Бизнес-план мясокомбината
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
звычайно разветвленную производственную структуру, последнее немаловажно для эффективного управления таким сложным хозяйственным комплексом.
8. Капитал и юридическая форма компании
Агропромышленное предприятие "Сибирские продукты" является акционерным обществом закрытого типа, сокращенное название АПП "Сибирские продукты".
Предприятие создано 22 марта 1994 года путем преобразования и является правопреемником товарищества с ограниченной ответственностью "Сибирские продукты", основано на общей долевой форме собственности с уставным капиталом 50000 рублей.
Местонахождение и юридический адрес: 900111 г. Новосибирск.
Учредителями являются граждане Российской Федерации -физические лица: 42 человека.
9. Финансовый план
9.1. Расчет объема кредита
Стоимость комплекта оборудования (руб.) 3.123.805 Таможенный сбор (0,15%) 4.686Всего сумма кредита 3.128.491 Округляем 3.130.000Желательная процентная ставка за пользование кредитом -10% годовых.
9.2. Расчет доходов
Таблица 9.1
Предполагаемый объем продаж мясокомбината за 1 месяц работы на полную мощность
Вид продукцииЦена, руб. кгОбъем продаж, кгВыручка, руб.1Копченые мясопродукты:
Опт
розница
общепит
32
40
42
26114
40276
570
835,648
1,611,040
23,940669602Вареные мясопродукты:
опт
розница
общепит
26
34
52
13712
21150
298
356,512
719,100
15,496351603Сырая колбаса (фарш):
Опт
розница
общепит
19,2
24
46
10408
16054
226 26688
199,834
385,296
595526Итого32,4128 8084,185,116
9.3. Расчет затрат
Таблица 9.2.
Расчет себестоимости на год, руб. (июль - декабрь)
1. Расчет затрат на сырье и материалыСуммаЗатраты на сырье и материалы в месяц - 1.136.079Затраты на сырье и материалы в год:1.136.079 х 4 + 568.039 + 852.059 = 5.964.4155.964.4152. Затраты на оплату труда рабочих: численность персонала - 25 человек; среднемесячная зарплата рабочего - 500; фонд заработной платы в год75.0003. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.39)29.2504. Амортизация производственного помещения125.0005. Амортизационные отчисления на восстановление основного оборудования156.4246. Расходы на электроэнергию100.0007. Транспортные расходы15.0008. Затраты на управление11.673 численность аппарата управления - 20 человек среднемесячная зарплата400 фонд зарплаты АУ в год96.000 начисления на фонд зарплаты АУ (0.39)37.440 затраты на командировочные расходы30.000 затраты на оргтехнику и канцтовары10.000 затраты на консультации и аудиторские услуги15.000 затраты на услуги связи20.000 амортизация служебных помещений25.000Итого затраты на АУ233.440Затраты на АУ, относимые на издержки в связи с настоящим проектом (10%) за полгода11.6739. Затраты на рекламу10.00010. Проценты по кредиту ( 10%)31300011. Страховка кредита (2.5% от суммы платы за кредит)7.S25Итого себестоимость6 807 587
Таблица 9.3.
Бюджет по прибыли на 1999 г., руб.
Выручка от реализации10,985,930Материальные затраты5,964,415НДС (10%)502.151Валовый доход10481770Себистоимость6.807.587Чистый доход3,676192Налог на прибыль (17.5%)643.334Чистая прибыль3.032.858Возврат кредита-Остаток прибыли3.032.858Рентабельность0.45
Таблица 9.4
Расчет себестоимости на 1998 год, руб
1. Расчет затрат на сырье и материалыСуммаЗатраты на сырье и материалы в месяц - 1.136.079Затраты на сырье и материалы в год:1.136.079 х 12 = 1363294813.632.9482. Затраты на оплату труда рабочих:численность персонала - 25 человек;среднемесячная зарплата рабочего - 500;фонд зарплаты в год150.0003. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.39)58.5004. Амортизация производственного помещения250.0005. Амортизационные отчисления на восстановление основного оборудования312.8496. Расходы на электроэнергию200.0007. Транспортные расходы30.0008. Затраты на управление23.344численность аппарата управления 20 человексреднемесячная зарплата400фонд зарплаты АУ в год96 000начисления на фонд зарплаты АУ (0.39)37 440затраты на командировочные расходы30.000затраты на оргтехнику и канцтовары10.000затраты на консультации и аудиторские услуги15.000затраты на услуги связи амортизация служебных помещений20.000 25.000Итого затраты на АУ Затраты на АУ, относимые на издержки в связи с настоящим проектом (10%) за полгода233.440 23.3449. Затраты на рекламу20.00010. Проценты по кредиту (70%)313.00011. Страховка кредита (2.5% от суммы платы за кредит)7.825Итого себестоимость14.998.466
Таблица 9.5
Бюджет по прибыли, руб.
Выручка от реализации25.110.696Материальные затраты13.632.948 НДС1.147.775Валовой доход23.962.921Себестоимость14.998.466Чистый доход8.964.455Налог на прибыль1.568.780Чистая прибыль7.395.675Возврат кредита3.130.000Остаток прибыли4.265.675 04QРентабельность, доля единицы
Таблица 9.6.
Финансовый план проекта, руб.
№Наименование показателя1997 г.1998 г.1Поступление выручки от продажи10.985.93025.110.6962Платежи на сторону ВСЕГО:7.953.07220.845.021
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5 2.6
2.7 2.8
2.9.В том числе:
Оплата счетов поставщиков Зарплата
(включая начисления)
Реклама
Страховка
Плата за кредит
Возврат кредитов Амортизация
Налоги и другие сборы:
НДС
налог на прибыль
Прочие расходы
5.964.415
104.250
10.000
7.825
313.000
-
156.424
502.151
306.467
251.673
13.632.