Учет расчетов с юридическими и физическими лицами
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
µнную стоимость по приобретенным ценностям22079133906Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)240156905192460 в том числе:покупатели и заказчики241109911157805Денежные средства26094316959Прочие оборотные активы2701352373ИТОГО по разделу II290372355430551БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)300588873677201ПАССИВКод строкиНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаIII. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал4102006220062Резервный капитал43041917191резервы, образованные в соответствии с учредительными документами43241917191Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)470217719262773ИТОГО по разделу III490241973290027IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты510-100258Отложенные налоговые обязательства515885110516ИТОГО по разделу IV5908851110775V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты610125258110650Кредиторская задолженность620212551165687поставщики и подрядчики6217865875091задолженность перед персоналом организации62270249488задолженность перед государственными внебюджетными фондами62319355871задолженность по налогам и сборам624413512981прочие кредиторы62512079962256Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов630178-Доходы будущих периодов6406263ИТОГО по разделу V690338049276400БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)700588873677201СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХНаименование показателяКод строкиНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаАрендованные основные средства910-15620в том числе по лизингу911-5620Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение920-1462Обеспечения обязательств и платежей выданные9603649777989Износ жилищного фонда97010481254Материалы, принятые в переработку99114251
Руководитель Кобылкин Николай Главный бухгалтер Евдокимова Ольга
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ за Январь - Декабрь 2008г
КодыФорма № 2 по ОКУД0710002Дата20081231Организация: Открытое акционерное общество "Промприбор"по ОКПО05806720Идентификационный номер налогоплательщикаИНН5702000191Вид деятельностипо ОКВЭД33.20.6Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное обществопо ОКОПФ / ОКФСЕдиница измерения: тыс. руб.по ОКЕИ384Местонахождение (адрес): 303858 Россия, Орловская область, г. Ливны, Мира 40Наименование показателяКод строкиЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего годаДоходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)010625794545287Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг020(364299)(313477)Валовая прибыль029261495231810Коммерческие расходы030(15341)(15352)Управленческие расходы040(139512)(122474)Прибыль (убыток) от продаж05010664293984Прочие доходы и расходыПроценты к получению060--Проценты к уплате070(23206)(14629)Доходы от участия в других организациях080--Прочие операционные доходы090268662244483Прочие операционные расходы100(272160)(239581)Прибыль (убыток) до налогообложения1407993884257Отложенные налоговые активы14140(11)Отложенные налоговые обязательства142(1665)(1954)Текущий налог на прибыль150(21096)(22255)Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи180(781)(44)Чистая прибыль (убыток) отчетного периода1905643659993СПРАВОЧНО:Постоянные налоговые обязательства (активы)20035353998Базовая прибыль (убыток) на акцию201--Разводненная прибыль (убыток) на акцию202--РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВНаименование показателяКод строкиЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего годаприбыльубытокприбыльубытокШтрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании210----Прибыль (убыток) прошлых лет220----Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств230----Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте240379181541342Отчисления в оценочные резервы250--Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности26033126--270----
Руководитель Кобылкин Николай
Главный бухгалтер Евдокимова Ольга
________ Иванович ________ Геннадьевна
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами № 5
Форма № инв-17
По ОКУДКоды0309016Организация: Открытое акционерное общество "Промприбор"по ОКПО05806720Основание для проведения инвентаризации:приказ, постановление, распоряжениеНомер27Единица измерения: тыс. руб.Дата проведения31.10.2007
- По дебиторской задолженности
Наименование счета бухгалтерского учета и дебитораНомер счетаСумма по балансувсегов т. ч. задолженностьподтвержденная дебиторамине подтвержденная дебиторамис истекшим сроком исковой давности123456Расчеты с покупателями и заказчиками:
ООО Электромаш
ЗАО Градиент
ОАО Заря62
3100
4300
2900
3100
3300
2900
1000
2900Итого по счету Расчеты с покупателями и заказчиками6210300930010002900Форма 0309016 с. 2
2. По кредиторской задолженности
Наименование счета бухгалтерского учета и дебитораНомер счетаСумма по балансувсегов т. ч. задолженностьподтвержденная дебиторамине подтвержденная дебиторамис истекшим сроком исковой давности123456Расчеты с поставщиками и подрядчиками:
ОАО Полюс
ОАО Красное знамя60
12400
8200
10400
2000
8200
8200Итого по счету Расчеты с поставщиками и подрядчиками602060010400102008200Расчеты с разными дебиторами и кредиторами:
ООО Зарница
<