Бизнес-план предприятия по производству топливных брикетов
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
мплект ЗИП для ZBJ-III 32192 00096 000Ленточный конвейер для подачи сырья после сушки к прессам110166 000132 800Шнековый конвейер110166 000132 800Итого 1 638 0001 184 050
Таблица 3 - Перечень ОФ и амортизация
НаименованиеНорма амортизации, %Балансовая стоимость, руб.Амортизационные отчисленияДробилка10120 00012 000Сушка6,7191 25012 814Пресс-экструдер10511 20051 120Комплект ЗИП для ZBJ-III (НА 6 МЕСЯЦЕВ РАБОТЫ)5096 00048 000Ленточный конвейер для подачи сырья после сушки к прессам10132 80013 280Шнековый конвейер10132 80013 280Прочее5500 00025 000Итого 1 684 050175 494
Таблица 4 - Расчет потребности в ресурсах на производственную программу
Наименование Период (год)11234567891. Сырье и материалы Кол-во, нат. единицы768768768768768768667667667Цена единицы, тыс. руб/ед0,20,20,20,20,20,20,20,20,2Стоимость, тыс. руб.153,6153,6153,6153,6153,6153,6133,4133,4133,42.Топливо49,651,5259,526078819087753. Энергия168168168168168168145,8145,8145,8ИТОГО371,2373,12381,12381,6399,6402,6369,2366,2354,2
Таблица
Наименование Период (год)12345101112Итого1. Сырье и материалыКол-во, нат. единицы667667667861088009200960010000Цена единицы, тыс. руб/ед0,20,20,20,20,20,20,20,2Стоимость, тыс. руб.133,4133,4133,4172217601840192020002.Топливо666072829,648408608658703. Энергия145,8145,8145,81882,819252012,521002187,5ИТОГО345,2339,2351,24434,4445254712,548855057,5
Таблица 5 - Расчет фонда оплаты труда
ДолжностьЧисло рабочих местСреднемесячная зарплата 1 работника, тыс. рубФорма оплаты труда: сдельная или повременнаяИтого1. Заработная плата ППП425сдельная1002. Административно-управленческий персонал330повременная90
Таблица 6 - Расчет коммерческих и управленческих расходов
НаименованиеПериод (год)12345123456789101112Итого1 Коммерческие издержки, в т.ч.- расходы на рекламу, тыс. руб.405050403030202015151515340250250250250- расходы на создание и поддержку сайта, тыс. руб.302010555555555105606060602. Управленческие расходы303030303030303030303030360360360360360ИТОГО10010090756565555550505050805670670670670
Таблица 7 - Состав сметы затрат на производство и реализацию
Затраты, тыс. руб.Период (год)123451. Сырье и материалы172217601840192020002. Топливо 829,648408608658703. Энергия 24,0224,7126,5328,0228,674. Заработная плата1901901901901905. Отчисления с ФОТ64,664,664,664,664,66. Амортизация175,5175,5175,5175,5175,57. Прочие8056706706706708. Всего затрат на производство3810,763724,813826,633913,123998,779. Затраты на услуги и работы непроизводственного характера301500010. Себестоимость валовой продукции3780,763709,813826,633913,123998,7711. Изменение себестоимости остатков незавершенного производства 202020202012. Производственная себестоимость товарной продукции3760,763689,813806,633893,123978,7713. Внепроизводственные расходы604020202014. Полная себестоимость продукции3820,763729,813826,633913,123998,7715. Изменение себестоимости остатков нереализованной продукции505050505016. Себестоимость реализованной продукции3770,763679,813776,633863,123948,7717. Себестоимости единицы реализованной продукции1,751,671,641,611,58
Стратегия маркетинга
В России насчитывается около 32 предприятий, занимающихся производством топливных брикетов.
Таблица 8 - Оценка конкурентоспособности
ХарактеристикаМыБелгород ООО СтройМастерЧелябинск ООО Мистер В и СМосква ООО ЕвроПоленьяСвердловская область ООО ТОРЭКС1. Цены154322. Количество235413. Широта продуктовой линии324514. Надежность134525. Эксклюзивность обслуживания135426. Своевременность поставок154327. Удобство месторасположения продавца234518. Доступность продукта124359. Гарантия после проданного обслуживания1345210. Продукт в комплекте2435111. Вежливое обращение1345212. Помощь в использовании1254313. Реклама1345215. Объем продаж2345116. Количество продажных точек23451Итого2247626628
Баллы от 1 до 5. Наилучшей фирме балл 1, дальше по возрастающей.
Конкурент, набравший минимальное количество баллов, является главным.
Как видно из таблицы главным конкурентам является ООО ТОРЭКС из Свердловской области.
Ценообразование
При расчете цены использовался метод Издержки плюс. Этот метод предполагает расчет цены продажи путем прибавления к рассчитанной себестоимости единицы продукции, фиксированного размера прибыли и косвенных налогов. Данная методика заключается в начислении наценки на себестоимость. Цена будет находиться в пределах от 1750 рублей за тонну и до 5000 рублей за тонну.
Организационный план
Персонал будет состоять из 6 рабочих, водителя, главного бухгалтера, начальника смены и генерального директора.
Таблица 9 - Структура персонала
КатегорияКоличество, челСистема оплаты трудаМесячный размер заработной платы, тыс.рубГодовой размер заработной платы, тыс.руб1. Заработная плата ППП4сдельная10012002. Административно-управленческий персонал3повременная901080ИТОГО71902280
Финансовый план
Для принятия окончательного решения по предпринимательскому проекту необходимо четко определить инвестиции и производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта будет в конечном счете зависеть от их размеров, структуры и графика осуществления.
Таблица 10 - Прогноз финансового плана на 1 год деятельности, тыс. руб.
Месяц123456789101112ИтогоВыручка96096096096096096083583583583583583510770Расходы:1.Основные фонды1684-----------16842.Амортизация14,614,614,614,614,614,614,614,614,614,614,614,6175,53. Заработная плата19019019019019019019019019019019019022804.Оборотные средства1888,6204,6204,6204,6204,6204,6204,6204,6204,6204,6204,6204,64139,55.Коммерческие и управленческие 100100907565655555505050508056.ЕСН64,664,664,664,664,664,664,664,664,664,664,664,6775,2ИТОГО РАСХОДЫ3941,9573,9563,9548,9538,9538,9528,9528,9523,9523,9523,9523,99859,2Прибыль-2981,9386,2396,2411,2421,2421,2306,2306,2311,2311,2311,2311,2910,8Налог на прибыль077,279,282,284,284,261,261,262,262,262,262,2182,2Чистая прибыль-2981,9308,9316,9328,9336,9336,9244,9244,9248,9248,9248,9248,9728,6Чистая прибыль накопленным итогом-2981,9-2673-2356-2027-1690-1353-1108-863-615-366-117132,3132,3
Чистая прибыль накопленным итогом за 1 год деятельности составит 132,3 тыс. руб.
Диаграмма
На диаграмме видно, что проект окупится