Экономический анализ Сбербанка
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
аждой статьей отчета о финансовом положении процентные расходы и их среднегодовая стоимость.
Таблица 17. Стоимость обязательств
Показатели20092008Среднее значение за год, млн. рубПроцентные расходы, млн. рубСредняя стоимость, %Среднее значение за год, млн. рубПроцентные расходы, млн. рубСредняя стоимость, %ОбязательстваСредства физических лиц33451671877695,629071851552715,3Средства корпоративных клиентов1586021576383,61482807597354,0Субординирован-ный долг 545307412897,68840864037,2Прочие заемные средства15928454083,411183855515,0Средства банков156746109577,011528048754,2Собственные долговые ценные бумаги, выпущенные Группой12181591847,516655499606,0Итого обязательств, генерирующих процентные расходы59143403122455,348720722417955,0Обязательства, не генерирующие процентные расходы7349259166Итого обязательств59878324931238
Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов
Процентные расходы по средствам физических лиц и корпоративных клиентов возросли на 14,1% до 245,4 млрд. руб. Рост расходов вызван главным образом увеличением средних балансовых остатков. В 2009 году произошло снижение стоимости привлечения средств на текущие счета клиентов, в то время как средняя ставка по срочным депозитам физических лиц увеличилась на 50 б.п. до 6,4%.
Такая динамика объясняется тем, что частные клиенты продолжали увеличивать остатки на пополняемых депозитах, открытых во время периода высоких процентных ставок. Этот фактор оказывал более сильное влияние на среднюю процентную ставку, чем приток средств на вновь открываемые в течение года вклады с более низкой процентной ставкой.
банковский доход сбербанк отчет
Таблица 18. Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов
Показатели20092008Средняя сумма обяза-тельств, млн. рубПроцентные расходы, млн. рубСредняя стоимость привлече-ния, %Средняя сумма обяза-тельств, млн. рубПроцентные расходы, млн. рубСредняя стоимость привлече-ния, %Средства корпоративных клиентов1586021576383,61482807597354,0Текущие счета944299114391,2839740131751,6Срочные депозиты641722461997,2643067465607,2Средства физических лиц33451671877695,629071851552715,3Текущие счета41148213690,333237725810,8Срочные депозиты29336851864006,425748081526905,9Итого средства клиентов49311882454075,043899922150064,9
Средняя ставка по срочным депозитам корпоративных клиентов сохранилась на уровне 2008 года. В итоге средняя стоимость привлечения средств в 2009 году увеличилась всего на 10 б.п. до 5,0%.
Процентные расходы по субординированному долгу
Рост процентных расходов Группы и стоимости субординированных займов в 2009 году был обусловлен получением Сбербанком в конце 2008 года субординированного кредита от Банка России в размере 500 млрд. руб.
Процентные расходы по привлеченным средствам банков
Процентные расходы по привлеченным средствам банков выросли за счет увеличения средних остатков и значительного роста средней стоимости, данных средств Группы с 4,2 до 7,0%, вызванного привлечением больших объемов средств на межбанковском рынке в I квартале 2009 года под высокие процентные ставки в связи с необходимостью поддержания ликвидности Группы.
Чистый процентный доход
В 2009 году Группа заработала 502,7 млрд. руб. чистых процентных доходов, что выше аналогичного показателя 2008 года на 32,9%. В таблице ниже представлены значения доходности активов и стоимости обязательств, а также показатели процентного спреда и процентной маржи за 2008 и 2009 годы.
Таблица 19. Доходность активов и стоимость обязательств
Показатели20092008Среднее значение за год, млн. рубПроцент-ные доходы/расходы, млн. рубСредняя доходность/стоимость, %Среднее значение за год, млн. рубПроцент-ные доходы/расходы, млн. рубСредняя доходность/стоимость, %Итого активов, генерирующих процентные доходы645015781496212,6528995661995211,7Итого обязательств, генерирующих процентные расходы59143403122455,348720722417955,0Чистый процентный доход502717378157Чистый процентный спред7,36,7Чистая процентная маржа7,87,1
Рост средней доходности активов, генерирующих процентные доходы, превысил рост средней стоимости обязательств Группы в 2009 году, что отразилось на увеличении показателя чистого процентного спреда на 60 б.п. до 7,3%. Темп прироста чистого процентного дохода в 2009 году превысил темп прироста активов, генерирующих процентные доходы, и чистая процентная маржа за соответствующий период возросла на 70 б.п. - до уровня 7,8%. В третьем и четвертом кварталах 2009 года наблюдалась тенденция по снижению процентного спреда вследствие опережающего снижения доходности активов, отражающего рыночные тенденции на финансовых рынках и борьбу за качественную клиентскую базу.
В таблице ниже представлен факторный анализ изменения процентных доходов и расходов в 2009 году по сравнению с 2008 годом, построенный на влиянии двух факторов:
- изменение среднегодовых остатков по статьям Отчета о финансовом положении;
- изменение средних процентных ставок.
Таблица 20. Анализ изменения процентных доходов и расходов
ПоказателиФактор объема, млн. рубФактор процентной ставки, млн. рубИзменение процентных доходов/расходов, млн. рубАктивыКредиты и авансы клиентам9682673614170440Долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи190071232031327Кредиты банкам, корреспондентские счета и депозиты овернайт в банках8428(5818)2610Долговые торговые ценные бумаги(4185)736(3449)Долговые ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков(5396)(522)(5918)Изменение процентных доходов11468080330195010ОбязятельстваСубординированный долг33091179534886Средства физических лиц23392910632498Средства банков175443286082Прочие заемные средства2355(2498)(143)Собств?/p>