Управление кредитным риском в коммерческом банке (на материалах Цивильского отделения № 4437 Сбербанка России)
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
м образом, чтобы поддержать или улучшить финансовое состояние заемщика, уровень прибыльности, движение денежных средств, что так или иначе защищает интересы банка. Хороший кредитный договор, составленный на четкой юридической основе, дает кредиторам вес на переговорах, если состояние кредита начинает ухудшаться.
Обеспечение и гарантии.
Обеспечение - это материальный актив, на который банк имеет право залога. Использование залога в поддержку кредита дает банку возможность контролировать активы в случае нарушения заемщиком условий кредита. Обеспечение становится потенциальным вторичным источником погашения кредита.
2. Система управления кредитным риском Цивильского отделения № 4437 Сбербанка России и пути ее совершенствования
.1 Организационно-экономическая характеристика Цивильского отделения № 4437 Сбербанка России
Цивильское отделение является обособленным подразделением банка, расположенным вне места его нахождения. Отделение входит в единую систему банка, организационно подчиняется Чувашскому отделению Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы банка, расположенных на обслуживаемой территории.
Цивильское отделение №4437 создано на основании решения Общего собрания акционеров и приказа Сберегательного Банка России, соответственно от 22.03.1991 г. и 28.03.1991 г. действует на территории г. Цивильска Чувашской Республики, является отделением Сберегательного Банка России, имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименований банка. Местонахождение: 429000, Чувашская Республика, г. Цивильск, ул. Никитина, 2 б.
В 2003 г. на территории Чувашской Республики была произведена реорганизация отделений Сберегательного банка Российской Федерации. Вследствие проведенной реорганизации все отделения Сбербанка РФ были сгруппированы в трехуровневую систему:
первый уровень - это Отделения Сбербанка РФ;
второй уровень - это Дополнительные офисы Сбербанка РФ;
третий уровень - это филиалы Сбербанка РФ.
Филиал имеет право осуществлять банковские операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России, а также доверенностью, выданной его руководителю Павлову Вячеславу Анатольевичу:
1)привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады, размещать их от имени банка;
2)осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;
3)открывать и вести счета физических и юридических лиц;
)инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
)покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
)приобретать права требования третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
)доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
)осуществлять лизинговые операции;
)оказывать консультационные услуги;
10)распространять и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве.
Финансовое состояние банка - это комплексное понятие, которое характеризуется системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов. Самую общую оценку деятельности Цивильского ОСБ № 4437 можно получить на основе агрегированного баланса, построив сравнительный аналитический баланс (табл1.).
Таблица 1
Сравнительный аналитический баланс Цивильского отделения № 4437 по состоянию на 31 декабря 2007-2009гг.
Статьи балансового отчета31.12.2007 г.31.12.2008 г.31.12.2009 г.Сумма, тыс. руб.Удел. вес, %Сумма, тыс. руб.Удел. вес, %Изменение, тыс. руб.Сумма, тыс. руб.Удел. вес, %Изменение, тыс. руб.1234568910Активы1. Денежные средства и счета в ЦБ81671,290 381,0871107630,817252. Ссудная и приравненная к ней задолженность 48355569,964796470,916440910732 9479,34253302.1. Резервы на возможные потери 145372,1194392,14902321 992,4127602.2. Чистая ссудная задолженность 46901867,862852568,815950710410 9576,94125703. Проценты начисленные (включая просроченные) 24820,444000,5191861420,417424. Основные средства, и нематериальные активы, хозяйственные материалы И МБП 523617,5600726,67711694395,193675. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 322264,6396114,26385490413,694305.1. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 333764,8399634,46587507313,7107685.2. Резерв под обесценение ценных бумаг на возможные потери 11500,213510,120116900,13396. Расходы будущих периодов по другим операциям1100,012170,011073700,011537. Прочие активы за вычетом резервов 12792918,517296318,94503417685013,138877.1. Прочие активы 12793218,517296718,94503517685413,138878. Всего активов 692292100,0913826100,02215341353701100,0439875Пассивы9. Средства кредитных организаций 9710,111170,114613470,123010. Средства клиентов 59778486,472934679,8131562109370580,836432910.1. В том числе вклады физических лиц 46089966,661283767,115193892036868,030753111. Доходы будущих периодов по другим операциям --10,01110,01012. Выпущенные долговые обязательства 217263,1300453,38319457753,41573013. Прочие обязательства 123651,8487565,336391716715,32291514. Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, по операциям с резидентами оффшорных зон, риски и обязательства 230,01---23---15. Всего обязательств 63286991,480926688,5176397121249889,640323216. Эмиссионный доход 274044,0686107,5412061006317,43202117. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации, разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами 341724,9393744,35202456383,4626418. Расходы и риски, влияющие на собственные средства 21530,334240,3127150670,3164319. Всего пассивов69