Фінансова звітність підприємства
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
?бничі витрати8375,0033,22780,501,4117,251,6134,002,34195,983227,734На адмініст-ративні витрати8300,0033,22755,601,4116,201,6132,802,34194,223198,82Разом55277,5033,218352,131,4773,891,6884,442,341293,5021303,96
2.4 Синтетичні рахунки
Таблиця 4 Синтетичний рахунок 104 “Машини та обладнання”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.3042010Сальдо поч.88152187500Оборот по дебету187500Оборот по кредитуСальдо кін.3229510Сальдо кін.
Таблиця 5 Синтетичний рахунок 131 “Знос основних засобів”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.Сальдо поч.137890121
57
9193
91
23215
2450
278950Оборот по дебетуОборот по кредиту281615Сальдо кін.Сальдо кін.1660516
Таблиця 6 Синтетичний рахунок 152 “Придбання (виготовлення) основних засобів”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.Сальдо поч.8663118750088104187500Оборот по дебету187500Оборот по кредиту187500Сальдо кін.Сальдо кін.
Таблиця 7 Синтетичний рахунок 201 “Сировина та матеріали”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.370100Сальдо поч.2
35
40631
372
719136000
350
29029
2023
93225000
137Оборот по дебету136640Оборот по кредиту225137Сальдо кін.281603Сальдо кін.
Таблиця 8 Синтетичний рахунок 202 “Покупні напівфабрикати та комплектувальні”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.353300Сальдо поч.14
16631
63140000
52529
4223
91168000
34000Оборот по дебету40525Оборот по кредиту202000Сальдо кін.191825Сальдо кін.
Таблиця 9 Синтетичний рахунок 203 “Паливо”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.440000Сальдо поч.5
6
18631
631
63116000
300
2500029
29
3023
23
23128500
55500
11814,52Оборот по дебету41300Оборот по кредиту185814,52Сальдо кін.295485,48Сальдо кін.
Таблиця 10 Синтетичний рахунок 207 “Запасні частини”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.64000Сальдо поч.9
37631
37226000
20029
39
5823
947
9125500
230
1600Оборот по дебету26200Оборот по кредиту27330Сальдо кін.62870Сальдо кін.
Таблиця 11 Синтетичний рахунок 23 “Виробництво”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.77300Сальдо поч.29
29
29
29
29
30
43
43
44
44
48
49
50
51
90
91201
203
202
203
207
203
661
661
661
661
651
652
653
656
91
131225000
128500
168000
55500
25500
1814,52
18000
1800
16350
2452,5
12816,03
540,44
617,64
903,3
42340,82
27895092261056385,25Оборот по дебету979085,25Оборот по кредиту1056385,25Сальдо кін.Сальдо кін.
Таблиця 12 Синтетичний рахунок 26 “Готова продукція”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.Сальдо поч.92231056385,25939011044685,25Оборот по дебету1056385,25Оборот по кредиту1044685,25Сальдо кін.11700Сальдо кін.
Таблиця 13 Синтетичний рахунок 301 “Каса”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.2600Сальдо поч.13
31
36
38
53
56
82311
311
372
372
311
311
40100
2050
380
77
44741,6
1360
12250012
13
32
33
34
54
81
83390
685
372
372
372
661
685
311115
100
1000
850
150
44741,6
1080
122500Оборот по дебету17208,6Оборот по кредиту170536,6Сальдо кін.3272Сальдо кін.
Таблиця 14 Синтетичний рахунок 361 “Розрахунки з вітчизняними покупцями”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.57600Сальдо поч.937011526000933111526000Оборот по дебету1526000Оборот по кредиту1526000Сальдо кін.57600Сальдо кін.
Таблиця 15 Синтетичний рахунок 371 “Розрахунки за виданими авансами”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.33505Сальдо поч.1
4
8
84311
311
311
311163200
19200
31200
2250001
3
4
8
10
11
85
89641
631
641
641
631
631
644
63127200
136000
3200
5200
26000
16000
37500
187500Оборот по дебету438600Оборот по кредиту438600Сальдо кін.33505Сальдо кін.
Таблиця 16 Синтетичний рахунок 311 “Поточні рахунки в національній валюті”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.560356Сальдо поч.59
76
83
93601
732
301
36168000
470
122500
15260001
4
8
13
22
22
28
28
28
28
31
52
52
52
52
52
52
53
56
61
62
63
65
67
80
80
80
80
84371
371
371
301
631
631
685
685
685
685
301
651
652
653
656
641
377
301
301
684
601
948
390
92
641
685
685
685
371163200
19200
31200
100
37450
19500
870
105
328,8
540
2050
19457,68
1326,67
1216,11
1293,5
7993,13
552,77
44741,6
1360
3150
30000
235
935
60
1380
90
1440
180
225000Оборот по дебету1716970Оборот по кредиту614955,26Сальдо кін.1662370,74Сальдо кін.Таблиця 17 Синтетичний рахунок 377 “Розрахунки з іншими дебіторами”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.Сальдо поч.52311552,7747661552,77Оборот по дебету552,77Оборот по кредиту552,77Сальдо кін.Сальдо кін.
Таблиця 18 Синтетичний рахунок 372 “Розрахунки з підзвітними особами”
ДЕБЕТКРЕДИТ№ операціїКор. рахунокСума, грн.№ операціїКор. рахунокСума, грн.Сальдо поч.345Саль?/p>