Экономические показатели деятельности ООО "УК Наш дом"
Отчет по практике - Экономика
Другие отчеты по практике по предмету Экономика
3. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ НА ООО УК Наш Дом
3.1 Анализ технических характеристик жилищного фонда и их влияние на уровень затрат на предоставляемую услугу по уборке внутридомовых мест общего пользования
Исходя из технических характеристик жилищного фонда устанавливаются нормативы численности работников по уборке внутридомовых мест общего пользования по укрупненным нормам:
Уборочная площадь, мНорма на 1 чел.Численность, челОт 3 до 5 эт., оборудование отсутствует7900От 3 до 5 эт., мусоропровод425,86200,69От 6 до9 эт., лифт9500От 6 до 9 эт., лифт и мусоропровод732,98200,89От 10 до 16 эт., лифт и мусоропровод737310507,02Итого8531,78,6
Нормативная численность на основании Рекомендаций по нормированию труда работников, занятых содержанием и ремонтом жилищного фонда, утвержденным приказом Госстроя России от 02.12.1999 №139, Часть 1.
На основании данных, Обществом был проведен анализ статей затрат, включаемых в расчет плановой цены по уборке внутридомовых мест общего пользования в жилых домах на 2011 год.
Анализ затрат на уборку мест общего пользования в жилых домах
НаименованиеФакт 2009Факт 1 кв. 2010План на 2011СебестоимостьУдельный вес %СебестоимостьУдельный вес %СебестоимостьУдельный вес в%I. Натуральные показателиСреднеэксплуатируемая площадь ж.ф., тыс.кв.м.41,243,0943,09II. Расчет расходов1.Оплата труда рабочих, тыс.руб342,8468,858765,1324,146,52.Отчисления на соц. нужды, тыс.руб47,99,6212,19,05111,215,953.Материалы, тыс.руб8,81,771,81,359,351,334.Услуги сторонних организаций1,70,340016,672,395.Прочие прямые расходы, тыс.руб11,42,2985,5906.Общеэксплуатационные расходы, тыс.руб85,3217,1324,7518,52235,933,83Всего расходов497,96100133,65100697,2100Себестоимость 1 кв.м./мес., руб1,011,031,35Валовая прибыль, тыс.руб0034,86Товарная продукция, тыс.руб497,96133,65732,1Размер платы 1кв.м./мес., руб1,011,031,42
ОПЛАТА ТРУДА
Планируемая численность по уборке внутридомовых мест общего пользования на 2011 год предусмотрена в количестве 4 ед.
Затраты на оплату труда
НаименованиеФакт 2009Факт 1 кв. 2010План на 2011Оплата труда, тыс.руб.342,8487,00324,14Среднесписочная численность, чел.4,003,504,00Среднемесячная з/плата, тыс.руб.7142,508285,716752,99ЕСН, тыс.руб.47,9012,10111,18
По расчету, нормативная численность рабочих по уборке и очистке придомовой территории составит 5,7 чел. Фактическая численность на момент проведения расчетов составляет 4 человека. К расчету принимается фактическая численность в количестве 4 единиц.
При расчете годовых расходов на оплату труда применялась тарифная ставка рабочего первого разряда на уровне 4375 руб. с применением прогнозного индекса изменения затрат на 2011 год.
Разряд оплаты труда рабочих по уборке внутридомовых мест общего пользования установлен на уровне второго и определяется на основе Единой тарифной сетки.
Плановые расходы на оплату труда на 2011 год определены с учетом прогнозного индекса роста затрат по данной статье 8,7%.
В состав себестоимости включены расходы на страховые взносы по обязательному пенсионному и социальному страхованию в размере 34,3%.
В соответствии с расчетами затраты по статьям Оплата труда и Отчисления на социальные нужды, учитываемые при планировании предельного расчета платы (цены) по уборке и очистке придомовой территории на 2011 год составят соответственно 324,14 тыс. руб. и 111,18 тыс. руб.
МАТЕРИАЛЫ
По данной статье определяются расходы на материальные ресурсы, непосредственно используемые на обеспечение санитарного состояния жилых домов. Затраты по статье материалы рассчитаны с учетом норм бесплатной выдаче средств индивидуальной защиты, спецодежды, спецобуви, инвентаря и норм расхода иных обязательных материалов, необходимых для осуществления работ по уборке внутридомовых мест общего пользования с учетом объемов выполняемых работ.
По данной статье на 2011 год планируются затраты на приобретение (обновление) спецодежды, инвентаря для обслуживающего персонала.
Расходы по выдаче спецодежды и спецобуви
Количество человекНаименование спецодеждыНорма выдачиЦена, руб.Сумма, руб. на год на 1 чел.4Халат х/б1 шт. на 12 мес.468468Перчатки резиновые2 пары на 12 мес.37,875,6Сапоги резиновые1пара на 12 мес.216216Куртка утепленная1шт. На 24 мес.684342Итого на 1 чел. в руб1106,4Всего затрат в тыс. руб.4,41
Расходы по выдаче инвентаря и моющих средств
Количество человекНаименование инвентаря и моющих средствНорма выдачиЦена, руб.Сумма, руб. на год на 1 чел.4Мыло хозяйственное12 шт. на 12 мес.9,96119,52Бруски для заточки1 шт. на 36 мес.16,85,6Секатор1 шт. на 24 мес.44,422,2Лопата совковая1 шт. на 12 мес74,474,4Коса1 шт. на 36 мес.28294Лопата штыковая1 шт. на 12 мес74,474,4Черенки для лопаты4 шт. на 12 мес.21,686,4Лом1шт.на 5 лет273,654,72Грабли весерные1 шт.на 36 мес.76,825,6Грабли весерные1 шт. на 36 мес.6622Шланг поливочный25 п.м. на 36 мес.28,8240Метла123 шт. на 12 мес14,41771,2Ножовка содовая1 шт. на 24 мес.147,673,8Кисть маховая2 шт. на 12 мес.14,428,8Скребок1 шт. на 12 мес.388,8388,8Ведро оцинкованное1 шт. на 36 мес.106,835,6Мешки полиэт.емк. 20 л.365 на 12 мес.0,72262,8Тележка1 шт. на 24 мес.1041,6520,8Щетка4 шт. на 12 мес.31,2124,8Швабра1 шт. на 12 мес.70,870,8Итого на 1 чел. в руб4096,24Всего затрат в тыс. руб.16,38Таким образом, нормативные затраты на приобретение спецодежды и инвентаря, рассчитанные по нормам на 2010 год составит 21,95 тыс. руб.
Нормативные затраты на приобретение песка в год составляют 36,24 тыс. руб., на приобретение воды 1,54 тыс. руб. в год. Расчет предоставлен ниже.
1. песко-соляная смесь:
2. вода:
Таким образом, общая сумма нормативных затрат на материалы по прогнозу на 2011 год составляет 59,73 тыс.руб.
3.2 Анализ цены