Бизнес-план услуг
Информация - Предпринимательство
Другие материалы по предмету Предпринимательство
?42801004,284,28
4,28 428007.Полотенца, простыни65001006,5
6,5
6,5
65000Окончание таблицы 9.2
Наименование
Основных фондовПервоначальная
стоимостьНорма амортизации
Годы реализации проекта
(тыс. руб.)
Износ
Остаточная стоимость123456788. Нематериальные активы1000012,512501250125012501250125012501250100000
9. Всего
31144931,3720,5120,5120,5131,29
10,7820,5120,5115,62170155141294
Таблица 9.3
Расчет прироста оборотных средств
ПоказателиПо годам реализации проекта1 год (по месяцам)2 годВсего 456789101112Всего1
1.Отработанные часы
420
0
30
35
40
45
60
65
70
701800
150
2.Среднесуточное количество отработанных часов
1
1,16
1,33
1,5
2
2,16
2,33
2,33
53.Запасы материалов с месячным опережением стр.(3.1*3.2*2)
3.1 стоимость материалов на 1 час
(руб.)
3.2 норма запаса в сутках
271,2314,59360,69406,8542,4585,79631,89631,8913591359
9.04
9,04
9,04
9,04
9,04
9,04
9,04
9,04
9,04
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
4.Потребность в оборотных средствах (руб.)
(стр.3)1359271,2314,59360,69406,8542,4585,79631,89631,89135913591359
5.Прирост оборотных средств (руб.)271,243,3946,3146,11135,643,346,1727,11
Таблица 9.4
Общие инвестиции
Категории
инвестицийГоды реализации проектаВсего1 годВсегоСтроительствоВнедрение на рынок1234567891011121.Предварительные
фиксированные инвестиции в основные фонды
в том числе311449182200311004715550993,8311449
1.1 здание130000130000
1.2 оборудование622003110031100
1.3 бытовое оборудование235501177511775
1.4 оборудование энергообеспечения4220042200
1.5 мебель3271932719
1.6 инвентарь42804280
1.7 полотенца, простыни650065001.8 нематериальные активы1000010000
2. прирост оборотного капитала (табл. 9.3)1359271,243,3946,3146,11135,643,346,1727,111359
3. общие инвестиции31280818220031100471555126543,3946,3146,11135,643,346,1727,11312808
Окончание таблицы 9.4
Категории
инвестицийГоды реализации проектаВсего123456781.Предварительные
фиксированные инвестиции в основные фонды
в том числе311449311449
1.1 здание130000
1.2 оборудование62200
1.3 бытовое оборудование23550
1.4 оборудование энергообеспечения42200
1.5 мебель32719
1.6 инвентарь4280
1.7 полотенца, простыни65001.8 нематериальные активы100002. Замена инвентаря, полотенце, простыней (табл.9.2)1078010780
3. прирост оборотного капитала13591359
4. общие инвестиции31280810780323588
Таблица 9.5
Источники финансирования
Источники финансированияГоды реализации проектаВсего12345678строительство | внедрение на рынок123456789101112
1. Складочный капитал учредителей
182200311004715550993,8311449
2. Текущее пассивы (часть прибыли и амортизационные отчисления)271,243,3946,3146,11135,643,346,1727,111078012681,2
3. Итого по всем источникам (стр.1+стр.2)1822003110047155 51536,243,3946,3146,11135,643,346,1727,1110780324130,2
Таблица 9.6
Издержки производства за первый год работы
Статьи1 год
Всегопо месяцам56789101112
1. Количество часов
30
35
40
45
60
65
70
70
4202. Моющие средства (руб.) табл.9.1271,2316,4361,6406,8542,4587,6632,8632,83751,63. Энергоносители (руб.) табл. 9.1.1154,41346,81539,21731,62308,82501,22693,62693,615969,24. Зарплата с отчислениями (руб.) стр.5 табл.9.1*150,т. е среднемесячный сбыт
4246,5
4246,5
4246,5
4246,5
4246,5
4246,5
4246,5
4246,5
339725. Постоянные издержки без амортизации (руб.) стр.12 табл.9.1*150
5536,5
5536,5
5536,5
5536,5
5536,5
5536,5
5536,5
5536,5
442926. Амортизационные отчисления (руб.) стр.9 табл. 9.23921,23921,23921,23921,23921,23921,23921,23921,2
313707. Итого издержки (руб.) Стр.2+3+4+5+6 15129,8 15367,415605 15842,6 16555,4 16793 17030,6 17030,6129354,88. Итого издержки без амортизации (руб.) стр.7-стр.611208,611446,211683,811921,412634,212871,813109,413109,497984,89. Себестоимость 1 часа (руб.) Стр7/стр1504439390352272258.3243.2243.210. Себестоимость 1 часа без амортизации (руб.) Стр8/стр1373,6327292264,9210,5198187,2187,2
Таблица 9.7
Отчет о чистой прибыли
СтатьиГоды реализации проекта12345678
1. Количество часов4201800180018001800180018001800
2. Цена 1 часа (руб.)4004004004004004004004003. Выручка (руб.)1680007200007200007200007200007200007200007200004. Издержки
всего
в том числе
4.1 без амортизации
4.2 амортизация (стр.9 табл. 9.2)12935418974618974618974618974618974618974618974697984.816923616923616923615845616923616923617412631370205102051020510312902051020510156205. Балансовая прибыль38645,25302545302545302545302545302545302545302546. Налоги на финансовый результат2833.62628.52423.42218.32013.21808.116031446.87. Сумма налога на прибыль (стр.5-стр.6)*0,310743158287158349158410158472158533158595158642,18. Чистая прибыль (стр.5-стр.7)25068.6369338369481369625369768369912,9370056370165.19. Рентабельность производства, % ; (стр.8/стр.4)19,3194,6194,7194,7194,8194,519519510. Рентабельность основных фондов (стр.8/стоимость основных фондов).8118,5118,6118,6118,7118,7118,8118,8
9.6 Денежные потоки для финансового планирования
Основным условием осуществления проекта являются положительные значения кумулятивной кассовой наличности на любом шаге расчета. На основании данных, полученных ранее, составляем таблицу денежных потоков для финансового планирования (таблица 9.8).
Дивиденды учредителям устанавливаем в размере 15%. По решению учредителей дивиденды выплачиваются, начиная со второго года реализации проекта.
Из таблицы 9.8 видно, что кумулятивная кассовая наличность имеет положительное значение на всех шагах расчета. Это подтверждает финансовую устойчивость проекта.
9.7 Модель дисконтированных денежных потоков
Цены. Расчет чистой текущей стоимости в пределах расчетного периода пр