Бухгалтерский учет на предприятии ООО "Алтайские Зори"
Контрольная работа - Менеджмент
Другие контрольные работы по предмету Менеджмент
г. с окладом в соответствии со штатным расписанием.
Директор Свердлов А.К.
Разработка штатного расписания
Общество с ограниченной ответственностью
Алтайские Зори
Утверждено приказом № 4
от 01.01.2009 г.
штат в количестве 12 человек
Штатное расписание
на период с 01.01.2009 г. по 31.12.2009 г.
Структурные подразделенияДолжностьКол-во единицТарифная ставка (оклад, руб.)Надбавки руб.Всего,
руб.Управленческий персоналДиректор 1 100 000-100 000Коммерческий директор 1 82 000-82 000Главный бухгалтер 1 45 000-45 000Кассир 1 20 000-20 000Секретарь 1 15 000-15 000Итого: - 5262 000 -262 000Производственный персоналНачальник цеха 1 20 00020000Рабочий
4 раз. 1 12 000-12 000Рабочий
5 раз. 2 13 000 -26 000Рабочий
6 раз. 2 14 000-28 000Производствен. уборщица 1 5 000-5 000Итого: - 764 000-91 000Всего: -12 326 000-353 000
Главный бухгалтер Чабан А.А.
Директор Свердлов А.К.
Журнал хозяйственных операций
№ п/пНаименование хозяйственных операцийДокументДКСуммаЯнварь1Сформирован уставный капитал и отражен в бухгалтерском учетеУчред.док-ты75803000002Внесен вклад в уставный капитал основными средствамиАкт приема-передачи08751500003Внесен вклад в уставный капитал материаламиПриходный ордер1075900004Внесен вклад в уставный капитал денежными средствамиПКО5075600005Введены основные средства в эксплуатациюАкт ввода в эксплуатацию01081500006Оплачено заявление на получение лицензииРКО26503007Оплачена стоимость лицензииРКО265010008Расходы на получение лицензии отнесены на расходы будущих периодовлицензия972613009Списана часть расходов на получение лицензии269721,7010Оприходованы материалы, полученные от поставщикаС/ф, тов.накладная10.16030000011Выделен НДС со стоимости материаловС/ф, тов.накладная19605400012Акцептован счет транспортной организации за доставку материалов
счет10.2
60
6000
13Выделен НДС со стоимости транспортных услугсчет1960108014Материалы переданы в производствоЛимитно-заборные карты20
2010.1
10.2300000
600015Начислена заработная плата управленческому персоналуРасчетная ведомость26706700016Начислена заработная плата производственному персоналуРасчетная ведомость20704350017Удержан НДФЛРасчетная ведомость70681179118Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда управленческого персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости2669194319Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда управленческого персонала На ФОТ из расчетной ведомости266913420Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда управленческого персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости26699380
21Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычетНа ФОТ из расчетной ведомости2669536022Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычетНа ФОТ из расчетной ведомости2669402023Начислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости266973724Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персонала На ФОТ из расчетной ведомости2669134025Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда производственного персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости20691261,526Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда производственного персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости20698727Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда производственного персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости2069609028Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала и сделан налоговый вычетНа ФОТ из расчетной ведомости2069348029Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала и сделан налоговый вычетНа ФОТ из расчетной ведомости2069261030Начислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда производственного персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости2069478,531Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда производственного персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости206987032Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда управленческого персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости26972096033Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда производственного персоналаНа ФОТ из расчетной ведомости2097728034Начислена арендная плата за производственное помещениеСчета БУ20601200035Выделен НДС с арендной платыСчета БУ1960216036Начислена материальная помощь Смирновой М.С.Расчетная ведомость91.273400037Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с материальной помощиНа ФОТ из расчетной ведомости266980038Отражено Постоянное Налоговое Обязательство с материальной помощиСчета БУ996896039Получен аванс от покупателяПлатежное поручение5162.129500040Начислен НДС с авансаСчета БУ62.11684500041Списаны общехозяйственные расходы Счета БУ2026111695,742Оприходована готовая продукцияНакладная4320495352,743Отгружена готовая продукция покупателю с/ф, трансп.накладная62.290.159000044Списана себестоимость отгруженной продукцииКалькуляция90.243495352,745Восстановлен НДС с авансаСчета БУ6862.114500046Начислен НДС со стоимости реализованной продукции Счета БУ90.3689000047Зачтен полученный аванс от покупателяСчета БУ62.162.229500048Определен финансовый результат от продажи продукции за январь и списан на счет 99Счета БУ90.9994647,349Получены безвозмездно основные средства от другого предприятия Акт приема-передачи08981000050Введены в эксплуатацию безвозмездно полученные основные средстваАкт ввода в экслуатацию01081000051Определен и с