Юридична відповідальність в сфері валютного регулювання
Информация - Криминалистика и криминология
Другие материалы по предмету Криминалистика и криминология
Міністерство освіти України
Запорізький державний університет
До захисту допущений
Зав. кафедрою
кримінального права
та кримінології
____________________
(підпис)
Дудоров О. О.
25 травня 1999 року
Дипломна робота
на тему: Юридична відповідальність в сфері валютного регулювання
ВиконавМягченко Андрій Олегович
________________ 5 травня 1999 р. _______________
(підпис)
Керівник канд. юр. наук С. О. Тіщенкова ________________
(посада) (ім`я, по батькові, (підпис)
прізвище)
Нормоконтролер _________________Т. О. Коломоєць
(підпис) (ім`я, по батькові, прізвище)
Перелік скорочень, умовних символів
абз. абзац;
ЗЕД - зовнішньоекономічна діяльність;
ІРЛ індивідуальний режим ліцензування;
КпАП кодекс про адміністративні порушення;
КК кримінальний кодекс;
КМ Кабінет Міністрів;
МЗЕЗ Міністерство зовнішньоекономічних звязків;
МВБУ Міжбанківська валютна біржа України;
НБУ Національний банк України;
п. пункт;
пп. підпункт;
ст. стаття;
США Сполучені Штати Америки;
ч. частина;
Реферат
Дана робота складається із сторінок, у тексті зустрічаються скорочення типу ЗЕД, КК.
При написанні дипломної роботи було використано джерела.
Структура роботи: вступ, два розділи, висновки, перелік посилань, список використаної літератури.
Мета роботи: висвітлення та аналіз юридичної відповідальності в сфері валютного законодавства; виявлення недоліків та проблем застосування на практиці норм, що регулюють валютні відносини.
Задачі роботи:
- дослідити розвиток нормативної бази, регулюючій валютні відносини;
- проаналізувати чинне законодавство в сфері валютного регулювання;
- дати характеристику основним нормативним актам валютного регулювання;
- дати характеристику кримінальної відповідальності в сфері валютного регулювання;
- дати характеристику адмінистративної відповідальності в сфері валютного регулювання;
- висвитити спеціальні санкції за порушення зовнішньоекономічної діяльності.
Об`єкт дослідження: юридична відповідальність в сфері валютного регулювання.
Предмет дослідження: різноманітних видів юридичної відповідальності, котрі застосовуються до порушників валютного законодавства.
Методи дослідження: логіко-правовий, системний, порівняльно-правовий, метод аналізу та синтезу, співставлення.
Основні терміни: зовнішньоекономічна діяльність, юридична відповідальність, валютне законодавство, резиденти, нерезиденти, уповноважені банки, валюта, валютні цінності.
Зміст
Вступ……………………………………………………………………………..5
Юридична відповідальність в сфері валютного регулювання
I Правові засади валютного регулювання в Україні…………………… 7
I.1 Розвиток та формування нормативної бази регулюючої
валютні відносини…………………………………………………………… 7
I.2 Аналіз юридичної відповідальності по діючому
законодавству в сфері валютного регулювання……………………...…15
II Відповідальність за порушення валютного законодавства………….20
II.1 Характеристика кримінальної відповідальності…………………..…20
ІІ.2 Адміністративна відповідальність……………………………………...48
ІІ.3 Спеціальні санкції…………………………………………………………51
Висновки……………………………………………………………………….. 61
Перелік посилань……………………………………………………………...63
Перелік літератури………………………………………………………….... 67
- Правові засади валютного регулювання в Україні.
I.1 Розвиток та формування нормативної бази, регулюючої валютні відносини.
Вітчизняна система валютного контролю і валютного регулювання сформована за досить суперечливих і важких соціально-економічних умов. На процес її становлення впливав ряд негативних чинників, зокрема, розрив традиційних господарських звязків між республіками колишнього Радянського Союзу, різке падіння виробництва, постійне зростання інфляції тощо.
Нормативно-правові умови управління валютною сферою були закладені ще прийняттям 16 квітня 1991 року Закону України Про зовнішньоекономічну діяльність (1). В цьому Законі вперше були сформульовані такі поняття як валютні кошти, валютні цінності, зовнішньоекономічна діяльність (далі ЗЕД), іноземна валюта та інші. Наприклад, Закон ототожнював поняття валютні кошти і валютні цінності і визначав, що це:
- іноземна валюта готівкою;
- платіжні документи (чеки, векселі, тратти, акредитиви) в іноземній валюті;
- цінні папери (акції, облігації, бони, векселі та інші) в іноземній валюті;
- золото та інші дорогоцінні метали у вигляді зливків, пластин та монет, а також цінні папери номінал яких виражено у золоті, дорогоцінні камені.
Поняття іноземна валюта Закон визначав як:
- валюта готівкою, грошові знаки (банкноти, монети, білети державної скарбниці), що знаходяться в обігу і є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави;
- платіжні документи у грошових одиницях іноземних держав та у міжнародних розрахункових одиницях;
- кошти у грошових одиницях іноземних держав та у міжнародних розрахункових одиницях, які знаходяться на рахунках, вкладах у банківсько-кредитних установах на