Учетная политика парикмахерской "Vogue"
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
ве вклада в Уставный капитал5175 300 000,00 301.08.09 Оплачена аренда помещения занимаемого предприятием765120 000,00 402.08.09 Поступили основные средства (срок полезного использования 10 лет)087680 000,00 502.08.09 Отражены Транспортно-заготовительные расходы по ОС087610 000,00 603.08.09 Основные средства введены в эксплуатацию010890 000,00 704.08.09 Поступили Материально-производственные запасы от поставщика1060 30 000,00 805.08.09 Поступила рекламная продукция от поставщика10765 000,00 9Произведена оплата с расчетного счета: Поставщикам Основных средств765180 000,00 Транспортному предприятию за доставку основных средств765110 000,00 Поставщикам материалов605130 000,00 Поставщикам рекламной продукции76515 000,00 10В течении месяца поступила выручка в кассу506266 600,00 11В течении месяца сдана выручка в банк на расчетный счет5150 66 600,00 12Списаны материально-производственные запасы, использованные для оказания услуг в течении августа201021 000,00 13Списаны затраты по аренде помещения207620 000,00 14Начислена заработная плата: Административно-управленческому персоналу267030 000,00 Специалистам257066000Основному персоналу207010200015Начислен ЕСН за август: по АУП2669 7 800,00 по Специалистам256917 160,00 по Основному персоналу2069 26 520,00 16Начислен взнос в ФСС от НС и ПЗ за август(0,2): по АУП266960,00 по Специалистам2569132,00 по Основному персоналу2069204,00 17Удержан НДФЛ за август706825 740,00 18Списание общепроизводственных затрат202583 292,00 19Списание общехозяйственных затрат202637 860,00 20Отражена выручка за август629066 600,00 21Списание затрат в основном производстве9020290 876,00 22Выявлен финансовый результат за август: убыток 9990224 276,00 2301.09.09 Начислена арендная плата за сентябрь207620 000,00 24Получены денежные средства в кассу с расчетного счета для выплаты заработной платы за август5051172 260,00 25Получен краткосрочный кредит банка для проведения текущих платежей5166100 000,00 2615.09.09Оплачено с расчетного счета: арендная плата за сентябрь7651 20 000,00 ЕСН за август695151 480,00 Взнос в ФСС РФ от НС и ПЗ за август6951 396,00 НДФЛ за август6851 25 740,00 27Начислены проценты за краткосрочный банковский кредит91661 000,00 28В течении месяца поступила выручка в кассу5062500 000,00 29В течении месяца сдана выручка в банк на расчетный счет5150500 000,00 30Списаны материально-производственные запасы, использованные для оказания услуг в течении августа20107 000,00 31Начислена заработная плата: 32Административно-управленческому персоналу267030 000,00 33Специалистам25706600034Основному персоналу207010200035Начислен ЕСН за август: по АУП2669 7 800,00 36по Специалистам256917 160,00 37по Основному персоналу2069 26 520,00 38Начислен взнос в ФСС от НС и ПЗ за август(0,2): по АУП266960,00 39по Специалистам2569 132,00 40по Основному персоналу2069204,00 41Удержан НДФЛ за август706825 740,00 42Списание общепроизводственных затрат202583 292,00 43Списание общехозяйственных затрат202637 860,00 44Отражена выручка за август6290500 000,00 45Начислена амортизация по объектам основных производственных фондов за сентябрь2002750,00 46Списание затрат в основном производстве9020277 626,00 47Списание прочих расходов99911 000,00 48Выявлен финансовый результат за август: прибыль9099222 374,00 49Выдана заработная плата сотрудникам за август7050 172 260,00
2.2 Отражение хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета
О1250 0 90 000,00 660008329218 90 000,00 171608329242 90 000,00 1323366000О23617160 039132 750,00 166584166584 750,00 0 750,00 26О80 0 3000037860194800009000061578003786043510000166090000900003230000035780038601075720757200 07300002100012850007000305035000280000 70001066600666001124172260500000292028500000172260490 738860738860122100029087621013200002776264610200051265200 204230000020000318832921166600800001937860251000001000023200002950000030000307000 500034102000 172260243726520 200002640204 514804283292 3964337860 25740457509666004148765685025685025517240
6075 0 0300003000071300000300000230000300003000003000000 062760 020666006660032000080000444500000500000800001000055666005666001000050008500020000136826200002000023 01350001350002574025740 0 25740257405148080 25740 0 300000169 300000 0 300000514807800153961716090 2652029087666600 6016277626224276 132222374500000 204790876790876 780035 1716036 265203791 6038271000100047 1323910001000 204405187610375299 51876222242762223744847100070225276222374 290217257403000041257406600049172260102000 3000032 6600033 10200034223740396000 172260
Оборотно-сальдовая ведомость за август - сентябрь 2009 г.
№счетасальдо на 01.08Оборотысальдо на 01.10ДКДКДК010090000090000002000750 7500800900009000000100035000280007000 20005685025685020 25001665841665840 2600757207572000500073886056660017226005100966600414876551724060003000030000 06200566600566600006600010100001010006800257405148002574069005187610375205187670005148039600003445207500300000300000007600135000135000 080000300000030000090007908767908760091001000100000990022527622237429020 0049091144909114823886823886
3. Состав бухгалтерской отчетности ООО Vogue за 3 квартал 2009г
3.1 Бухгалтерский баланс (форма №1)
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНСза 3 квартал 2009г.КодыФорма № 1 по ОКУД71001Дата (год,месяц,число)
Организация ООО "Vogue"по ОКПО47932981Интификационный номер налогоплательщикаИНН78170111111Вид деятельности - __________________________по ОКВЭД71200Организационно-правовая форма собственности - __________по ОКПФ/ОКФС65/16Единица измерения:(тыс.руб./ млн. руб. )по ОКЕИ384/385Местонахождение (адрес)_____________________________________________________Дата утверждения _________________________________________________Дата отправки (принятия) _________________________________________
АКТИВКод показателяНа начало отчетного годаНа конец отчетного года1234I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы (04,05), 110 Основные средства (01,02,03)120 89250Незавершенное строительство (07,08,16,60)130 Доходные вложения в материальные ценности (03)135 Долгосрочные финансовые вложения (58,59)140 Отложенные финансовые вложения145 Прочие внеоборотные активы150 ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I19089250II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы, в том числе2107000сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,15,16,60)2117000 животные на выращивании и откорме (11)212 затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20,21,23,29,44,46)213 готовая продукция и товары для перепродажи (15,16,20,41,42,43,60)214 товары отгруженные (45)215 расходы будущих периодов (97)216 прочие затраты и запасы217 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям(19)220Дебиторская задолдеженность (платежи по которой ожидаются более