Страхование ответственности руководителей
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
тся увеличение оснований привлечения руководителей компаний к ответственности (причем требования, предъявляемые к профессионализму и добросовестности руководителей банков наиболее жесткие).
.5 Страхование ответственности руководителей в РФ
На данный момент российский рынок страхования ответственности директоров отличается от зарубежного рынка своей узостью. Если на Западе по оценкам экспертов, полис страхования ответственности руководителей имеет около 90% крупных компаний, то в России всего 11% компаний сообщили о наличии данного полиса у них. По подсчетам ведущих страховых компаний количество проданных полисов не превышает 50 - 60 штук.
Как правило, полис приобретают отечественные компании, в совете директоров которых есть иностранные граждане. Обычно полис страхования ответственности руководителей покупают:
? компании, чьи акции торгуются на бирже;
? крупные публичные холдинги;
? компании, которые испытывают влияние иностранных инвесторов и партнеров.
В основном компании не распространяются о наличии у себя данного полиса.
Размер страховой суммы зависит от многих факторов, в значительной степени от ряда финансовых показателей компании, структуры акционеров и корпоративного управления. Для определения тарифа эксперты страховой компании тщательно подходят к оценке риска, так как типового продукта по данному виду страхования не существует и, скорее всего, он не будет создан в ближайшее время. Ответственность руководителей носит совершенно индивидуальный характер. Оценка стоимости страхования происходит после заполненного заявления и получения ряда документов, их наличие необходимо для определения страхового тарифа.
Обычно ответственность руководителей принимается на страхование с особой аккуратностью и тщательностью рассмотрения, так как практика данного вида страхования не широка в РФ. Зачастую российские страховые компании основываются на принципах западных компаний, их опыте.
Российские страховые организации при котировке данных о рисках придерживаются диапазонов тарифов 1-4% при лимитах ответственности от 10 долл. до 100 млн. долл., хотя обычно страховая сумма по полису отечественных компаний не превышает 30-50 млн. долл.
Размеры претензий, предъявляемых к компании, могут достигать таких объемов, что вполне могут привести к банкротству ответчика.
В настоящее время лидерами по страхованию ответственности руководителей на российском страховом рынке являются страховые компании - Ингосстрах и AIG.
В следующей таблице приведены данные по российским страховым компаниям за 2009 год, количество заключенных договоров в этом году, а также суммы страховых взносов (тыс. рублей) и страховых выплат, произведенных в перечисленных страховых компаниях.
Таблица 1.1 Страхование ответственности руководителей в России, 2009 год
Место в рэнкингеКомпанияСтраховые взносы, тыс. рублейСтраховые выплаты, тыс. рублейКоличество заключенных договоров, шт1ВТБ-Страхование24 202012РОСНО13 341033Группа Ингосстрах5 000034НСГ803
Глава 2. Методика расчета страхового возмещения в страховании ответственности руководителей в РФ
.1 Системы страхового возмещения
В страховании ответственности руководителей в договоре страхования устанавливается предельная сумма страховых выплат третьим лицам, называемая лимитом ответственности.
Договором страхования могут устанавливаться:
-совокупный лимит ответственности по всем страховым случаям;
-общий лимит ответственности за причинение вреда личности и имуществу третьего лица;
-отдельные лимиты по каждому страховому случаю и т.д.
Страховое возмещение не может превышать установленного в договоре лимита ответственности, а также размера прямого ущерба, причиненного третьим лицам.
Лимит ответственности может быть не указан в договоре и ущерб в таких случаях возмещается в полном объеме в соответствии с законодательством о полном возмещении нанесенных убытков.
В зависимости от категорий страховых случаев применяются различные схемы определения страхового возмещения. Существуют следующие категории случаев:
-страховой случай с материальным первичным ущербом;
-страховой случай, повлекший личностный ущерб, т.е. вред жизни и здоровью третьего лица;
-страховой случай с материальным первичным и сопутствующим ущербами, а также с личностным ущербом.
В зависимости от категорий страховых случаев размер страхового возмещения включает в себя сопутствующие расходы, материальный прямой ущерб и косвенные убытки.
В реальных договорах применяют различные оговорки, дополнения в договоре, возлагающие какие-либо расходы или возмещение ущерба на самого страхователя.
Страховое возмещение устанавливается на основании заявления страхователя, страхового полиса, решения суда, вступившего в законную силу; по претензии или исковому требованию, предъявленному страхователю; уведомления, направленного страховщику, а также других документов, описывающих причины и обстоятельства наступления страховых случаев по требованию страховщика.
На практике в зависимости от гражданско-правовых норм, действующих в стране, применяются различные системы страхового возмещения:
.Система лимитного ограничения.
Лимит ответственности устанавливается сторонами при заключении договора страхования с учетом предполагаемой величины ущерба, финансовых возможностей страховат