Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения Сбербанка России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ы комиссионных доходов.
2.2 Анализ структуры кредитного портфеля
Кредитный портфель ГОСБ № 2363 представляет собой совокупность требований банка по предоставленным кредитам.
В состав кредитного портфеля банка входят, таблица 2:
- кредиты организациям (юридическим лицам) и ИПБОЮЛ;
- кредиты частным (физическим) лицам;
Таблица 2 - Кредитный портфель ГОСБ № 2363 Сбербанка России тыс. руб.
ПоказателиНа
01.01.2007На
01.01.2008На 01.01.2009Отклонение 2009 г. от 20072008Ссуды юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям6 232 8005674 3294 683 946- 1548 854- 990 383Ссуды физическим лицам6 967 7896678 9355966 425- 1 001 364- 712 510Ссудный портфель банка13200 58912 353 26410 650 371- 2550 218- 1 702 893Просроченная ссудная задолженность, в т.ч.:157 399411 543582 896+ 425 497+ 171 353Просроченная ссудная задолженность юр. лиц58 832198 780270 608+ 211 776+71 828Удельный вес просроченной ссудной задолженности юр. лиц в кредитном портфеле 0,9%3,5%5,7 %+ 4,8%+ 2,2 %Просроченная ссудная задолженность физ. лиц 98 567212 763312 288+ 213 721+ 99 525Удельный вес просроченной ссудной задолженности физ. лиц в кредитном портфеле1,4 %3,2 %5,2 %+ 3,8 %+ 2,0 %
Из таблицы видно, что кредитный портфель отделения почти в равных долях состоит из ссудной задолженности юридических и физических лиц, с небольшим перевесом в сторону задолженности физических лиц. В течение анализируемого периода 2007-2008 г.г. произошло существенное уменьшение кредитного портфеля по ссудам, предоставленным как юридическим лицам, так и физическим лицам. Динамика изменения кредитного портфеля представлена на рисунке 1.
Рисунок 1 - Динамика изменения ссудного портфеля ГОСБ № 2363 (тыс. руб.)
Темп снижения в целом кредитного портфеля за анализируемый период составил 19 %
В то же время отмечается существенный рост просроченной задолженности, т.е. снижается качество кредитного портфеля. Так, при уменьшении ссудной задолженности в 0,8 раза, просроченная задолженность увеличилась в 3,7 раза.
Данные негативные изменения в кредитном портфеле объясняются тем, что на анализируемый период 2008 г. приходится экономический кризис, который затронул большинство стран мира, в том числе и Россию. Сложившаяся экономическая ситуация во второй половине 2008 г. негативно отразилась на платежеспособности большинства субъектов малого предпринимательства.
2.3 Анализ кредитного портфеля по ссудам, предоставленным юридическим лицам и ИПБОЮЛ
Операции кредитования юридических лиц в Городском отделении № 2363 осуществляются в Отделе кредитования юридических лиц, который состоит из трех секторов: сектор кредитования юридических лиц, сектор кредитования малого бизнеса и сектор кредитования и финансирования инвестиционных проектов.
Решение о предоставлении кредита принимается членами коллегиального органа Комитета по активно-пассивным операциям, путем большинства голосов.
С целью снижения кредитного риска территориальным банком ежеквартально устанавливается для подчиненных отделений лимит максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков. По состоянию на 01.01.2009 данный показатель равен 180 млн. руб.
При обращении в филиал потенциального заемщика, у которого величина запрашиваемого кредита превышает установленный лимит на отделение, то подготовленная инспекторами кредитная заявка направляется на рассмотрение в Головное отделение, которое может принять решение о предоставлении кредита, но так же в рамках предоставленных им лимитов.
Предоставление кредитов производится в рамках следующих основных внутренних нормативных документов:
- 285- 5р "Регламент кредитования юридических лиц и субъектов малого предпринимательства"
- 931-3р "Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц и субъектов малого предпринимательства"
- 1221-3р "Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства"
Городским отделением № 2363 Сбербанк России кредиты клиентам предлагаются наследующие цели:
- пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплата налогов, сборов, расходов поаренде, ремонту, заработной плате, рекламе ит.д.);
- приобретение движимого инедвижимого имущества, нематериальных активов;
- покрытие расходов покапитальному ремонту, техническому перевооружению (модернизации);
- проведение научно-исследовательских иопытно-конструкторских, предпроектных ипроектных работ;
- расширение иконсолидация бизнеса;
- кредитование операций лизинга;
- погашение задолженности перед третьими кредиторами (рефинансирование кредитов);
- формирование покрытия поаккредитивам.
Кроме того, Банк предлагает следующие виды кредитов:
- овердрафтное кредитование;
- кредитование операций саккредитивной формой расчетов;
- кредиты под залог объектов коммерческой недвижимости;
- кредиты наусловиях, учитывающих специфику деятельности операторов торговых сетей, предприятий серебро - изолотодобывающей отрасли, сельскохозяйственных производителей.
Режимы кредитования
Учитывая особенности кредитуемой сделки, денежных потоков Заемщика ипотребностей Вашей компании, Банк предлагает следующие режимы кредитования:
- кредит сединовременным предоставлением кредитных средств;
- возобновляемая кредитная линия сосвободным графиком выборки кредитных ресурсов;
- невозобновляемая кредитная линия сосвободным илиустановленным режимом выборки кредита;
- рамочная кредитная линия, спредоставлением кредитов поотдельным кредитным догов