Характеристика расходов бюджета на образование
Курсовой проект - Разное
Другие курсовые по предмету Разное
Глава IV. Расчет сметы доходов и расходов бюджетного учреждения (среднего профессионального образования)
Таблица 1
Расчет тарифных ставок и стоимости одного часа преподавателей
РазрядКоэффициент1 разряд Тарифная ставкаСтавка 1 часа111170-117021,111298,7-1298,7031,231439,1-1439,1041,361591,2-1591,2051,511766,7-1766,7061,671953,9-1953,9071,842152,829,902152,8082,022363,432,832363,4092,222597,436,082597,40102,442854,839,652854,80112,683135,643,553135,60122,693147,346,963147,30133,123650,450,703650,40143,363931,254,603931,20153,624235,458,834235,40163,9456363,384563174,2491468,254914184,5526573,135265
Таблица 2
Расчет средней тарифной ставки педагогического персонала
наименованиеразряд по ЕТСгодовая педаго-гическая нагрузка (час.) коли-чество педаго-гичес-ких ставоктарифная ставка за месяц (руб.)ФОТ за месяц (руб.)доплаты от ФОТ (%)сумма дополни-тельной оплаты труда в месяц (руб.)ФОТ (руб.) за месяц с допла-тами123456789преподаватель1412001,673931,206565,1012,6827,207392,30преподаватель1364138,913650,4032525,0615,34976,3337501,39преподаватель121900026,393381,3089232,5118,416418,78105651,29преподаватель115000,693135,602163,569,6207,702371,26преподаватель1050006,942854,8019812,3110,52080,2921892,60преподаватель9910012,642597,4032831,1411,13644,2636475,40преподаватель83980,552363,401299,8710,7139,091438,96преподаватель712301,712152,803681,2910,5386,544067,83итого-4284159,50-188110,84-28680,19216791,03
Таблица 3
Расчет годового фонда оплаты труда педагогических работников
№ПоказателиПроект на 2007 г.1Среднегодовое количество групп392Количество учебных часов на одну группу 19873Общее количество учебных часов428414Средняя стоимость одного часа43,915Годовой ФОТ педагогического персонала 1 881 148,31 6Прочие виды преподавательской
заработной платы 344 162,28 Итого ФОТ (годовой) 2 225 311
Таблица 4
Расчет штатного расписания среднего профессионального образования административно-управленческого персонала
№ДолжностьКоличество штатных единицРаз-ряд по ЕТСДолжно-стной окладОбщий ФОТ по долж-ностным окладамПерсо-нальная надбавка (%)Персо-нальная надбавка (руб.)Месячный ФОТ с надбавками1234567891Директор1164563456325011407,5015970,502Зам. директора1154235,44235,401757411,9511647,353Главный бухгалтер1143931,23931,201656486,4810417,684Зав. мастерской4133650,414601,60395694,629345,025Зав. отделением2143931,27862,40403144,967076,166Зав. библиотекой1113135,63135,60541693,224828,827Бухгалтер392597,47792,20251948,054545,458Кассир131439,11439,1060863,462302,569Кладовщик141591,21591,2030477,362068,56Итого15--49151,70-39127,6068202,10
Таблица 5
Расчет штатного расписания среднего профессионального образования учебно-вспомогательного персонала
№ДолжностьКоли-чество штат-ных единицРазряд по ЕТСДолжно-стной окладОбщий ФОТ по должно-стным окладамПерсо-нальная надбавка (%)Персо-нальная надбавка (руб.)Месячный ФОТ с надбавками1234567891Педагог-организатор2133650,407300,80342482,276132,672Методист3113135,609406,80353292,386427,983Руководитель физического воспитания2143931,207862,4010786,244717,444Мастер производственного обучения4133650,4014601,60152190,245840,645Лаборант941591,2014320,80001591,206Библиотекарь272152,804305,60301291,683444,487Программист2102854,805709,6015856,443711,248Секретарь дневного отделения131439,101439,1045647,602086,70Итого25--64946,70-11546,8533952,35
Таблица 6
Расчет штатного расписания среднего профессионального образования прочего персонала
№ДолжностьКоличество штатных единицРазряд по ЕТСДолжно-стной окладОбщий ФОТ по должно-стным окладамПерсона-льная надбавка (%)Персо-нальная надбавка (руб.)Месячный ФОТ с надбавками1234567891Водитель2102854,805709,60452569,325424,122Сантехник151766,701766,706106,001872,703Подсобный рабочий131439,101439,10001439,104Гардероб-щик621298,707792,20352727,274025,975Уборщик1721298,7022077,901022083506,706Работник по благо-устройству территории321298,703896,10001298,707Электрик182363,402363,40002363,408Столяр1102854,802854,80002854,80Итого32--47899,80-7610,5922785,49Всего по штатному расписанию72--161998,20-58284,83124939,73
Таблица 7
Сводный расчет годового ФОТ и ЕСН учреждения среднего профессионального образования
№Наименование персоналаКоличество штатных единиц Годовой общий ФОТ по должностным окладамПерсональная надбавка за годГодовой ФОТ с надбавками1234561Преподаватели8 1 881 148,31 344 162,28 2 225 310,59 2Административно-управленческий персонал15 589 820,40 469 531,20 1 059 351,60 3Учебно-вспомогательный персонал25 779 360,40 138 562,20 917 922,60 4Прочий обслуживающий персонал32 574 797,60 91 327,08 666 124,68 Итого80 3 825 126,71 1 043 582,76 4 868 709,47
ЕСН = 4 868 709,47* 26,2 % = 1 275 601,88 (руб.)
Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний =
= 4 868 709,47*0,2 % = 9 737,42 (руб.)
Всего начислений на ФОТ = 1 275 601,88 + 9 737,42 = 1 285 339,30 (руб.)