Комплект документов для организации предпринимательской структуры
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
?енные затраты в том числе из - за инфляции5075756713.4Несвоевременная поставка комплектующих751001009218.4Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих025081.6Недобросовестность подрядчика00000Неустойчивость спроса002581.6Появление альтернативного продукта5075 25334.7Снижение цен конкурентами10075507110Увеличение производства у конкурентов75100759213.1Рост налогов507550588.2Неплатежеспособность потребителей250081.6Рост цен на сырье материалы перевозки755075669.4Трудности с набором квалифицированной силы00000Угроза забастовки250081.6Недостаточный уровень зарплаты50025256.25Квалификация кадров00000Изношенность оборудования 252525258.3Нестабильность качества сырья и материалов250082.6Отсутствие резерва мощности7575757525Вероятность залповых выбросов505025418.2Выбросы в атмосферу и сбросу в воду7550505811.6Близость населенного пункта10010010010020Вредность производства751001009118.2Складирование отходов5050505010
Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия
Таблица 8 ( Мероприятия противодействия )
Простой рискМероприятия снижающие отрицательное воздействие риска Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляцииЗанимать средства в твердой валютеНесвоевременная поставка комплектующихМинимизировать контакты с малоизвестными поставщиками Увеличение производства у конкурентовУвеличение рекламной кампанииОтсутствие резерва мощностиЗаключить договор об аренде производственной линииВыбросы в атмосферу и сбросу в воду-Близость населенного пункта-Вредность производства-
7. Финансовый план
7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции
Таблица 8
№ п/пСтатьи затратСумма
тыс руб.Обоснование1Сырье и основные материалы90 таблица 8. 12Комплектующие и полуфабрикаты100таблица 8. 13Топливо и энергия на технологические нужды25по факту счетчика4Зарплата произв. рабочих30таблица 8. 35Отчисления на производственные нужды11.739 % от пункта 46 Амортизация и аренда оборудования5таблица 8. 4Итого прямых затрат261.7е 1 - 67Цеховые расходы1550 % от пункта 48Общезаводские расходы30100 % от пункта 49Потери от брака 11.84.5 % от пр. затрат10Прочие производственные расходы26.210 % от пр. затрат11Внепроизводственные расходы13.15 % от пр. затратИтого косвенных расходов96.1е 7 - 1112Плановая себестоимость357.8е 1 - 1113Отчисления во внебюджетные фонды15.53.4 % от общ стоим работ (*)14Полная себестоимость373.3е 12 - 13(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 тыс рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 тыс руб.
Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты
на единицу продукта
№ п/п Наименование продуктаКол - во продуктаЦена за единицу тыс руб.Сумма тыс руб.1Сталь марки ГОСТ 1245-763 кг20602Титановый сплав 1873-670.9100903 Пластик марки
1593-331 кг4040Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы ( е 1 - 3 ) + 5 0
Таблица 8.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц
№ п/пДолжностьОклад тыс руб.Отраб время час за месСумма млн. руб. (*)13451Рабочий 5 разр1 50014492Рабочий - штамповщик 5 разр1 20014463Рабочий - сборщик 2 разр 6001443Итого18 ( * ) Кол - во рабочих * Оклад
Таблица 8 4 ( Обоснование амортизационных расходов )
№ п п Наименование оборудованияЦена млн. руб.Срок службы летАмортизация за год Амортизация за час руб. (*)Отработанное время час за месяцСумма тысКол - во станков Общая сумма тыс руб.1Установка по изготовлению сплава25552 900144417.631 252.82Станок штамповочный505105 800144835.221 670.4Итого2 923.2Расчет общей суммы проводился за месяц
7.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции
Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 1996-98 г
Положение на рынке до вступления, в 96г
Положение на рынке через год, в 97г
Положение на рынке через 2 года, в 98г
Планируемое положение через 3 года, в 99г
По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )
Таблица 9
Показатели1-й год2-й год3-й год1 Предполагаемый объем производства ( шт. )7 20024 00031 2002 Предполагаемая доля на рынке 0133 Предполагаемая продажа ( млн. руб. ) по цене 450 тыс руб.3 24010 80014 040
Таблица 9.1
ГодыКвартал или месяцОбъем пр. - ва натур единицыЦена за единицу (*) тыс руб.Выручка Цена * Объем млн. руб.199614004751902400475190340047519044004751905600469.5281.76600469.5281.77600469.5281.78600469.5281.79800465.8372.610800465.8372.611800465.8372.612800465.8372.6Итого7 2003 377.21997I3 000465.81 397.4II7 000465.83 260.6III7 000465.83 260.6IV7 000465.83 260.6Итого24 00011 179.219981231 200465.814 532.9
Таблица 10 ( Вспомогательная таблица расчетов новой себестоимости )
Период разработкиОбъем пр. - ва штукПолная себист ед продукции тыс руб.Объем *Себист млн. руб.Цена за единицу тыс руб.Выручка Объема * Цену млн. руб.Прибыль ( Цена - Себист ) * Объем млн. руб.19964 * 400 =1600373.3597.280475760162.724 * 600 = 2400369.6887.040469.51 126 .6239.764 * 800 = 3200366.81 173.760465.81 490.6316.8Итого7200369.93 377.2719.28Расчет новой себестоимости проводился по формуле С нов = С стар [ j Aст/Анов + ( 1- j ) ] где А - объем производства j - Доля условно - постоянных з