Банковские риски и методы управление ими
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
nbsp;
Рис.2. Последовательность управления рисками.
В основе оценки риска лежит выявление зависимости между определенными размерами потерь банка и вероятностями их возникновения. Эта зависимость может быть представлена кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь. Для ее построения применяют различные способы: статистический, экспертных оценок и расчетно-аналитический.
Статистический способ заключается в том, что для расчета вероятностей возникновения потерь анализируются все статистические данные, касающиеся результативности осуществления банком рассматриваемых операций.
Способ экспертных оценок отличается от статистического методом сбора информации для построения кривой риска. Он реализуется путем обработки мнений экспертов.
Расчетно-аналитический способ построения кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь и оценки на этой основе банковского риска базируется на прикладных математических методах.
Планирование рисков осуществляется на основе полученных качественных и количественных оценок. Плановый предел потерь зависит от степени агрессивности стратегии деятельности банка. Чем агрессивнее стратегия, тем выше плановый предел потерь. Считается, что пределом потерь при агрессивной политике является капитал банка, а при консервативной - его прибыль.
Лимитирование рисков представляет собой систему мероприятий, ограничивающих опасность потери имеющегося имущества или неполучения запланированного результата. Ограничение рисков достигается лимитированием операций.
Заключительной стадией процесса управления рисками является создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска. Данная система включает в себя совокупность документов и методик, регламентирующих процесс анализа рисков, алгоритм принятия решений об установлении лимитов на операции и блок мероприятий по контролю над рисками.
2.1 МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ РАЗЛИЧНЫМИ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
Методы управления финансовыми рисками
1)Управление кредитным риском.
Получение процентного дохода по кредитам сегодня является одним из основных источников дохода для многих российских коммерческих банков, поэтому управление кредитным риском является одним из наиболее важных направлений риск-менеджмента отечественных коммерческих банков.
Кредитные риски можно классифицировать по различным критериям
Таблица. Классификация кредитных рисков
Критерии классификацииВиды кредитных рисковУровень риска1. Риски на макроуровне отношений; 2. Риски на микроуровне отношенийСтепень зависимости риска от деятельности банка1. Независимый от деятельности банка; 2. Зависимый от деятельности банкаОтраслевая направленность кредитования1. Промышленный; 2. Торговый; 3. Сельскохозяйственный и др.Масштабы кредитования1. Комплексный риск; 2. Частный рискВиды кредита1. По субъектам; 2. По объектам; 3. По срокам; 4. По обеспеченностиСтруктура кредита1. На стадии предоставления кредита; 2. На стадии использования кредита; 3. На стадии возврата кредита и т.п.Стадия принятия решения1. Риски на предварительной стадии кредитования; 2. Риски на последующей стадии кредитованияСтепень допустимости1. Минимальный риск; 2. Повышенный риск; 3. Критический риск; 4. Недопустимый риск
В целях минимизации кредитного риска необходимо проводить организационные, кадровые и специальные мероприятия.
В ходе проведения организационных мероприятий определяются обязанности круга лиц, занятых кредитованием.
Кадровые мероприятия включают в себя обучение и повышение квалификации сотрудников и руководящих кадров, занятых кредитными операциями, формирование и поддержание культуры кредитования, установление порядка контроля и ревизии кредитных операций.
К специальным мероприятиям управления кредитным риском относятся те инструменты, которые применяют банки в процессе ведения кредитных операций.
В рамках проведения специальных мероприятий:
устанавливаются лимиты кредитов, предоставляемых одному или группе взаимосвязанных заемщиков;
проводится анализ кредитоспособности заемщиков, строятся рейтинги кредитоспособности заемщиков;
применяются методы перевода и поглощения риска;
осуществляется диверсификация кредитования по различным отраслям экономики и по различным валютам.
Установление лимитов кредитования - основной способ контроля над формированием кредитного портфеля, используемый для уменьшения кредитных рисков.
Лимиты, ограничивающие объемы кредитных операций с одним или группой клиентов, устанавливаются исходя из того уровня потерь, который банк согласен понести в связи с реализацией кредитных рисков.
Лимиты могут устанавливаться в виде абсолютных предельных величин или в виде нормативов. В качестве базы при расчете нормативов чаще всего используется объем собственного капитала банка или размер кредитного портфеля.
Как правило, расчет лимитов осуществляется по результатам полученного в ходе анализа финансового состояния банков-контрагентов рейтинга. Чем лучше финансовое состояние какого-либо банка-контрагента, тем большую сумму кредита он сможет получить.
У каждого банка существует своя методика расчета лимитов. Но почти все они состоят из одних и тех же основных этапов.
Так, на первом этапе определения кредитоспособности банка-контрагента выявляются эмпирические