Исследование финансовой устойчивости страховых компаний
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
активов, имеющих рыночную оценку. Ликвидные активы дочерних обществ увеличились в 1,8 раза и составили на начало 2009 года 938,0 млн. руб.; ликвидные активы основного общества возросли в 3,4 раза и составили 239,8 млн. рублей.
2.2 Способы обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний в современных условиях (на примере САК Энергогарант)
Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования.
Высокая степень финансовой устойчивости САК "Энергогарант" подтверждена рейтинговым агентством "Эксперт РА", которое вновь подтвердила рейтинг "А+" ("Высокий уровень надежности со стабильными перспективами"). По итогам 2009 года Компания заняла 18-е место в рейтинге стратегичности российских страховых компаний, подготовленном центром рейтингов и сертификации Института экономических стратегий. Активное развитие кредитования сделало сотрудничество с банковским сектором одним из приоритетов деятельности САК "Энергогарант".
В САК Энергогарант имеются следующие сформированные фонды:
страховой фонд по обязательному медицинскому страхованию
страховой фонд по добровольному медицинскому страхованию
Существуют следующие основные направления расходования средств страховой компании:
выплата страхового обеспечения по наступившим рискам по обязательному и добровольному медицинскому страхованию;
взаиморасчеты с лечебно-профилактическими учреждениями - оплата труда штату врачей-экспертов;
отплата труда сотрудников;
расходы на ведение дел.
САК Энергогарант предоставляет следующие программы ДМС:
Полная страховая ответственность;
Амбулаторно-поликлиническое лечение;
Стационарное лечение;
Реабилитационно-восстановительное лечение;
Хирургия;
Терапия и т.д.
Кроме того, компанией разработана и уже четвертый год внедряется программа Семейный доктор (Врач офиса), эта программа является новым продуктом для рынка медицинского страхования и не имеет аналогов у конкурентов САК Энергогарант в Челябинской области.
Проанализируем методику расчета страховых ставок. Расчет ведется по методике, рекомендованной Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью для расчета страховых тарифов по рисковым видам страхования.
При проведении расчетов использованы данные на основе страховой статистической базы, в которую входят договоры, заключенные за последние несколько лет, с истекшим сроком действия на 10.02.2010. Стоимость медицинских услуг оценивалась экспертами страховой организации на основании договорных цен с медицинскими учреждениями, с которыми страховая организация предполагает сотрудничать при реализации программ медицинского страхования.
Данные, необходимые для расчета, следующие:- число выданных полисов ДМС;- вероятность наступления страхового случая;- средний размер страховой суммы, руб.;b- среднее страховое возмещение при наступлении страхового случая по полису, руб.; b - среднеквадратическое отклонение возмещения при наступлении страхового случая по полису, руб.;
? - гарантия безопасности - вероятность того, что совокупные выплаты не превысят собранных взносов;
a(?) - квантиль нормального распределения при вероятности ? , его значение зависит от уровня гарантии безопасности;- нагрузка.
Зависимость ? от a(?) следующая (таблица 3):
Таблица 3. Зависимость гарантии безопасности от квантиля нормального распределения
?0,840,90,950,980,9986a(?)1,01,31,6452,03,0
Для всех расчетов гарантия безопасности взята равной 0,84, следовательно, a(?)=1.
Определим основные понятия, использованные в методике:
Страховой тариф (брутто-тариф) - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы.
Страховой тариф состоит из нетто-ставки и нагрузки.
Нетто-ставка страхового тарифа - часть страхового тарифа, предназначенная для обеспечения текущих страховых выплат по договорам страхования. Нагрузка - часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования и создания резерва (фонда) предупредительных мероприятий.
Нетто-ставка рассчитывается следующим образом:
Tn = T0 + Tr
Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле:
Рисковая часть нетто-ставки равна:
Tr = a(?) T0v 1-q + (Rb/ S)2/nq
Брутто-ставка равна:
Tb = Tn x 100 / 100 - f
Брутто-премия является оптимумом собранной премии для платежеспособности страховой организации по взятым рискам.
Структура тарифной ставки следующая:
. Единовременная уплата взносов: 70% - нетто-ставка, 30% - нагрузка.
. Уплата взносов 2 раза в год: 65% - нетто-ставка, 35% - нагрузка.
. Уплата взносов 4 раза в год: 60% - нетто-ставка, 40% - нагрузка.
. Уплата взносов 12 раз в год: 55% - нетто-ставка, 45% - нагрузка.
Расчет тарифов по добровольному медицинскому страхованию проведен в соответствии с методикой, изложенной выше. Исходные данные следующие:
n867М683q0,79Rb5472Sb4713,1S11811?0,84a(?)1
Отсюда получаем:
T0 = 31,44
Tr = 0,79
Зависимость брутто-ставки от нагрузки представлены ниже (таблица 4).
Таблица 4. Зависимость брутто-ставки от нагрузки
f30%Tb46,03,57,7,59%
Страховые показатели по остальным программам компании рассчитываю?/p>