Учет реализации продукции
Контрольная работа - Менеджмент
Другие контрольные работы по предмету Менеджмент
71/2Потапов40025200007002510000371/3Смирнов2000050000250005000Итого:50025200001000001200252000010000
Открываем аналитические счета к счету 75
Д-т71К-тДСН 50025КСН 20000----ДО 100000КО 120025ДСК 20000КСК 10000
Д-т75/1К-тДСН 2500000КСН--4) 500025ДОКО 500025ДСК 1999975КСК
Д-т75/2К-т19)202519)13500ДО 2025КО 13500ДСККСК 11475
Оборотная ведомость аналитическому счету 75 за декабрь 2009 года
Таблица.4.
№ п/пАналит счетаНаименование счетаСальдо на начало месяцаОбороты за месяцСальдо на конец месяцаДКДКДК175/1Доля в уставный фонд25000005000251999975275/2Дивиденды20251350011475Итого:25000002025513525199997511475
Открываем аналитические счета к счету 76
Д-т76/3К-тДСН 250000КСН--17а)150000ДОКО 150000ДСК 100000КСК
Д-т76/2К-тДСН 150000КСН8.2) 28050
12)1000001
120000
60000
17б)50000ДОКО 1258051ДСККСК 1108051
Д-т76(а)К-тДСНКСН 2000255б) 700259в) 7013
13в)295000ДО 70025КО 302013ДСККСК 432013
Д-т76К-тДСН 400000КСН 200025----ДО 70025КО 1710064ДСК 100000КСК 1540064
Оборотная ведомость аналитическому счету 76 за декабрь 2009 года
Таблица.
№ п/пАналит счетаНаименование счетаСальдо на начало месяцаОбороты за месяцСальдо на конец месяцаДКДКДК176/3Дебиторская задолженность по претензиям250000150000100000276/2Дебиторская задолженность по возмещению страховой организации15000012580511108051376(а)Кредиторская задолженность по взносам профсоюзной организации20002570025302013432013Итого:4000002000257002517100641000001540064
Открываем синтетические счета
Д-т01К-тДСН 100000025КСН1и) 1200050
3б)40000003б)4000000
3в)3000000
3г)1000000ДО 5200050КО 8000000ДСК 97200075КСК
Д-т02К-тДСНКСН 614900003в) 30000002а) 133334
2в) 15000
2г) 130000ДО 3000000КО 278334ДСККСК 58768334
Д-т04К-тДСН 850000КСНДО 0КОДСК 850000КСК
Д-т05К-тДСНКСН 2500002б) 70000ДОКО 70000ДСККСК 320000
Д-т08К-тДСНКСН1а) 900025
1в) 100000
1е)2000251и) 1200050
ДО 1200050КО 1200050ДСККСК 0
Д-т10К-тДСН 850000КСН3а) 40000
4.1) 600025
4.3) 500025
4.4)1600004.5а) 400000
4.5б) 100000
4.5в) 50000ДО 1300050КО 550000ДСК 1600050КСК
Д-т18К-тДСНКСН1) 2160101)1080054.2)108005
7.1г)234000ДО 558015КО 108005ДСК450010Д-т20К-тДСН 90000КСН2б) 70000
4.5а) 400000
7а) 700000
10а) 50000025
11а) 17000009
12а) 1000001
15а) 8690000
15б) 24157344.4) 160000
15в) 80185769ДО 80275769КО 80345769ДСК 20000КСК
Д-т25К-т2в) 15000
4б) 100000
7.1б) 400000
10б) 6000000
11б) 2040000
12б) 120000
14а) 1500015а) 8690000ДО 8690000КО 8690000
Д-т26К-т2а) 133334
2г) 130000
7.1в) 200000
7.3) 15000
8.1) 1402500
8.2а)476850
8.2б)28050
14б)3000015б) 2415734ДО 2415734КО 2415734
Д-т43К-тДСН 200000КСН15в) 8018576916.1)15025000ДО 80185769КО 15025000ДСК 65360769КСК
Д-т45К-т16.1) 1502500016.3) 15000000ДО 15025000КО 15000000
Д-т44К-тДСН 50000КСН4в) 50000
10в) 3000000
11в) 1020000
12в) 60000
14в)2500016.5) 4155000ДО 4155000КО 4155000ДСК 50000
Д-т50К-тДСН 10000КСН5.3) 50025
6.1) 8000006.2а) 700000
6.2б) 100000ДО850025КО 800000ДСК 60025КСК
