Депозитные операции. Рынок банковских депозитов
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
КУРСОВАЯ РАБОТА
На тему
Депозитные операции. Рынок банковских депозитов
Выполнила
студентка 3 курса, 319 группы
Гаврикова Виктория Витальевна
Руководитель
Пятунина Светлана "адимировна
Благовещенск 2011г.
ВВЕДЕНИЕ
Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.
Начиная с 1996 года, Банк России отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и др.
Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады - это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.
Актуальность выбора темы работы связана с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.
Предметом исследования моей курсовой работы является депозитные операции, осуществляемые коммерческими банками, а также их анализ и оформление. Объектом исследования является ОАО Сбербанк, деятельность которых направлена на работу с клиентами. Целью написания курсовой работы является изучение рынка банковских депозитов в целом, а также депозитных операций банка в деталях.
Исходя из данной целевой установки, были поставлены следующие задачи:
- изучить теоретические аспекты осуществления депозитных операций;
- произвести анализ по депозитным операциям;
- предложить меры по совершенствованию депозитных операций на примере ОАО Сбербанк.
ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
1.1 Понятие и виды депозитных операций
Депозит (вклад) - это денежные средства в наличной или безналичной форме, национальной или иностранной валютах, переданный банку их владельцем или третьим лицом за счет и по поручению вкладчика для сохранения на определенных условиях.
1.В зависимости от категории вкладчика:
- депозиты юридических лиц;
депозиты физических лиц.
2.В зависимости от срока и порядка извлечения:
- вклады до востребования;
срочные вклады.
3.В зависимости от экономического смысла:
- вклады до востребования;
срочные вклады;
сберегательные вклады;
ценные бумаги.
4. По форме изъятия средств:
- срочные депозиты;
депозиты до востребования;
сберегательные вклады населения.
Классификацию депозитов можно представить схематично:
Таблица 1.1 - Классификация депозитов коммерческого банка
ЛОРОДо 3 месяцевСрочные3 - 6 месяцевСрочные с дополнительными взносамиКонтокоррент6- 9 месяцевУсловныеОвердрафтНа предъявителяНОСТРО9 - 12 месяцевДо востребованияСвыше 12 месяцевНа текущем счете
Депозит может быть использован в двух значениях:
. Депозит представляет собой денежные средства или бумаги, вносимые должником в финансово-кредитные, судебные или административные учреждения для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем или иным хозяйствующим субъектам или гражданам - депозитором (взносы в оплату таможенных пошлин, взносы на депозитные счета судов в обеспечении иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при невозможности вручить деньги или ценные бумаги непосредственно получателю).
. Депозит представляет собой вклад денежных средств или ценных бумаг в банки. Депозит - это вклад на жестко-определенный срок, при котором сразу же оговариваются условия возврата или ценных бумаг.
Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, который