Кредитный портфель
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
Министерство Образования Российской Федерации
Ростовский Государственный Строительный
Университет
Кафедра Экономики и Управления на предприятии
Курсовая работа
на тему:
КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ
Студент гр. ПИ-112
Третьяков Е.Г.
Научный руководитель
Иванов Г.И.
Ростов-на-Дону
2003.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ………………………………………………………………………………..с.3
1.Понятие кредитного портфеля………………………………………………………..с.4
2.Мировая банковская практика в формировании кредитных документов………….с.5
3.Способы оценки кредитного портфеля в мировой банковской практике………...с.24
4.Оценка риска выдачи кредита для предприятий малого бизнеса……....................с.31
5.Картотека кредитноспособности клиента…………………………………………..с.39
Заключение……………………………………………………………………………...с.43
Список использованных источников………………………………………………….с.45
ВВЕДЕНИЕ
В настоящих условиях, в связи с переходом к рынку и децентрализацией экономики повышаются риски коммерческих банков. Риск повышается в связи с разукрупнением кредитных учреждений и их коммерциализацией.
Теория рисков разработана на основе мировой банковской практики и в стартовый период может быть принята за основу. Наиболее сложным представляется освоение приемов управления рисками - частными рисками и общим риском банка, самым главным условием избежания риска может стать наличие правильно сформированного кредитного портфеля. Целью данной работы является раскрытие сути кредитного портфеля, показать для чего он нужен, раскрыть основные этапы его оформления, принципы по которому набираются документы и доказать то что без данного элемента кредитное дело будет не эффективным. Поэтому основными направлениями разработки темы "Кредитные портфели" выбраны: методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков на основе финансовых коэффициентов, путем анализа денежного потока и менеджмента предприятия, разработка методики составления картотеки кредитоспособности, разработка формы технико-экономического обоснования с учетом всех факторов кредитного риска.
Объектом исследования являлись крупные и средние акционерные
предприятия, предприятия малого бизнеса, совместные предприятия
различных коммерческих банков.
ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ.
Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.
В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.
МИРОВАЯ БАНКОВСКАЯ ПРАКТИКА
ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ДОКУМЕНТОВ.
Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. В нашей банковской практике до кредитной реформы 1930-1932 гг. кредитоспособность трактовалась как присущее лицу умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие, исправно выполнять принятый на себя долг, своевременно погасить выданное обязательство.
1)Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике являлась и является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств в ходе процесса производства и обращения.
Еще в конце XIX в. Н.Х. Бунге в работе "Теория кредита" приводит высказывание французского банкира Ло: " Оказывая доверие, мы обращаем внимание на их (клиентов) честность - она убеждает нас в том, что мы не будем обмануты; на их искусство - оно дает нам надежду, что они не обмануться в расчетах; на их род занятий - этим определяется надежда на процент, который мы ожидаем".
Следует также отметить, что если Н.Х. Бунге связывал кредитоспособность с наибольшей не?/p>