Активные и пассивные операции коммерческих банков и направления повышения их эффективности
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ритерий экономической эффективности, когда расходы, связанные с привлечением депозитов, составляют величину, меньшую по сравнению с доходами от их размещения.
2. Взаимосогласованность банковских пассивов и активов.
Как уже было отмечено, коммерческий банк осуществляет привлечение и размещение денежных средств в неразрывной совокупности друг с другом, что требует адекватного подхода к управлению банковскими ресурсами. Общая суть этого принципа заключается во взаимном согласовании параметров формируемых банковских депозитов с особенностями их последующего размещения. Прежде всего, здесь идет речь о соответствии срока привлечения и размещения ресурсов, при соблюдении которого банк способен своевременно и полностью выполнять обязательства перед кредиторами и обеспечивать собственную устойчивость. В рассматриваемом контексте можно также вернуться к адекватности стоимости мобилизуемых ресурсов доходности проводимых операций, а также вести речь о соответствии валюты привлекаемых депозитов валюте, в которой номинированы соответствующие активы (риск открытой валютной позиции).
3. Диверсификация рынков, инструментов привлечения и размещения банковских депозитов.
Принцип диверсификации заключается очевиден и заключается в снижении банковских рисков путем привлечения ресурсов из различных источников и аналогичного их размещения. Привлечение ресурсов из различных источников позволит банку избежать финансовых затруднений при одновременном востребовании денежных средств клиентом или группой клиентов, равно как диверсифицированное размещение средств позволит избежать банку финансовых сложностей, характерных для его клиентов, и обеспечить своевременный и полный возврат привлеченных депозитов.
4. Соблюдение принципов безопасности ведения банковского бизнеса.
Это, прежде всего, адекватность величины и структуры привлекаемых банком средств проводимым активным операциям и объему собственного капитала, а также снижение рисков их несоответствия и, следовательно, потери ликвидности и платежеспособности. Принципы безопасного ведения банковского бизнеса, как правило, реализуются посредством системы экономических нормативов, соблюдение которых обязательно для кредитных учреждений.
Подводя итоги, отметим, что средства клиентов, привлеченные в депозиты, составляют основу ресурсного потенциала банка. Объем и структура депозитной базы в значительной степени определяют характер активных операций кредитного учреждения, его возможности в сфере кредитования и роль в экономике. И лишь адекватная депозитная политика, учитывающая многочисленные факторы, которые влияют на характер депозитных операций, позволит обеспечить мобилизацию соответствующих ресурсов для последующего кредитования экономики и участия в инвестиционном процессе.
В более широком контексте величина средств, аккумулируемых банковской системой на депозитных счетах, указывает на качество финансового посредничества, играющего первоочередную роль в обеспечении стабильной макроэкономической ситуации и устойчивого экономического роста.
2. Современное состояние учета привлеченных и размещенных ресурсов коммерческого банка и направления их совершенствования
.1 Краткая экономическая характеристика Климовичского филиала ОАО Белагропромбанк
По величине уставного фонда и собственного капитала на 1 января 2005 ОАО Белагропромбанк занимает первое место среди действующих в Республике Беларусь банковских учреждений, а его доля в суммарном объеме уставных фондов белорусских банков составляет 41,3%, по количеству филиальных отделений Белагропромбанк устойчиво занимает второе место, уступая только Беларусбанку.
Данные о структуре собственного капитала Климовичского филиала ОАО Белагропромбанка представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1.
Структура собственного капитала филиала банка за 2009-2010гг.
Показатели2009 год, млн. руб.Уд. вес, 10 год, млн. руб.Уд. вес, %Темп роста, %Уставный фонд65,113,343115,116,499176,805Прибыль отчетного года20,74,24387,112,486420,773Фонд переоценки статей баланса402,182,414495,471,015123,203Собственный капитал487,9100697,6100142,980Источник: собственная разработка.
Из таблицы видно, что собственный капитал за 2009-2010 годы увеличился на 142,9%, чему во многом способствовало увеличение прибыли на 420,7% (увеличение в удельном весе собственного капитала на 8,2%), а также увеличение уставного фонда на 176,8%.
Проанализируем влияние собственного капитала банка на структуру его ресурсной базы в таблице 2.2.
Таблица 2.2.
Структура ресурсной базы Климовичского филиала ОАО Белагропромбанка за 2009-2010гг.
Показатели2009 год, млн. рубУд. вес, 10 год, млн.руб.Уд. вес, %Темп роста, %Собственные средства487,94,892697,63,389142,980Средства клиентов1401,314,0492008,89,760143,353Прочие пассивы808581,0591787686,851221,101Ресурсы, всего9974,210020582,4100206,356Источник: собственная разработка.
Возрастающие потребности предприятий агропромышленного комплекса в кредитной поддержке объективно выдвигают в качестве приоритетных задач для банка вопросы постоянного наращивания своего ресурсного потенциала. Ресурсная база Климовичского филиала за 2010 год возросла в 2,06 раза и ее объем достиг 20582,4 млн. рублей. Этот рост во многом произошел благодаря увеличению прочих пассивов (их рост составил 221,1%, увеличение удельного веса - 5,8%). На 140% возросли также собственные средства и средства клиентов.
Кредитные операции являются для Белагропромбанка ос