Финансовый исследование предприятия по вырубке леса
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
начало периодаНа конец периодаИзменениеНа начало периодаНа конец периодаИзменение(+/- %)Чистый денежный поток по текущей деятельности4 574 4 323 -251 1890%-89%-47%Чистый денежный поток по инвестиционной деятельности- 2 150 - 2 150 -89%0%-100%Чистый денежный поток по финансовой деятельности- - - 0%0%0% ИТОГО чистый денежный поток2 424 4 323 1 899 1000%0%0%
Анализ поступления денежных средств организации в разрезах видов деятельности
Сумма средств, тыс. руб.Структура средств в виде деятельностиТемп роста На начало периодаНа конец периодаИзменениеНа начало периодаНа конец периодаИзменение(+/- %)Средства полученные от покупателей и заказчиков87 935 69 509 -18 426 93%-1%-1%Поступления от перепродажи товаров, полученных по бартерному обмену - 0%0%0% Прочие поступления6 801 6 009 -792 7%8%1%ИТОГО поступлений денежных средств по текущей деятельности 94 736 75 518 -19 218 1000%0%0%Поступление выручки от реализации внеоборотных активов- - - Поступление выручки от продажи ценных бумаг и прочих финансовых вложений деятельности - - - Получение дивидендов и процентов - - - Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям - - - Возврат инвестиций - - - Прочие поступления - - - ИТОГО поступлений денежных средств по инвестиционной деятельности - - - Поступление от эмиссии долевых ценных бумаг - - - Поступление от займов и кредитов, предоставленных другими организациями - - - Прочие поступления - - - ИТОГО поступлений денежных средств по финансовой деятельности - - -
Анализ расходования денежных средств организации в разрезах видов деятельности
Сумма средств, тыс. руб.Структура средств в виде деятельностиТемп роста На начало периодаНа конец периодаИзменениеНа начало периодаНа конец периодаИзменение(+/- %)Оплата, приобретенных товаров, работ услуг64 977 46 269 -18 708 72%-7%-10%Оплата труда13 755 12 813 -942 15%3%Выплата дивидендов и процентов - 0%0%0% Оплата по расчетам по налогам и сборам9 593 8 231 -1 362 11%1%9%Прочие расходы1 837 3 882 2 045 2%5%38%ИТОГО расходов денежных средств по текущей деятельности 90 162 71 195 - 18 967 1000%0%0%Оплата приобретенных внеоборотных активов- - - 0% Займы, предоставленные другим организациям2 150 - -2 150 100% Приобретение дочерних организаций- - - 0% Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений- - - 0% Прочие расходы- - - 0% ИТОГО расходов денежных средств по инвестицион-ной деятельности2 150 - - 2 150 100% Погашение займов и кредитов- - - Погашение обязательств по финансовой аренде- - - Прочие расходы- - - ИТОГО расходов денежных средств по финансовой деятельности- - -
Анализ денежных средств косвенным методом
№ п/пПоказательИзменение показателя1Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 39 499 Текущая деятельность2Амортизация по основным средствам и нематериальным активам 36 148 3Запасы (-) 13 915 4НДС по приобретенным ценностям (-) 637 5Краткосрочная и долгосрочная дебиторская задолженность (-) 12 616 6Краткосрочные финансовые вложения (-) 2 150 7Отложенные налоговые активы (-) 232 8Отложенные налоговые обязательства 35 9Прочие оборотные и внеоборотные активы (-) 1 10Кредиторская задолженность 5 305 11Доходы будущих периодов - 12Уставный капитал 4 13Резервы предстоящих расходов - 14Прочие краткосрочные и долгосрочные обязательства - Инвестиционная деятельность15Основные средства (-) 42 965 16Нематериальные активы (-) 35 17Незавершенное строительство (-) 4 279 18Доходные вложения в материальные ценности (-) - 19Долгосрочные финансовые вложения (-) - Финансовая деятельность20Краткосрочные кредиты и займы - 21Долгосрочные кредиты и займы - 22Добавочный капитал 4 166 23Резервный капитал 10 24Задолженность перед учредителям (участниками) по выплате доходов 3 Денежные средства 8 340 Приложение 6
Анализ вероятности банкротства организации
№ПоказательЗначение показателяВероятность банкротстваблагополучная компанияза 5лет до банкротстваза 1год до банкротства1Коэффициент Бивера6,936благополучная компания0,4 - 0,450,17-0,152Рентабельность активов0,019за 5лет до банкротства6 - 84-223Финансовый левередж0,109благополучная компания?37?50?804Коэффициент покрытия активов чистым оборотным капиталом0,659благополучная компания0,4?0,3?0,065Коэффициент текущей ликвидности7,095благополучная компания?3,2?2?1