------4. Краткосрочные заемные средства49625865551021,526,315925232,14.1. Кредиты и займы7132329400,31,325808361,94.2. Кредиторская задолженность48140261705820,824,713565628,24.3. Прочие пассивы772455120,30,2-2212-28,6Всего стоимость капитала (итог пассива)231327524955161001001822417,9