Комплексный анализ деятельности ОАО "АФ Банк"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
7986 тыс. руб. = 0,03
К2008 = 69246тыс. руб. / 357432 тыс. руб. = 0,19
Расчёт коэффициента показал, что работа ОАО АФ Банк не стабильна. Это может говорить о достаточно рискованном менеджменте и не боязни введения чего-нибудь нового в свою деятельность.
Таким образом, можно сказать, что деятельность банка достаточно эффективна, хотя банк работает стабильно, на сколько это возможно, несмотря на кризис 2008г., также прибыль банка увеличивается, и средства вкладываются в прибыльные направления, это приводит к доходам, банк использует рискованную политику ведения дел.
4. АНАЛИЗ НОРМАТИВОВ ПРУДЕНЦИАЛЬНОГО НАДЗОРА
Пруденциальное регулирование направлено на уменьшение банковского риска кредитной организации и осуществляется посредством установления в банковском законодательстве специальных ограничений на значения показателей деятельности кредитной организации, характеризующих величину банковского риска кредитной организации.
Проведем анализ обязательных нормативов ОАО АФ Банк.
Таблица 8. Анализ обязательных нормативов "АФ Банк"
НормативНорма20072008Отклонение динамикиОткл. отчет. по сравнению с нормойОткл. пред. по сравнению с нормойН1?1042,345,83,535,832,3Н2?151381424125123Н3?50125,1137,212,187,275,1Н4?120124111-13-94Н6?25max 20max 23max 3max-2max-5min 2,2min 2,5min0,3min-22,5min-22,8Н7?80095983-702-705Н9?501510-5-40-35Н10?32,52,90,4-0,5-0,1Н12?252417-7-8-1
Н1 (Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка) соответствует нормативу и имеет положительную динамику, рост составляет 3,5%, что положительно характеризует структуру капитала.
Н2 (Норматив мгновенной ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования в течении одного операционного дня в размере 142%. Это положительно характеризует ликвидность активов банка. Но с другой стороны большая часть средств не приносит доход.
Н3 (Норматив текущей ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования к дате расчета 30 календарных дней в размере 137%.
Н4 (Норматив долгосрочной ликвидности банка) соответствует нормативу, так как в настоящий период экономическая ситуация не благоприятна для роста долгосрочных вложений.
Н6 (Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) показатель риска имеет min 2,5% и max 23% значение, причем динамика показателя увеличивается. Это негативный фактор.
Н7 (Норматив максимального размера крупных кредитных рисков) соответствует нормативу. Кризис на финансовом рынке привел к снижению величины и количества крупных заемщиков. Это связанно с банкротством заемщиков, увеличению реальных процентных ставок, высоким риском вложения и не возврата средств, проблемами с продажей залогового имущества.
Н9 (Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)) на 2008 равен 10, так как банк практически не предоставлял кредиты, банковские гарантии и поручительства участникам (акционерам) банка.
Н10 (Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка) соответствует нормативу, но по сравнению с 2007 увеличился на 0,4%.
Н12 (Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц) равен 17, так как банк почти не вкладывал свои средства в акции других юридических лиц.
В целом ОАО АФ Банк в анализируемом периоде выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Центрального банка.
5. ПРОГНОЗ ЗНАЧЕНИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА НА ПРЕДСТОЯЩИЙ ПЕРИОД
Таблица 9.Прогнозный баланс на 2009г.тыс. руб.
№ п/пНаименование статьи20092008Уд. вес 2009Уд. вес 2008ОтклонениеТемп роста, 34I. АКТИВЫ 1. Денежные средства 104595468492,741,5457746,00223,262. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2485443380046,5111,13-89460,0073,532.1.Обязательные резервы 18488478640,481,58-29376,0038,633. Средства в кредитных организациях 62504420358216,376,70421462,00307,024. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток01019550,003,36-101955,000,005. Чистая ссудная задолженность 1626040218765142,6072,03-561611,0074,336. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 39202211810,270,00391904,003322226.1.Инвестиции в дочерние и зависимые организации000,000,000,007. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 000,000,000,008. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 349146348709,151,15314276,001001,289. Прочие активы 47182112414512,364,09347676,00380,0610. Всего активов 38172123037174100,00100,00780038,00125,68II. ПАССИВЫ 11. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 01500000,49-15000,000,0012. Средства кредитных организаций 3068870,080,0032981,003526,4413. Средства клиентов (некредитных организаций)2213687141471657,9946,58798971,00156,4813.1.Вклады физических лиц 121963356114431,9518,48658489,00217,3514.Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток00000,0015. Выпущенные долговые обязательства 1152441352563,024,45-20012,0085,2016. Прочие обязательства 3417410321730,933,98-9979993,3117. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 355900,090355918. Всего обязательств 2369732259723262,0885,51-22750091,24III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ0,0019.Средства акционеров (участников) 1183361183361316,041000000645,3720.Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000021.Эмиссионный доход 0000022.Резервный фонд1087991680,280,31711118,6623.Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг,