Использование Visual Basic for Applications в автоматизации банковских операций
Курсовой проект - Компьютеры, программирование
Другие курсовые по предмету Компьютеры, программирование
p>
.3 Основная роль коммерческого банка
Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.
2. Основные виды банковских операций
.1 Кредитные операции
Банковский кредит - денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.
Банковские кредиты классифицируются по ряду признаков:
а) По сроку погашения:
онкольные
краткосрочные
среднесрочные
долгосрочные
б) По способу погашения:
погашаемые одной суммой в конце срока
погашаемые равными долями через равные промежутки времени
погашаемые неравными долями через различные промежутки времени
сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы кредита в конце срока)
прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами)
сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки)
в) По способу взимания ссудного процента:
плата в момент погашения ссуды
плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора
оплата в момент выдачи кредита
г) По целевому назначению:
связанные (целевые) ссуды
на финансирование производственных затрат, то есть на формирование запасов товарно-материальных ценностей
финансирование текущих производственных затрат
финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т. п. операции (промежуточные)
потребительские кредиты
ссуды общего характера (нецелевые, несвязанные)
д) По форме предоставления кредита:
ссуды в безналичной форме:
зачисление безналичных денег на соответствующий счет заёмщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
кредитование с использованием векселей банка;
в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов)
ссуды в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)
Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.
Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием. Что касается кредитования предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер - он практически всегда является кредитором.
Безусловными принципами банковского кредитования являются:
. Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.
. Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам.
. Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.
Требования к процессу выдачи кредитов
Банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учётную политику и подходы к её реализации, а также документы, определяющие процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств, распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.
Выдача кредита в зависимости от типа клиента может быть осуществлена в следующем порядке:
юридическим лицам - в безналичной форме путем зачисления средств на расчётный, текущий или корреспондентский счёт;
физич?/p>