Національна депозитарна система України
Дипломная работа - Юриспруденция, право, государство
Другие дипломы по предмету Юриспруденция, право, государство
?ру іменних цінних паперів може поєднуватись лише з депозитарної (діяльність депозитаріїв та зберігачів цінних паперів).
2.2 Порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
У світовій практиці відомі дві основні моделі ведення реєстрів: англо-американська, за якої ведення реєстрів, незалежно від форми випуску цінних паперів, здійснюють реєстратори (цю модель використовують у Росії); та німецька, за якої реєстратори відсутні, а всі питання інфраструктури фондового ринку розвязують банки-зберігачі. В Україні поширена специфічна модель, за якої реєстратори мають змогу вести реєстри власників документарних випусків цінних паперів.
Провідним нормативним актом, що регулює діяльність реєстраторів в Україні, є Положення про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затверджене рішенням ДКЦПФР 26 травня 1998 р. № 60.
Цим положенням визначено такі основні поняття:
діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (реєстраторська діяльність) це професійна діяльність на ринку цінних паперів, яка передбачає отримання дозволу Комісії й включає збирання, фіксацію, обробку, зберігання та надання даних, що становлять систему реєстру власників іменних цінних паперів, щодо іменних цінних паперів, їхніх емітентів та власників, а також виконання інших функцій, визначених цим Положенням;
реєстр власників іменних цінних паперів перелік за станом на певну дату власників і номінальних утримувачів іменних цінних паперів та іменних цінних паперів, які обліковуються на їхніх особових рахунках, що є складовою системи реєстру й уможливлює ідентифікацію цих власників, кількість, номінальну вартість та вид належних їм іменних цінних паперів. На дату обліку має складатися паперова копія реєстру, що містить інформацію про всіх власників іменних цінних паперів, зокрема й тих, які обліковуються в номінальних утримувачів;
реєстратор юридична особа, що має дозвіл на ведення реєстрів власників іменних цінних паперів;
реєстроутримувач емітент, що має дозвіл на ведення реєстру власників випущених ним іменних цінних паперів, або реєстратор, зберігач активів інституту спільного інвестування або компанія з управління активами корпоративного інвестиційного фонду відкритого типу;
система реєстру власників іменних цінних паперів сукупність даних, зафіксованих у паперовій та/або безпаперовій формі (у вигляді записів в електронних базах даних), що забезпечує ідентифікацію зареєстрованих у цій системі власників, номінальних утримувачів, заставодержателів та емітента, а також іменних цінних паперів, зареєстрованих на їхнє імя, облік усіх змін інформації щодо вищевказаних осіб та цінних паперів, одержання й надання інформації цим особам і складання реєстру власників іменних цінних паперів.
Необхідність у послугах реєстратора виникає від моменту реєстрації емісії цінних паперів у ДКЦПФР (або її регіональних структурах). Договір на ведення реєстру власників іменних цінних паперів емітент може укласти лише з одним реєстратором. Вибір реєстроутримувача ухвалюють загальні збори емітента. Емітент іменних цінних паперів, у разі, якщо кількість власників випущених ним іменних цінних паперів не перевищує пятисот осіб, має право самостійно вести систему реєстру цих власників за наявності у нього дозволу на ведення реєстру власників його іменних цінних паперів.
Реєстроутримувач на фондовому ринку виконує такі основні функції:
формування системи реєстру за результатами розповсюдження випуску іменних цінних паперів або прийняття її від попереднього реєстроутримувача;
ведення системи реєстру, що включає:
відкриття, ведення та закриття емісійного рахунка, особових рахунків емітента та зареєстрованих осіб;
ведення облікових журналів, які належать до системи реєстру;
облік документів, які є підставою для формування та внесення змін до системи реєстру;
облік осіб, зареєстрованих у системі реєстру;
ведення реєстрів власників іменних цінних паперів;
внесення до системи реєстру змін у звязку з переходом права власності на іменні цінні папери, обтяженням цінних паперів зобовязаннями, переведенням цінних паперів на(з) рахунки(-ів) номінальних утримувачів, на(з) особовий рахунок емітента;
внесення змін до системи реєстру на підставі здійснення емітентом корпоративних операцій;
видання, погашення сертифікатів іменних цінних паперів та облік втрачених (згідно із заявами власників);
видання зареєстрованим особам виписок з реєстру щодо належних їм цінних паперів;
надання інформації, що міститься в системі реєстру;
інформаційне й організаційне забезпечення проведення загальних зборів;
облік нарахованих та виплачених доходів за іменними цінними паперами;
складання на підставі письмового запиту емітента переліків осіб, які мають право на участь у загальних зборах акціонерів, переліків осіб, які мають право на отримання доходів за цінними паперами, та інші функції.
Для обліку загальної кількості випущених в обіг іменних цінних паперів та розподілу їх між зареєстрованими особами й емітентом реєстроутримувач відкриває у системі реєстру емісійний рахунок та особові рахунки емітента й зареєстрованих осіб. На цих рахунках має бути забезпечено відокремлений облік цінних паперів різних випусків і категорій іменних цінних паперів, а на особових рахунках також відокремлений облік обтяжених зобовязаннями аб