Бизнес-план фирмы Лиепайский металлург
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
6
9,3Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив
25 25 50
33
6,6
Для рисков, балл которых Wi х Vi > 10 , необходимо разрабатывать мероприятия противодействия.
Табл. 5
Простой рискМероприятия, снижающие отрицатель
ное воздействие рискаРост налоговОткрыть оффшорную компаниюРост цен на пере-
возки_______________
6. Финансовый план.
6.1.Обоснование расход на сырье, материалы на единицу продукции
( 1 тн лома )
Табл. 6
№п/п
Наименование материала
Кол-воЦена за ед. средн.
Сумма в $1Лом негабаритный 1тн 16 162Кислород для разделки (баллон в кассетах) 1шт.на 1тн
1 бал.
3
33Транспортные расходы по доставке лома на площадку разделки
1тн
2
2
4Непредвиденные расходы на материалы
1 Итого: 22
6.2.Обоснование расходов на заработную плату в месяц.
Табл. 7
№
п/п
ДолжностьКол- во чел.
Оклад(в$)
Сумма
1Директор13003002Мастер-бригадир12502503Крановщик2200 4004Резчики лома1020020005Весовщик-приемщик 11501506Водитель3200600 7Бухгалтер-кассир 1 150 150 8Оформитель экспортных документов
2
150
300 9Охранник 2Входит в стоимость аренды площадки
Итого: 4150 $
6.3. Обоснование амортизационных расходов.
Табл.8
№
п/пНаименование оборудованияЦена
в $Срок служ бы в го
дахАмор-тизац.
за годКол-
воАмор-
Тизац.
за месяцОбщ.
сумма1Козловой кран2000010200011671672Ж/д весы грузопод. 150 тн
20000
20
1000
1
83
833Автовесы грузопод. 50тн
10000
20
500
1
42
424Пневмоколесный
кран грузопод. 16тн
15000
10
1500
1
125
1255Легковой автомобиль
10000
5
1000
1
83
836Ж/д ветка длиной 150м
15000
10
1500
1
125
1257Автомобиль-самосвал с гидро-
подъемником
грузопод 20тн
15000
5
3000
2
250
500
6.4.Расссчет себестоимости производства 1тн габаритного лома из расчета 2000тн в месяц.
Табл.9
№п/пСтатьи затратСумма в $Обоснование1Сырье и основные материалы22Таблица 52Стоимость ж/д транспорта до границы России и Латвии
15Прейскурант Трансрейл3Топливо и электроэнергия на технологические нужды
1По факту счетчика4Заработная плата 4150:20002,08Таблица 65Отчисления на производственные нужды
0,81
39% от п. 46Амортизация и аренда площадки
3,06Табл. 7+
Договор аренды пл-иИтого прямых затрат:43,951-67Цеховые и общезаводские расходы
1,04
50% от п. 48Прочие производственные расходы
4,410% от прямых затрат9Внепроизводственные расходы2,25% от прям.
ЗатратИтого косвенных затрат:7,647-910Плановая себестоимость51,591-911Отчисление во внебюджетные фонды
2,03,4% от общ.
Ст-ти работ12Полная себестоимость53,59
Общая стоимость работ = плановая себестоимость + прибыль 10% (плановая) от плановой себестоимости + налог на прибыль (35% от прибыли).
Продолжение табл. 9
13Общая стоимость работ58,6151,59+
5,2+2,8=
=58,61
Себестоимость переработки = плановая себестоимость затраты на материалы затраты на работы сторонних организаций.
14Себестоимость переработки13,5951,59-22-15-1=
13,59
6.5.Прогноз объемов производства и реализации продукции
Табл. 10
№ п/пПервый
годВторой
годТретий
год1Предполагаемый объем производства
24000
30000
320002Предполагаемая продажа по цене 60$
1440000
1800000
1920000
ГодыКвартал или
месяцОбъем произв., тнЦена за 1 тн в $Выручка=
ценахобъем199911000606000021000600003130078000418001080005200012000062200132000722001320008280016800092800168000102500150000112400144000122000120000Итого:24000144000020001 квартал4000602 квартал65003 квартал115004 квартал8000Итого:3000060180000020011232000601920000
6.6. Вспомогательная таблица расчетов новой себестоимости.
Табл. 11
1999г.Объем пр-ваПолная себестои-
мость
ед. табл.8Объем х
себестои-мостьЦена
за ед.
Выру-чка
(объемх цена)При-быль
(цена-себе-
ст) x
на
объем.Ср
1275Табл.9
4мес.=(1000+
1000+1300+
1200)=5100
53,59
296820
60
306000
9180Ср
23002000+2200+
2200+2800=
9200
52,46
482632
60
552000
69368Ср
24252800+2500+
2400+2000=
9700
52,15
505855
60
582000
76145Итого2400052,7012853071440000154693
6.7. Счёт прибыли/убытков на 1999 год
Табл.12
№
п/пПоказателиПри-
быльУбыт-
киОбосно-
вание1Выручка1440000Табл.112Балансовая прибыль,
в т. ч.154693Табл. 112.1Прибыль от реализации
154693
Табл. 112.2Прибы?/p>