Межбюджетные отношения и их развитие в РФ
Контрольная работа - Экономика
Другие контрольные работы по предмету Экономика
?3800003800007. Капитальный ремонт10000009800008. Прочие расходых250000Итого расходов3438076,14328000
Начисления на заработную плату составляют 26% от заработной платы мед персонала.
Показатель медикаменты на текущий год берем из таблицы 2.
В условиях нет данных насчет расходов на следующий год на приобретение оборудования для амбулаторно-поликлинических учреждений, поэтому будем считать, что эти расходы остаются на том же уровне, что и на текущий год. На капитальный ремонт планируется уменьшение на 2 %.
Капитальный ремонт
7.Свод расходов на здравоохранение, руб.
Таблица 7
УчреждениеТекущий годПроект на следующий годпринятоисполнено за 6 месяцевожидаемое исполнение1. Больницы и диспансеры в городах89800004490000898000013044077,82. Больницы и диспансеры в сельской местности6028000301400060280006607519,53. Амбулаторно-поликлинические учреждения3438076,11719038343807645664004. Прочие учреждения здравоохранения2000000100000020000002400000Итого расходов20446076102230382044607626617997,3
Для этой таблицы берем данные из предыдущих расчетов и суммируем их по группам.
Проект бюджета района
год, тыс. руб.
ПоказателиТекущий годПроект на следующий годпринятоисполнено за 6 месяцевожидаемое исполнение12345Наименование доходов1. Налог на имущество физических лиц 32 000 16 000 32 000 40 000,00 2. Земельный налог 148 000 74 000 96 200 265 100 3. Единый налог на вмененный доход 272 000 136 000 272 000 312 800 4. Транспортный налог 21 178 300 10 589 150 21 178 300 21 178 300 5. Налог на доходы физических лиц 786 658 393 329 786 658 119 571 400 6. Неналоговые доходы 500 250 500 575 ИТОГО доходов 22 417 458 11 208 729 22 365 658 141 368 175 Дотации и субвенции из бюджета области х х х х ВСЕГО доходов 22 417 458 11 208 729 22 365 658 141 368 175 Наименование расходов1. Общегосударственные вопросы105000600001050001113002. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность100000500001000001100003. Национальная экономика2500001250002500002687504. Жилищно-коммунальное хозяйство8000003000008000008880005. Охрана окружающей среды100000500001000001050006. Образование263401317026340309767. Культура, кинематография и средства массовой информации250000125000250000300000ИТОГО расходов163134072317016313401814026Субвенции в областной бюджетххххВСЕГО расходов163134072317016313401814026Оборотная кассовая наличность32626,814463,432626,836280,52
Расходы бюджета на финансирование общегосударственных вопросов:
Исходные данные:
текущий год - 105 000 тыс. руб.; за 6 месяцев - 60 000 тыс. руб.; ожидаемое исполнение - на уровне плана; на следующий год планируется увеличение расходов - на 6%.
Расчет проекта:
тыс. руб.
Расходы бюджета на обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности:
Исходные данные:
текущий год - 100 000 тыс. руб.; за 6 месяцев - 50% плана; ожидаемое исполнение - на уровне плана; на следующий год планируется увеличение расходов на 10%.
Расчет:
Поступление за 6 месяцев: тыс. руб.
Поступление, запланированное на следующий год:
Расходы бюджета на финансирование национальной экономики:
Исходные данные:
текущий год - 250 000 руб.; за 6 месяцев - 50% плана; ожидаемое исполнение - на уровне плана; на следующий год планируется увеличение расходов на 7,5%
Расчет:
Исполнение за 6 месяцев:
Планируемое исполнение на следующий год:
Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство:
Исходные данные:
текущий год - 800 000 тыс. руб.; за 6 месяцев - 300 000 руб.; ожидаемое исполнение - на уровне плана; на следующий год планируется увеличение расходов на 11%.
Расчет:
На следующий год планируется исполнение:
Расходы бюджета на охрану окружающей среды:
Исходные данные:
текущий год - 100 000 руб.; ожидаемое исполнение - на уровне плана; на следующий год планируется увеличение расходов - на 5%
Расчет:
На следующий год планируется увеличение:
Расходы бюджета на культуру, кинематографию и средства массовой информации:
Исходные данные: текущий год -250 000 тыс. руб.; за 6 месяцев - 125 000 тыс. руб.; ожидаемое исполнение - на уровне плана, т.е. 250 000 тыс. руб.; на следующий год планируется - 300 000 тыс. руб.
Пояснительная записка
Чтобы проанализировать структуру и динамику доходов и расходов бюджета на следующий год и оценить финансовое состояние муниципального образования, составим таблицу, где отразим доходы и расходы, их долю в бюджете.
Доля доходов и расходов на проектный финансовый год.
Наименование показателейПроектный финансовый годсумма, руб.в % к итогуДоходы 22 992 489 1001. Налог на имущество физических лиц 40 000 0,1740 2. Земельный налог 265 100 1,1530 3. Единый налог на вмененный доход 312 800 1,3604 4. Транспортный налог 21 178 300 92,1096 5. НДФЛ 1 195 714 5,2005 6. Неналоговые доходы 575 0,0025 Расходы 59 138 499 1001. Общегосударственные вопросы 111 300 0,1882 2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 110 000 0,1860 3. Национальная экономика 268 750 0,4544 4. Жилищно - коммунальное хозяйство 888 000 1,5016 5. Охрана окружающей среды 105 000 0,1775 6. Образование 30 975 852 52,3785 7. Культура, кинематография и СМИ 300 000 0,5073 8. Здравоохранение и спорт 26 379 597 44,6065
Согласно проекту бюджета размер доходов в следующем году определен в 22 992 489 руб.
Размер расходов определен в сумме 59 138 499 руб.
Превышение расходов над доходами означает дефицит бюджета, оно составляет 36 146 010 руб.
Идеальное исполнение бюджета предполагает полное покрытие расходов доходами.
По произведенным расчетам в таблице видно, что в составе доходов бюджета района набольший удельный вес занимают налоговые доходы и конкретно транспортный налог - 92,1%.
Наименьшую долю составляют налог на имущество физических лиц - 0,17% и неналоговые доходы - 0,0025%.
Наибольшая часть расходов бюджета нап