Учет и анализ посреднических операций в торговле на примере ООО "Стэка"
Дипломная работа - Бухгалтерский учет и аудит
Другие дипломы по предмету Бухгалтерский учет и аудит
p>
Отчет субагента 000 “Стэка”
по субагентскому договору б/н
от 06.06.01 г. за IV квартал 2001 Г.
1. В соответствии с пунктом 2.7 субагентского договора б/н от 06.06.01 г. сообщаем, что за IV квартал 2001 г. реализовано товара на сумму 4881047,27 руб., включая НДС 813507,88 руб. (с учетом возврата товара)
Справочно -1189 руб. в III кв. 2001 г.
2. Перечислено в IV квартале 2001 г. субпринципалу
4640148,72 руб., включая НДС 773358,12 руб.
В т.ч. на р/с - 4619548,72 руб.
Справочно - 40000 руб. в III кв. 2001 г.
Займ 000 “Эльба” - 20600 руб.
3. Субагентское вознаграждение за IV квартал 2001 г. 104000 руб.
4. По выполнению поручения СУБПРИНЦИПАЛА оплачены расходы в сумме 52419,2 руб., включая НДС 8736,53 руб.
Акт зачета расходов прилагается.
Справочно - возмещена разница подорожания покупателям 30547,2 руб.
5. Справочно - возвращено товара от покупателей на сумму 73219,5 руб., исключая разницу подорожания.
6. Задолженность субагента по договору б/н от 06.06.01 г.
На начало квартала - 31491,84 руб.
На конец кваптала - 52987,51 руб.
Акт на выполнение услуг и протокол согласования агентского вознаграждения по договору б/н за IV квартал 2001 г.
г. Саратов 31 декабря 1999 г.
Мы, нижеподписавшиеся, от лица Принципала ООО “СТДЭ” генеральный директор Петров П.А., действующий на основании Устава, с одной стороны и от лица Агента 000 “Стэка” директор Иванов И.А., действующий на основании Устава, с другой стороны, составили настоящий акт о нижеследующем:
Настоящим актом стороны констатируют:
Согласно агентского договора б/н от 06.06.01 г. 000 “Стэка” выполнило принятые на себя обязательства по реализации и закупке аудио-, видео-, бытовой техники и других ТНП, а ООО "СТДЭ" принимает оказанные 000 "Стэка" услуги, согласно отчета Агента за IV квартал 2001 г.
За исполненное поручение сторонами достигнуто соглашение о величине агентского вознаграждения в сумме:
104 000 (сто четыре тысячи) рублей ,в т.ч. НДС 17336,8 рублей. Настоящий акт является неотъемлемой частью агентского договора б/н от 06.06.01 г. и является основанием для проведения взаимозачетов.
Подписи сторон:
От ПринципалаОт АгентаГенеральный директор ООО “СТДЭ”Генеральный директор 000 “Стэка”Петров П.А.Иванов И.А.
Акт взаимных расчетов
г. Саратов 31 декабря 2001 г.
Мы, нижеподписавшиеся, от лица Принципала ООО “СТДЭ” генеральный директор Петров П.А., действующий на основании Устава, с одной стороны и от лица Агента 000 “Стэка” директор Иванов И.А., действующий на основании Устава, с другой стороны, составили настоящий акт о том, что чторонами достигнуто соглашение о зачете долга:
Принципала перед Агентом по агентскому вознаграждению за IV квартал 2001 г. в сумме 104 000 (сто четыре тысячи) рублей ,в т.ч. НДС 17336,8 руб. в том числе НДС 770078,77 руб.
Агента перед Принципалом по перечисленным Агентом платежам в счет оплаты за реализованный товар в сумме 4619548,72 руб.
Агента перед Принципалом по оплаченным расходам по выполнению поручения принципала в счет оплаты за реализованный товар согласно акта зачета расходов в сумме 52419,2 руб. в том числе НДС 8736,53 руб.
Подписи сторонСубпринципал:Субагент:Генеральный директорГенеральный директорПетров П.А.__________Иванов И.А._______
Реестр по платежам в счет погашения задолженности за реализованный товар, оплаченных за принципала
Дата№п/пСумма06.10.012321031907.10.01233931908.10.01234831909.10.012462631912.10.012482931913.10.012491831914.10.012501131915.10.012514631916.10.012544431919.10.012574831920.10.012582631921.10.012623831922.10.012636031923.10.012642531926.10.0127111931927.10.012723931928.10.012744431929.10.012751931930.10.012764531902.11.012779631903.11.012784831904.11.012794631905.11.012805331906.11.012812531910.11.0129114031911.11.012953731912.11.012965331913.11.012975031916.11.0129820831917.11.012982131918.11.013008831919.11.013016331920.11.013033931923.11.013041783192411.013055731925.11.013063431926.11.013088831927.11.013094331930.11.0131114731901.12.013127631902.12.013137031903.12.013144531904.12.013155731907.12.0131727331908.12.013193731909.12.0132010031910.12.01329623191112.013304331915.12.0133229331916.12.013338531917.12.013344931918.12.013357731921.12.0133723331922.12.013416331923.12.013429031924.12.013447731925.12.0134511431928.12.0134635531929.12.0134711531930.12.0134868727,72Итого4579548,7205.10.0123220600Итого перечислено4600148,72
Реестр платежей на оплату расходов, перепредъявляемых принципалу
СодержаниеДата№ п/п, р/оСуммаГарантийный ремонт06.10.01230731518.11. 01299786918.12. 013366688Итого21872Возврат разниц в цене02.09. 01118908.09. 01386266523.10. 015043607,324.10. 01509986,904.11. 0153811213.11. 01565158419.11. 01584318927.11. 0161132628.11. 0161521609.12. 0165132611.12. 01658124219.12. 016862977,919.12. 01687493822.12. 016972127,823.12. 01701425,324.12. 01705259125.12. 017092044Итого30547,2Всего52419,2
Акт
на проведение зачета расходов по выполнению поручения субпринципала между ООО “СТДЭ” (субпринципал) и ООО “Стэка” (субагент)
З1 декабря 2001 г.
Просим Вас произвести зачет расходов по выполнению поручения субпринципала в соответствии с п. 4.3 субагентского договора б/н от 06 июня 2001 года за период с 01 октября 2001 года по 31 декабря 2001 года в сумме 52419,20 (Пятьдесят две тысячи четыреста девятнадцать рублей 20 копеек).
Состав расходов по выполнению поручения комитента:
№ п/пНаправление расходовСуммав т.ч. НДС 20%1.Гарантийное обслуживание21872,003 645,332.Возмещение покупателям разницы подорожания30547,205 091,20Итого:52419,208 736,53
Справка о возвращенном товаре
Доводим до Вашего сведения, что за период с 01.10.01 г. по 31.12.01г. в рамках агентского договора б/н от 06.06.01г. покупателями было возвращено товара на сумму 73219,5 руб. (Семьдесят три тысячи двести девятнадцать руб. 50 копеек), в т.ч. НДС 12205,7 руб.