Финансы, деньги, кредит
Методическое пособие - Экономика
Другие методички по предмету Экономика
?ономики вообще и теории кредита в частности. Капитал подразделяется на: а) личностный (неотчуждаемый от его носителя, т. е. человека), б) частный и в) публичных союзов, включая государство.
Капитал постоянно находится в движении. Денежная форма капитала переходит в производственную, производственная в товарную, а товарная опять в денежную. Однако процесс движения капитала происходит неравномерно: у одних участников экономических отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют в данный момент, а у других часть ресурсов может быть свободной.
Временно свободные товарные ресурсы появляются у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов, а также в связи с сезонным производством. Могут быть временно свободными денежные средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, доходы и сбережения населения.
В совокупности часть временно свободных материальных и денежных средств представляет собой ссудный капитал.
Ссудный капитал - это капитал в денежной или товарной форме, предоставленный в ссуду на условиях возвратности, платности, срочности.
Основными источниками ссудного капитала денежной форме являются:
средства, высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала:
- денежные суммы, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере того, как его стоимость переносится в форме амортизации на создаваемые товары;
- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме из-за несовпадения времени продажи изготовленных товаров и покупки нового сырья, топлива и материалов, необходимых для дальнейшего производства;
- врёменно свободные денежные средства, которые накапливаются для начисления заработной платы;
- прибыль, предназначенная для капитализации;
доходы и сбережения личного сектора;
денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и величиной валового национального продукта, перераспределяемого через бюджет.
Ссудный капитал имеет определенную специфику:
владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь его способность приносить доход и на определенное время;
ссудный капитал выступает в качестве своеобразного товара, ценой которого является процент;
в отличие от промышленного и торгового капитала, ссудный капитал на стадии передачи от продавца к покупателю обычно находится в денежной форме;
формой движения ссудного капитала является кредит.
Кредит ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения верую, доверяю и долг, ссуда.
Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности.
Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов кредитора и заемщика.
Кредитор сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для выдачи ссуды кредитор должен обладать ссудным капиталом.
Заемщик сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду и уплатить ссудный процент.
Ссуженная стоимость то, что передается от кредитора к заемщику, и то, что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Движение ссуженной стоимости можно представить следующим образом:
РкПкзИк...Вр...Вк...Пкс,
где Рк размещение кредита; Пкз получение кредита заемщиком; Ик использование кредита; Вр высвобождение ресурсов; Вк возврат временно позаимствованной стоимости; Пкс получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.
Ссудный процент это цена ссуженной во временное пользование стоимости.
Уровень ссудного процента определяется следующими фактора ми: соотношение спроса и предложения средств; степень доходности на других участках финансового рынка; процентная политика Центрального банка; конкретные условия сделки по привлечению и размещению средств.
Существуют различные виды ссудного процента, классифицирующегося:
по форме кредита: коммерческий процент; банковский про цент; потребительский процент; процент по лизинговым сделкам; процент по государственному кредиту;
по видам кредитных учреждений: учетный процент Центрального банка; банковский процент; процент по операциям ломбардов;
по видам инвестиций с привлечением кредита банков: процент по кредитам в оборотные средства; процент по инвестициям в основные фонды; процент по инвестициям в ценные бумаги;
по видам операций кредитного учреждения: депозитный процент; вексельный процент; учетный процент банка; процент по ссудам; процент по межбанковским кредитам;
по срокам кредитования: процент по краткосрочным ссудам; процент по среднесрочным ссудам; процент по долгосрочным ссудам.
Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях: перераспределительной, воспроизводственной, стимулирующей.
Перераспределительная функция реализуется в процессе передачи временно свободных материальных и денежных ресурсов во временное поль