Характеристика АО "Казкоммерцбанк"
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
008 (млн. тенге)Изменение
20082007 (млн. тенге)Капитал I уровня:Уставный капитал (простые акции)6,8135,7465,7491,067(0,003)Премии по акциям195,021152,684152,85542,337(0,171)Нераспределенная прибыль177,194140,76284,84336,43255,919Текущая прибыль14,57721,80555,963(7,228)(34,158)Доля меньшинства0,2240,27812,552(0,054)(12,274)Деловая репутация(2,405)(2,405)(2,405)--Инновационные инструменты а-11,96511,900(11,965)0,065Продолжение таблицы 5
Всего капитал I уровня391,424330,835321,45760,5899,378Фонды переоценки основных средств б5,0765,9055,981(0,829)(0,076)Уставный капитал (привилегированные акции)2,2111,2441,2490,967(0,005)Субординированный заем в111,68695,00586,61716,6818,388Всего капитал II уровня118,973102,15493,84716,8198,307Итого капитал510,397432,989415,30477,40817,685Коэффициент достаточности капитала I уровня13,7,53,72%0,17%1,81%Общий коэффициент достаточности капитала18,7,15%0,30%2,55%Сноски к таблице 5:
а Инновационные инструменты представляют собой бессрочные облигации.
б Статья Фонды переоценки основных средств включает также 55% суммы переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи (в соответствии с Базельским соглашением).
в При расчете достаточности капитала по состоянию на 30.09.2009, 31 декабря 2008 и 2007гг. Группа включила в расчет капитала полученный субординированный долг в размере, не превышающем 50% величины капитала первого уровня.
За годы, закончившиеся 31 декабря 2008 и 2007гг., а так же 30 сентября 2009 года Банк полностью соблюдал все установленные требования в отношении капитала.
Норматив рассчитан в соответствии с правилами, установленными Базельским Соглашением, с использованием следующих оценок риска для активов и внебалансовых обязательств за вычетом резерва на обесценение (см. Таблицу 6).
Таблица 6. Оценка риска для активов и внебалансовых обязательств за вычетом резерва на обесценение
ОценкаОписание позиции0%Денежные средства и счета в национальных (центральных) банках0%Государственные долговые обязательства20%Ссуды и средства, предоставленные банкам на срок до 1 года100%Ссуды, предоставленные клиентам100%Выданные гарантии50%Обязательства по неиспользованным займам с первоначальным сроком действия более 1 года100%Прочие активы
Перейдем к анализу привлеченных и заемных средств Банка (см. таблицу 7).
Основную долю привлеченных средств составляют средства клиентов (48,81%). Вторую по величине долю имеют ссуды и средства банков (10,62%). Из таблицы 7 видно, что основным направлением деятельности банка является проведение расчетов и обслуживание счетов корпоративных клиентов.
Среди срочных средств клиентов основную часть составляют вклады корпоративных клиентов. Этот показатель как раз характерен для универсальных банков, привлекающих средства юридических лиц на расчетные счета. Доля средств клиентов в обязательствах увеличилась за два года с 33,42 до 48,81%. Данную тенденцию можно оценить как положительную, т.к. это свидетельствует об эффективности организации и управления депозитной политикой банка.
Таблица 7. Анализ привлеченных и заемных средств АО Казкоммерцбанк
Млн.тенге
Показатели30.09.200931.12.200831.12.2007Темп роста, %Сумма% к итогуСумма% к итогуСумма% к итогуСсуды и средства банков255,25310,62296,39112,88723,43127,0135,28Средства клиентов1172,63548,81979,45342,57895,08333,42131,01Прочие привлеченные средства32,1071,34137,3245,97148,9345,5621,56Итого привлеченных средств1459,99560,771413,16861,421767,44866,0082,60Финансовые обязательства41,9481,7554,3392,367,7300,29542,66Выпущенные долговые ценные бумаги717,52829,86678,28529,48739,68827,6297,00Прочие резервы13,630,5710,2760,4510,6380,40128,13Обязательства по отложенному налогу на прибыль17,0990,7110,2050,4430,4961,1456,07Дивиденды к выплате0,770,030,0050,000,0020,0038500,00Прочие обязательства9,7340,4116,9410,7413,8450,5270,31Субординированный заем141,8775,91117,7245,12108,1664,04131,17Итого заемных средств942,58639,23887,77538,58910,56534,00103,52Всего привлеченных и заемных средств2402,581100,002300,943100,002678,013100,0089,72
Доля выпущенных банком ценных бумаг выросла с 27,62 до 29,86% обязательств банка. Анализируя структуру привлеченных средств, можно прийти к выводу о ее постоянности. Так, на протяжении исследуемого периода основную долю занимали средства в расчетах, текущие и расчетные счета и счета корпоративных клиентов, это говорит о направленности работы банка с корпоративными клиентами.
Снижение обязательств был вызван, прежде всего, снижением привлеченных средств, темп роста которых составил 82,6% (снизился на 17,4%). В свою очередь, снижение привлеченных средств произошел за счет снижения ссуд и средств банков (снизились на 64,72%) и прочих привлеченных средств (на 78,44%).
Что касается заемных средств банка, то темп роста в 2009г. по сравнению с 2007г. составил 103,52%. Заемные средства формируются в основном за счет выпущенных долговых ценных бумаг 27,62% в 2007 году, 29,48% в 2008г., 29,86% в 2009г.
Также необходимо отметить, что неисполненной задолженности по своим обязательствам банк не имеет, что говорит о его стабильной и устойчивой деятельности и привлекательности, как для кредиторов, так и для клиентов, размещающих свои средства в банке
Таблица 8. Анализ уставного фонда АО Казкоммерцбанк
Показатели30.09.
200931.12.
200831.12.
2007изменение 0709Уставный капитал, тыс. тенге9,0246,9906,9982,026Собственный капитал банка, тыс. тенге384,484313,862319,21965,265Удельный вес уставного фонда в сумме СКБ, %2,3472,2272,1920,155Активные операции, тыс. тенге2787,0652614,8052997,232-210,167Удельный вес уставного фонда в сумме активных операций, %0,3240,2670,2330,090Кредитные вложения, тыс. тенге2434,9212144,7822366,33568,586Удельный вес уставного фонда в сумме кредитных вложений, %0,3710,3260,2960,075Обязательства, тыс. тенге2402,5812300,9432678,013-275,432Отношение уставного фонда к сумме обязате