Теоретическое обоснование и разработка предложений по совершенствованию развития кредитования в Калужском отделении № 8608 Сбербанка России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?е средства/ Счета в ЦБ РФ0,560,40,31Максимальное значение не устанавливаетсяК6 коэффициент общей ликвидностиЛиквидные активы/ Платные привлеченные средства111,01Минимальное значение: 0,95К7 коэффициент рентабельности активовПрибыль/ Всего активов0,010,0050,005Минимальное значение: 0,005. Максимальное значение: 0,05К8 коэффициент рентабельности уставного фондаПрибыль/ Уставный фонд0,110,110,09Минимальное и максимальное значения не устанавливаютсяК9 коэффициент рентабельности доходных активовДоходы банка/ Доходные активы0,120,30,13Мин. и макс. значения не устанавливаютсяК10 коэффициент дееспособностиРасходы банка/ Доходы банка0,450,280,56Максимальное значение: 1К11 коэффициент дееспособности по кредитным операциямПроцентные расходы/ Процентные доходы0,530,410,28Минимальное и максимальное значения не устанавливаютсяК12 коэффициент
дееспособности по фондовым операциямРасходы по операциям с ценными бумагами/ Доходы по операциям с ценными бумагам0,490,340,06Минимальное и максимальное значения не устанавливаютсяК13 коэффициент дееспособности по валютным операциям Расходы по операциям на валютном рынке/ Доходы по операциям на валютном рынке0,490,350,06Минимальное и максимальное значения не устанавливаютсяПроведя общий анализ эффективности деятельности и финансовой устойчивости банка можно сделать следующие выводы. К1 коэффициент достаточности капитала за последние три года установился в минимальном значении, что позволяет сказать о том, что уменьшились обязательства Банка до 90%, увеличился собственный капитал Банка до 90% и достиг достаточного уровня. Коэффициент К2, отражающий долю уставного фонда в капитале банка в течение трех последних лет был приближен максимальному значению 0,5. Это говорит о том, что сумма средств, инвестируемых в развитие Банка, была в указанный период времени примерно равна взносам учредителей (собственному капиталу). Значения К3 коэффициентов уровня доходных активов в течение трех последних лет деятельности банка были выше минимального значения: на 0,75 в 2007 и в 2009 гг. и на 0,35 в 2007 г. Это показывает, что доходные активы занимают высокую долю в общей структуре активов. Поскольку практически все доходный активы являются рискованными, их высокая доля увеличивает неустойчивость Банка и риски неплатежей как по текущим операциям, так и по своим обязательствам. Однако такой размер доходных активов является достаточным для безубыточной работы банка, о чем свидетельствует установление коэффициента рентабельности активов К7 за три последних года выше максимального значения в два раза. Но в тоже время увеличение значения коэффициента К3 говорит об умелом использовании платных активов Банком, что отражает К4 коэффициент размещения платных средств, который за последние три года деятельности Банка не превышал максимального значения 1,2 единиц. Таким образом, Калужское отделение № 8608 Сбербанка России использует платные привлеченные ресурсы по назначению, т. е. направляет их в доходные операции, но в тоже время, возможно, подвергает себя значительному риску и не исключает крупные потери. К9 коэффициент, характеризующий общую эффективность проводимых доходных операций, был равен в 2007 г. 0,13; в 2008 г. 0,13; в 2009 . 0,12 единиц. Это также свидетельствует о том, что Банк за последние три года проводит все более рискованные сделки: преобладание высокодоходных операций является потенциальной опасностью невозврата ссуд в банк; значение К5 коэффициента мгновенной ликвидности в течение трех последних лет увеличивалось и составило в 2009 г. 0,56 единиц. Это позволяет говорить об увеличении мгновенной ликвидности Банка за 2007 2008 гг., таким образом, уже в 2009 Банк мог погасить по первому требованию больше половины своих обязательств за счет ликвидных активов первой очереди.
Сохранение значения К6 коэффициент общей ликвидности за 2007-2008 гг. выше минимального значения на 0,005 единиц показывает, что банк старается сбалансировать свои активные и пассивные политики для достижения оптимальной ликвидности. К10 коэффициент дееспособности по операциям позволяет оценить стабильность работы банка. Чтобы Банк оставался жизнеспособным, расходы от операций и инвестиций должны покрываться за счет доходов, а если они недостаточны, то вскоре у него могут возникнуть проблемы. В течение трех последних лет данный коэффициент банка снижался и вновь повысился до 0,45 за 2009 г. Это свидетельствует о том, что за последний отчетный период 45% расходов покрываются за счет доходов. Значение коэффициента К11, характеризующего стабильность работы банка на кредитном рынке, ритмично увеличивалось за последнее время и к 2009 г. составило 0,53 единиц. Это говорит об увеличении доходов Банка за счет успешного совершения им кредитных сделок. Значение К12, оценивающего стабильность работы банка на фондовом рынке, значительно выросло за 2007 2008 гг. и достигло за 2009 г. 0,49 единиц. Это позволяет сделать вывод о росте доходов Банка от операций с ценными бумагами. Значение К13, характеризующий стабильность работы банка на валютном рынке, также значительно росло за 2007 2009 гг. и за последний отчетный период составило 0,49 единиц. Это свидетельствует о росте величины доходов Банка по операциям на валютном рынке за последние три года его деятельности.
Таким образом, в результате анализа финансового состояния Калужского отделения № 8608 Сбербанка России на основе данных расчетов, можно сделать следующий вывод: во-первых, Банк, соблюдает нормативы, установленные ЦБ РФ (значение коэффициентов в течение 2007 2009 гг. соответствует нормативным); во