Бизнес-план фитнес-центра ООО "Созвездие"
Курсовой проект - Маркетинг
Другие курсовые по предмету Маркетинг
11213141. Запланированные продажи, шт: Абонемент на 8 занятий в месяц605755555750505050484848628Клубная карта "Безлимитный"303030303025222522222020281Клубная карта на 6 месяцев303030302525222222222022300Прочие услуги - солярий 1751902102102102032172172102172032102472 - массаж1251301501501501451551551501551451501760 - комната для детей1751902102102102032172172102172032102472 - консультация диетолога12513015015015014515515515015514515017602. Цена за услугу (тыс. руб) Абонемент на 8 занятий в месяц230023002300230023002300230023002300230023002300Клубная карта "Безлимитный"250002500025000250002500025000250002500025000250002500025000Клубная карта на 6 месяцев162001620016200162001620016200162001620016200162001620016200Прочие услуги - солярий 101010101010101010101010 - массаж
2500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
20002500/
2000 - комната для детей500500500500500500500500500500500500 - консультация диетолога1300130013001300130013001300130013001300130013003. Объем продаж (тыс. руб) Абонемент на 8 занятий в месяц1380001311001265001265001311001150001150001150001150001104001104001104001324800Клубная карта "Безлимитный"750000750007500075000750006250005500006250005500005500005000005000006000000Клубная карта на 6 месяцев4860004860004860004860004050004050003564003564003564003564003240003564004276800Прочие услуги: - солярий 175001900021000210002100020300217002170021000217002030021000252000 - массаж13750001430000165000016500001650000159500017050001705000165000017050001595000165000019800000 - комната для детей87500950001050001050001050001015001085001085001050001085001015001050001263000 - консультация диетолога1625001690001950001950001950001885002015002015001950002015001885001950002288000Всего предоставленных услуг (тыс. руб) 30165003080100333350033335003257100305030030581003133100299240030535002839700293780035177600
В таблице 9 представлены затраты подготовительного периода организации.
Таблица 9 - Затраты подготовительного периода
Наименование затратСумма (тыс. руб) 1. Регистрация ООО6 5002. Аренда помещения78 0002. Ремонт помещения1 536 0003. Покупка необходимого оборудования
(включая необходимую мебель для кабинетов) 3 500 0004. Оформление вывески клуба42 800Итого: 5 163 300
Исходя из суммы данных затрат (плюс затраты на выплату з/п на месяц), получаем сумму необходимого кредита 5 500.000 руб. В таблице 10 представлены затраты, связанные с обслуживанием кредита.
Таблица 10 - Затраты на выплату кредита
МесяцСумма кредита
(руб.) Возврат кредита
(тыс. руб.) Сумма процентов (26%)
(тыс. руб.) Всего к выплате
(тыс. руб.) 15 500 000460 000119 000579 0002460 000119 000579 0003460 000119 000579 0004460 000119 000579 0005460 000119 000579 0006460 000119 000579 0007460 000119 000579 0008460 000119 000579 0009460 000119 000579 00010460 000119 000579 00011460 000119 000579 00012460 000119 000579 000Всего в год5 500 0001 428 0006 948 000Далее будет составлена смета затрат на реализацию продукции (таблица 11). Смета затрат на реализацию продукции (услуг) составляется в целях определения общей суммы затрат предприятия (по экономическим элементам) и взаимной увязки этого раздела с другими разделами бизнес-плана предприятия.
Таблица 11 - Смета затрат на реализацию услуг
Месяц
Затраты123456789101112Итого за год1. Затраты на оплату труда29900029900029900029900029900029900029900029900029900029900029900029900035880002. Налог на прибыль (20%) 60320061600066670066670065142061006061162062662059848061070056794058756074170003. Общехозяйственные расходы-50000-50000500005000050000500003000004. Затраты на рекламу3010030100301003010030100301003010030100301003010030100301003612005. Юридическое сопровождение3000030000300003000030000300003000030000300003000030000300003600006. Выплата кредита57900057900057900057900057900057900057900057900057900057900057900057900069480007. Аренда помещения-7800078000780007800078000780007800078000780007800078000858000Итого: 15413001682100168280017328001667520167616016277201692720161458016768001584040165366019832200Со сметой затрат на второй год функционирования организации можно ознакомиться в приложении Е (таблица 12), со сводной таблицей доходов и расходов предприятия - в приложении Ж (таблица 13).
Анализируя таблицу с доходами и затратами, можно сделать такие выводы:
1) Моментом появления прибыли является уже первый месяц работы;
2) Срок окупаемости проекта составляет 3 месяца, так как чистая прибыль за 3 месяц уже превышает исходные вложения.
Такой малый срок окупаемости связан, с низкими издержками производства, спортивные занятия не требуют постоянных капиталовложений.
С такими показателями организация будет развиваться быстрыми темпами, поэтому целесообразно будет производить расширение сфер деятельности.
Что касается рисков, при реализации данного проекта их мало, но они все же имеются. Прежде всего, это коммерческий риск, связанный с ненадежностью доходов, проблемами со сбытом. В данном случае он заключается в возможных несоответствиях прогнозируемой посещаемости занятий. Однако, этот риск невелик, так как окружающая среда и рынок сбыта были достаточно изучены, при этом для расчетов были взяты показатели не наилучшие, а наиболее вероятные. Чтобы вероятность этого риска не увеличивалась в дальнейшем, целесообразно будет проводить дополнительные исследования, чтобы в случае падения спроса организовать дополнительные мероприятия для его поддержания.
Другой вид риска - производственный, непосредственно связанный с оказанием услуг (например, их низкое качество). Применительно к данным условиям этот риск заключается в возможности работы недостаточно квалифицированного персонала (инструкторов). В числе мероприятий по снижению этого риска, прежде всего тщательный подбор кадров и в случае необходимости - их обучение и переобучение.
Финансовый риск - наименее вероятная группа рисков, так как после получения кредита от инвестора, других средств для реализации проекта и работы организации не потребуется, а прибыль салона будет достаточной, чтобы вовремя вернуть взятый кредит.
Заключение
В процессе составления курсового проекта была изучена техника написания бизнес-плана. Он состоит из плана производства, организационного плана, маркетингового плана, финансового плана. В плане производства рассматривается все, что ка