Д-т55К-т7.2) 15340001534000ДО 1534000КО1534000
ДСК 25000
Д-т51К-тДСН 2200000КСН17а) 150000
17б) 50000
16.2)350000255.1а)798030
5.1б)70025
5.1в) 200000
5.1г) 90000
6.1)800000ДО 35200025КО 1958055ДСК 35441970КСК
Д-т60К-тДСНКСН 900005.1а)7980301)14160607.2)15340004.1) 6000254.2) 1080057.1) 1534000ДО 2332030КО 3658090КСК1416060
Д-т62К-т16.2) 3500002516.2)35000025ДО 35000025КО 35000025
-т68К-тДСНКСН 2000005.1в) 200000
5.2) 108005
3д) 172800
9а) 121500
13а) 7080003
16.4а) 5338987
16.4б) 296610
18а) 22464
18б) 3253437
18в)309076
19в)2025ДО 308005КО 16596902ДСККСК 16488897
Д-т66К-тДСНКСН 15000007.2)1534000
7.3)15000ДОКО1549000ДСККСК 3049000
Д-т69К-тДСНКСН 900005г) 900008.2а)476850
9б) 14025
11) 20060009
13б) 590000ДО 90000КО 21140884ДСККСК 21140884Д-т70К-тДСНКСН 7000006.2а) 700000
9а) 121500
9б) 14025
9в) 7013
13а) 7080003
13б) 590000
13в) 2950008.1) 1402500
10а) 50000025
10б) 6000000
10в) 3000000ДО 8807541КО 60402525ДСККСК 52294984
Д-т80К-тДСНКСН 42570025ДСККСК 42570025
Д-т82К-т19а) 27000ДОКО 27000ДСККСК 27000Д-т84К-тДСНКСН 9000019а)27000
19б) 135008860673ДО40500КО 8860673ДСККСК 8910173
Д-т90К-т16.3) 15000000
16.4а) 5338987
16.4б) 296610
16.5) 785978
16.6) 1357845016.2)35000025ДО35000025КО 35000025
Оборотная ведомость по синтетическим счетам
Таблица.
Код счетаНаименование синтетического счетаСнОбороты за месяцСкдебеткредитдебеткредитдебетКредит1Основные средства10000002552000508000000972000752Амортизация основных средств614900003000000278334587683344Нематериальные активы8500008500005Амортизация нематериальных активов250000700003200008Вложения во внеоборотные активы1200050120005010Материалы8500001300050550000160005018НДС по приобретенным товарам, работам, услугам55801510800545001020Основное производство9000080275769803457692000025Общепроизводственные расходы8690000869000026Общехозяйственные расходы2415734241573443Готовая продукция20000080185769150250006536076944Расходы на реализацию500004155000785978341902245Товары отгруженные15025000150000002500050Касса100008500258000006002551Расчетный счет22000003520002519580553544197055Специальный счет в банке1534000153400060Расчеты с поставщиками и подрядчиками9000023320303658090141606062Расчеты с покупателями350000253500002566Расчеты по краткосрочным кредитам и займам15000001549000304900068Расчеты по налогам и сборам200000308005165969021648889769Расчеты по социальному страхованию и обеспечению9000090000211408842114088470Расчеты с персоналом по оплате труда7000008807541604025255229498471Расчеты с подотчетными лицами5002520000100000120025200001000075Расчеты с учредителями25000002025513525198850076Расчеты с разными дебиторами и кредиторами400000200025700251710064100000154006480Уставный фонд425700254257002582Резервный фонд270002700084Нераспределенная прибыль90000405008860673891017390Реализация350000253500002591Операционные доходы и расходы1172800117280099Прибыль и убытки1357845013578450Итого:107150050107150050336090913336090913206535421206535421
Заполняем бухгалтерские регистры:
Журнал-ордер N 2
По кредит?/p>