Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
меет право выдавать лицензию по оценке бизнеса.
Есть 2 системы оценки обязательная и факультативная (необязат.) Обязат. оц. устраивается в случаях: 1) при вовлечении в сделку объектов, принадлежащих полностью или частично РФ или муниц. образ-ям. 2) при возникновении спора о ст-ти объекта оценки.
Кгда зак-во не содерж. требов-я к оц. примен. Факул-ая или по желанию.
Статус оценщика.- совок-ть прав и обязан-тей оценщика, ответственность, кот он несет за совершенные им профес. действия. Статус устан. и с помощью правовых принципов. Важнейш. из них - принцип независимости.
Права оценщика (ст14 Закона) и обязанности (ст 15 Зак) - 2 группы перед гос-вом и перед заказчиком. + обязан хранит 3 года копии отчетов.
Экономические основы оценки имущества (63)
К рыночным базам относ. след. виды стоимости: Рын. стоимость- это оцениваемая сумма за которую недвижимость следует обменивать на дату оценки между готовым купить покупателем и продать продавцом в комм. сделке после должного маркетинга. Потребит. стоим-ть - представляет собой стоимость недвижимости рассчитываемая без учета издержек и налогов связан. со сделкой купли-продажи. К нерын. базам относят: Остаточная стоимость замещения суммы текущей рын. стоимости земли при ее текущ-ем использовании и тек. стои-ти востан-ия. Стоимость реализации - это оцениваемая сумма к-ую как считает оц-ки на дату оценки можно обосновано ожидать в будущем между готовым купить и продать в ком . сделке после должного маркетинга. Страховая стоимость - к-ая записана в страх. полисе. Налогооблагаемая стом-ть - расчит. согласно методикам налоговых структур. Утилизационная ст-ть - это ст-ть мат. активов достигших предельного состояния в след. полного износа и потерявшие полезность. Балансовая ст-ть, Первонач-ая ст-ть, Остаточная ст-ть (Б-П), Ликвидац. ст-ть.
Кредитный портфель банка. принципы его формирования и оценка качества. (80)
Кредит. портфель - это совокупность ссуд выданных ф. и ю. лицам. Рациональный КП - это такое формирование и распределение кредитных ресурсов, при котором: 1)выданные ссуды соответствовали бы имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам 2) уровень доходности кредитных операций был бы макс. возможным в данных эконом. условиях. 3) степень риска по кредитным операциям не превышала бы допустимого уровня. Процесс формирования КП осущ-ся в неск. этапов: 1 этап. Анализ факторов воздействующих на спрос и предложение кредитов 2 этап. Оценка кредитного потенциала банка. Кр. потенциал оценивается с одной стороны совокупностью ден. ср-в, которыми располагает кредитные учреждения, с другой стороны - теми нематериальными активами которыми оно владеет. (квалиф. Персонал, формы и методы работы, опыт кредитования, информ. и др. банковские технологии в области кредитования) 3 этап. Оценка кредитных ресурсов - объем ден. ср-в, который банк направил или планирует направить в операции кредитования. 4 этап. Выявление сбалансированности кредитного потенциала и выданных ссуд. Позволяет выявить степень ликвидности, недостатки и излишки ресурсов. 5 этап. Анализ выданных кредитов по различным критериям. 6 этап. Определение достаточности сформированного резерва на возможные потери по ссудам. 7 этап. Оценка доходности и эффективности кредитного портфеля. Оценка кр. портфеля с точки зрения величины кредитных вложений в общей деят-ти банка. , эффективность использования кр. ресурсов, уровня % ставок, объем дохода от кред. операций. Для такого анализа можно использовать методику INEK. 1. Коэф. общей кредитной активности = выданные кредиты / активы брутто * 100%. Показывает роль кр. операций в деят-ти банка (0,65-0,87%) 2. Коэф. использования привлеченных средств = выданные кредиты / сумма привлеченных ср-в нетто * 100%. Если <1 то банк вкладывает привлеч. ср-ва в др. операции. 3. Коэф. эффект-ти использования привлеченных ср-в = привлеченные ср-ва брутто / общая сумма выданных кредитов * 100%. Коэф. показывает в какой степени привлеч. ср-ва используются как кредитные ресурсы. 4) Коэф. кредитного риска = активы нетто/кредитная задолженность * 100%. Показывает в какой степени активы банка вложены в кред. операции. 5) Коэф. рефинансирования = МБЗ +% / МБ кредита +% *100%. 6) Коэф. доходности кр. операций = операционные доходы за период / общие суммы кр-ой задолженности. Показывает сколько приносит в банк каждый рубль вложенный в кредит, какова отдача.
Депозитные операции коммерческих банков. (72)
Деп.операции это оп-ции банков по привлеч-ю ден.ср-в во вклады и их размещению. Есть Пасс. и Акт. депоз. оп-ции.
ПАССИВНЫЕ деп. оп. закл. в привлечении ср-в п\п, учреж-й, банков и нас-я во вклады на срок и до/востр. На долю ДепОп обычно приходится до 95% пассивов.
По экон. содержанию Д-ты подразд. на 3 группы:
1. Срочные депозиты (с разновидностью депозитными сертификатами) классиф. по срокам: депозиты со сроком до 3 месяцев; от 3 до 6; от 6 до 9; от 9 до 12; свыше 12;
Недостатки срочных депозитов для клиентов - в их низкой ликвидности и невозможности использ-я этих ср-в д\расчётов и платежей, а также для получения наличных. Для банка недостаток - в необходимости выплаты повышенных %% по вкладам и снижении т.обр. маржи (разницы между % по активным и по пассивным операциям).
2. Депозиты до/востр. классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах:
а) средства на расчетных, текущих,