Инвестиционный проект предприятия по производству профнастила и элементов водосливной системы
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
p>
Отчет о движении денежных средств
Критерий2010 г.2011 г. 123456789101112Выручка от реализации продукции0373648479036479036479036603585638715638715638715638715638715638715638715Переменные издержки0-149892-149892-149892-149892-199856-199856-199856-199856-199856-199856-199856-199856Постоянные издержки-260033-164812-164812-164812-161492-157770-157770-157770-161570-157770-167263-167263-171063проценты по кредиту00000-10418-10418-10418-10418-10418000Налоги0-13735-13735-13735-42918-14099-14099-85272-14099-14099-105132-14099-18525Денежный поток от операционной деятельности045210150597150597124735221443256573185400252773256573166464257497249271Выплаты на приобретение активов-1933000000000000000Денежный поток от инвестиционной деятельности-1933000000000000000Собственный капитал2500000 Заемный капитал300000 Выплаты в погашение займов0-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333Денежный поток от финансовой деятельности 2800000-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333-8333Денежный баланс на начало периода 8670009038761046140118840513048061517916176615619432222187662243590125940322843195Денежный баланс на конец периода86700090387610461401188405130480615179161766156194322221876622435901259403228431953084133
Критерий2012 г.2013 г.I квII квIII квIV квВыручка от реализации продукции16563851656385191614419161446820394Переменные издержки-495109-605134-660146-660146-2420535Постоянные издержки-494466-477062-477140-505620-1954287проценты по кредиту-11250-11250-11250-11250-45000Налоги-41205-71116-113470-137756-363546Денежный поток от операционной деятельности6143554918246541396013732037026Выплаты на приобретение активов00000Денежный поток от инвестиционной деятельности00000Собственный капитал Заемный капитал Выплаты в погашение займов-25000-25000-25000-25000-100000Денежный поток от финансовой деятельности -25000-25000-25000-25000-100000Денежный баланс на начало периода30841333673488414031247694515345824Денежный баланс на конец периода36734884140312476945153458247282850
Приложение Э
Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта
Критерий2010 г.2011 г.2012 г.2013 г.Выручка от реализации продукции0688534571450596820394Переменные издержки0-2198414-2420535-2420535Постоянные издержки-260033-1954164-1954287-1954287проценты по кредиту0-52088-45000-45000Налоги0-363546-363546-363546Денежный поток от операционной деятельности-260033231713323616912037026Выплаты на приобретение активов-1933000000Денежный поток от инвестиционной деятельности-1933000000Заемный капитал300000 Выплаты в погашение займов0-100000-100000-100000Денежный поток от финансовой деятельности 300000-100000-100000-100000Сальдо трех потоков-1893033221713322616911937026Коэффициент дисконтирования1,0000,8640,7460,645Дисконтированный денежный поток-1893033191545016880731249029ЧДД2959519ИД1,35ВНД17,12СО1,30
Расчеты по таблице:
. ЧДД = -1893033 + (2217133*0,864) + (2261691*0,746) + (1937026*0,645) = 2959519 руб.;
. ИД = 2959519 / (1933000+260033) = 1,35;
. ВНД рассчитаем по следующей формуле:
Минимальный приведенный доход равен 12756 руб. (полученный при ставке дисконта 21 %), приведенные затраты (1933000+260033=2193033 руб.). Тогда ВНД будет рассчитан следующим образом:
. СО = 1 год и 3 месяца