Анализ банка "Снежинский"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
? 4 009 0,8,0%Чистые вложения в ценные бумаги 320 574 8,5%От вложений в ценные бумаги 25 942 5,3%8,1%Чистая ссудная задолженность 3 431 192 90,8%От кредитов клиентов 460 763 93,9,4%Итого работающих активов 3 776 890 100,0%Итого процентных доходов 490 714 100,0,0%
Таблица 13-2
Оценка доходности работающих активов банка в периоде 01.01.2008г.
Статья работающих активовЗначение, тыс.руб.Удельный вес, %Процентные доходыЗначение, тыс.руб.Удельный вес, %Доходность работающих активов, 34567Средства кредитных организаций за вычетом резервов24 2340,5%По кредитам, предоставленным кредитным организациям5 3610,7,1%Чистые вложения в ценные бумаги279 9145,6%От вложений в ценные бумаги22 5343,1%8,1%Чистая ссудная задолженность4 688 91593,9%От кредитов клиентов705 74996,2,1%Итого работающих активов4 993 063100,0%Итого процентных доходов733 644100,0,7%
По данным таблиц 13 видно, что доходы от кредитов, выданных физ.лицам, составляют в структуре общих доходов 94% в 2006 году, а в 2007 96,2%. Вложения в ценные бумаги снизились, но доходность их не изменилась.
Таблица 14
Оценка доходности работающих активов банка
Показатель01.01.200701.01.2008ИзменениеДоходность кредитов, предоставленных кредитным организациям16,0,1%6,1%Доходность вложений в ценные бумаги8,1%8,1%0,0%Доходность кредитных операций банка13,4,1%1,7%Доходность работающих активов13,0,7%1,7%
По данным таблицы 14 видно, что общие процентные доходы работающих активов Банка и доходы от кредитов, выданных физ.лицам увеличились на 1,7%. Доходность выданных кредитов организациям увеличилась на 6,1%.
Таблица 15
Коэффициентный анализ доходности активов банка, %
№ п/пНаименование статей, формулаЗначениеИзменениеЧислительЗнаменатель01.01.200701.01.20081Коэффициент опережения---102,5%---Темп роста ссудных активовТемп роста совокупных активов2Общая доходность активов---------ДоходыАктивы3Процентная доходность активов11,2,7%1,5%Процентные доходыАктивы4Соотношение чистых процентных доходов и активов7,6%7,1%-0,5%Чистые процентные доходыАктивы5Прибыльность активов (по прибыли от налогообложения)5,6%5,6%0,0%ПрибыльАктивы6Прибыльность активов (по чистой прибыли)4,0%4,0%0,00%Чистая прибыльАктивы7Общая доходность работающих активов ---------ДоходыРаботающие активы8Процентная доходность работающих активов 13,0,7%1,7%Процентные доходыРаботающие активы9Соотношение чистых процентных доходов и работающих активов8,8%8,2%-0,6%Чистые процентные доходыРаботающие активы10Прибыльность работающих активов (по прибыли от налогообложения)6,4%6,5%0,1%ПрибыльРаботающие активы11Прибыльность работающих активов (по чистой прибыли)4,6%4,6%0,01%Чистая прибыльРаботающие активыПо данным таблицы 15 Коэффициент опережения равен 102,5%, что указывает на активную кредитную политику Банка.
Процентная доходность активов растет, в 2007 году по сравнению с 2006 годом она выросла на 1,5%, но в тоже время чистая процентная доходность активов и работающих активов снижается, это говорит о превышении роста процентных расходов над доходами.
Прибыльность активов, означающая, что каждый рубль актива приносит доход равный 4 копейки чистой прибыли, не изменилась. Также прибыльность работающих активов означающая, что каждый рубль работающего актива приносит доход равный 4,6 копейки чистой прибыли, не изменилась.
5 Комплексный анализ активных и пассивных счетов банка
Таблица 16
Коэффициентный анализ использования ресурсной базы банка, %
№ п/пНаименование статей, формулаЗначениеИзменениеЧислительЗнаменатель01.01.200701.01.20081Доля работающих активов в валюте баланса86,6,4%-0,2%Работающие активыВалюта баланса2Соотношение работающих активов и обязательств106,25,6%-0,6%Работающие активыОбязательства3Соотношение кредитных вложений и обязательств0,0%Кредитные вложенияОбязательства4Соотношение кредитных вложений и средств клиентов0,0%Кредитные вложенияСредства клиентовСнижение завышенного процента доли работающих активов в валюте баланса Банк осуществляет в основном за счет наращивания денежных средств в кассе.
Соотношение работающих активов и обязательств говорит о превышении работающих активов над обязательствами Банка, это означает, что Банк использует нетто-капитал для финансирования работающих активов.
Таблица 17
Анализ экономических нормативов деятельности банка, %
Показатель01.01.200701.01.2008ИзменениеНормативНорматив достаточности собственных средств (капитала) банка - Н120,7,4%-0,3%min 10-11%Норматив мгновенной ликвидности банка - Н235,77%min 15%Норматив текущей ликвидности банка - Н368,57%min 50%Норматив долгосрочной ликвидности банка - Н4103,26%max 120%Максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков - Н6max 25%Максимальный размер крупных кредитных рисков - Н7max 800%Соотношение совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка, и капитала - Н9.1max 50%Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц - Н12max 25%
Как мы видим, все нормативы деятельности Банка находятся в допустимых пределах.
Таблица 18
Альтернативный анализ ликвидности и платежеспособности банка, %
№ п/пНаименование статей, формулаЗначениеИзменениеЧислительЗнаменатель01.01.200701.01.20081Удельный вес ликвидных активов11,5,3%-1,2%Ликвидные активыАктивы2Соотношение ликвидных активов и работающих активов13,3,9%-1,4%Ликвидные активыРаботающие активы3Коэффициент ликвидности (покрытия обязательств)14,1,6%-1,5%Ликвидные активыОбязательства4Коэффициент ликвидности (покрытия средств клиентов)16,6,8%-2,7%Ликвидные активыСредства клиентов5Коэффициент лик