Деятельность Новосибирского муниципального банка
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
т обменный пункт валютой до начала его работы в соответствии с утверждённым режимом работы обменного пункта авансом в наличных рублях и в наличной иностранной валютой в размере установленного обменному пункту лимита аванса, а также бланками платёжных документов, бланками срочной отчётности “Справка ф..№0406007”.
Выдача аванса производится по расходным внебалансовым ордерам. Операции по покупке наличной иностранной валюты за наличные рубли оформляются реестром наличной иностранной валюты, купленной за наличные рубли.
Операции по покупке платёжных документов в иностранной валюте за наличные рубли оформляются реестром платёжных документов в иностранной валюте, купленной за наличные рубли.
Операции по продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли оформляется реестром наличной иностранной валюты, проданной за наличные рубли.
Операции по продаже платёжных документов в иностранной валюте за наличные рубли оформляется реестром платёжных документов в иностранной валюте, проданных за наличные рубли.
В конце операционного дня кассир обменного пункта подсчитывает по всем реестром итоговые данные по номинальной стоимости в разрезе видов наличной иностранной валюты и платёжных документов в иностранной валюте и фактическом наличии ценностей.
Кассир обменного пункта после сверки составляет справку о ежедневных остатках ценностей по форме.
2.8 Кассовое обслуживание клиентов
Прием наличных денег предприятиями при расчетах с населением производится с обязательным применением контрольно кассовых машин. Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение коммерческого банка имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день.
Из оборотной кассы происходит и выдача наличных денег предприятиям и организациям. При этом каждый банк должен организовать рациональный денежный оборот, т.е. стремиться удовлетворить потребности по выдаче денег клиента за счет собственных поступлений, не обращаясь в ЦБ РФ за подкреплением. Все предприятия и учреждения представляют в банк кассовые заявки.
На основании полученных от предприятий сведений и кассовых заявок коммерческий банк составляет расчет кассового прогноза, в ходе исполнения которого и осуществляется кассовое обслуживание предприятий коммерческими банками.
Банки принимают наличные деньги при личной явке клиента и в его присутствии, в баулах и от инкассаторов.
Чаще всего приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными деньгами.
Проверив правильность заполнения чека, операционист отрезает от чека контрольную марку и передает ее получателю денег для предъявления в кассу. Затем на основании чека заполняется кассовый журнал по расходу: род операции, номер документа (три последние цифры по номеру чека), счет клиента, с которого будут списаны деньги, символы кассовых операций, суммы по символам и общая сумма документа. Далее чек передается операционным работником в кассу. Получив чек, кассир проверяет подписи операционного работника и контролера, сличает сумму на чеке цифрами и прописью, проверяет, есть ли расписка клиента в получении денег. Затем вызывает получателя денег по номеру чека, спрашивает сумму, которую тот получает. После этого сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает марку к чеку. Далее кассир подготавливает необходимую сумму денег, выдает их и после этого подписывает чек.
2.9 Финансовые результаты банка
В таблице 6 представлена динамика прибыли банка.
Таблица 6 Динамика прибыли банка
ГодыПрибыль (тыс. руб.)Темпы роста (%)01.01.19991 14610501.01.20003 43530001.01.20012 1346201.01.20026 24029201.01.200310 63017001.01.200416 01815101.01.200533 759211
На протяжении 1999-2003 гг. происходила стабилизация темпов инфляции в диапазоне 1%-2% в месяц. Влияние инфляции на деятельность банка за указанный период выразилась в увеличении непроцентных расходов. За исключением 2000 г., в целом темпы роста прибыли банка значительно опережали темпы инфляции. Удельный вес доходов от операций в иностранной валюте в общих дохода банка за первый квартал 2004 г. составил 5,8%. Существенного влияния на изменение доходности банка в результате изменения курсов иностранных валют не происходило в связи с незначительным объемом операций.
Доходы Банка за первый квартал 2004 г. составили 70 691 тыс.руб. Наиболее рентабельными были операции Банка по кредитованию юридических и физических лиц, удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов банка (без учета доходов по восстановлению резервов) составил 58,4%. По сравнению с четвертым кварталом 2003 г. процентные доходы банка выросли на 3 313 тыс.руб. или на 11%.
Удельный вес в доходах операций за расчетно-кассовое обслуживание и инкассацию составил 14 %.
В связи с увеличением объема проводимых операций возрос удельный вес доходов, полученных от проведения операций в иностранной валюте до 6% или на 10% больше, чем в предыдущем отчетном квартале.
Удельный вес в доходах от операций с ценными бумагами составил 14,4 %.
Доходы Банка за четвертый квартал 2004 г. составили 146 780 тыс.руб, рост по сравнению с третьим кварталом 2004 г. на 40 545 тыс.руб. или на 38,2%. Наиболее рентабельными были операции Банка по кредитованию юридических и физических лиц, удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов банка (без