Банковский счет
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
?етных операций.
Другой разновидностью расчетных отношений являются межбанковские расчеты, осуществляемые через корреспонден тские счета, открытые кредитными организачиями друг у друга. Под корреспондентеким счетом понимают счет, кото рый одна кредитная организация открывает другой и на кото ром отражаются их взаимные расчеты на основании договора корреспондентского счета. Счет, открытый кредитной организацией в другой кредитной организации, называется счетом Ностро. Счет сторонней кредитной организации называется счетом Лоро. Эти расчеты осуществляются в соответствии с положением Банка России о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации от 25 но ября 1997 г.
Операции, проводимые по этим счетам, подразделяются на два типа:
- операции по обслуживанию клиентов (коммерческие сделки клиентов);
- собственные межбанковские операции (кредитные опера ции, операции по покупке и продаже валют, по торговле ресур сами на денежном рынке и др.).
Таким образом, данная система расчетов дает возможность кредитным организациям реализовать свои функции как по средника в расчетных правоотношениях.
2. Правила совершения безналичных операций по счетам клиентов
3ачисление (списание) денежных средетв по счетам клиентов производится на основании следующих расчетных документов: платежного поручения, платежного требования, платежного требования-поручения, заявления на аккреди тив, инкассового поручения (распоряжения), платежного ор дера.
При раечетах платежными поручениями банк обязуетея по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом. Поручение плательщика исполня ется банком при наличии средетв на его счете, если иное не пре дусмотрено договором между плательщиком и банком. Поруче ния исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета.
Расчеты платежными требованиями-поручениями - срав нительно недавно используемая форма расчетов. Она представ ляет собой требование поставщика (получателя денег) к поку пателю (плательщику) оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плателъщика расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.
В отличие от платежного поручения пдатежное требова ние-поручение отражает как сумму требования получателя денег, заверенную подписями должностных лиц и оттиском печати, так и сумму, которую плательщик паручил банку спи сать со своего счета. Платежное требование-поручение выписывается поставщиком и вместе с отгрузочными и другими предусмотренными договором документами направляется в банк покупателя.
Расчеты платежными требованиями-поручениями способ ствуют укреплению договорных отношений в хозяйстве, поско льку их оформление осуществляет сам получатель платежа - поставщик непосредственно после отгрузки продукции и оказа ния услуг. Однако скорость расчетов по ним несколько ниже, чем по расчетам платежными поручениями.
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по по ручению плательщика об открытии аккредитива и в соответ ствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему) произвести платежи получателю средств илн оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель.
При расчетах по инкассо банк (эмитент) обязуется по пору чению клиента осущестаить за счет клиента действия по полу чению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Ини циатива расчетов по инкассо исходит от поставщика. Оплата зтих документов может быть произведена только с согласия (акцепта) покупателя. Платежи а порядке инкассо могут осу ществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика в случаях, предусмотренных законодательством или договором между банком и клиентом.
Помимо указаннык форм расчетоа возможио использование расчетов с помощью чеков, векселей и платежноro ордера. Од нако эти формы расчета применяются достаточно редко, хотя и допускаются российским законодательством.
3. Очередность списания денежных средств с банковского счета
Важным моментом в правовом режиме банковского счета является очередность списания денежных средетв. В случае если сумма, находящаяся на счете, достаточна для удовлетворения всех предъявленных требований, то списание производится в календарной очередности (если иное не предусмотрено законом). При недостаточности де нежных средств в силу должен вступать порядок, предусмот ренный ч.2 ст. 855 ГК РФ.
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всек предъявленнык к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности.
1. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявлен ных к счету, списание этик средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других доку ментов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
2. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств совершается в следующей оче редности: