Банковская система Российской Федерации: проблемы и задачи ее развития
Курсовой проект - Разное
Другие курсовые по предмету Разное
µ от 100 до 400 тыс. руб. - 1287,5 млрд. руб. (29,7%). Депозиты от 400 до 700 тыс. руб. - 356,7 млрд. руб. (8,2%). Вклады свыше 700 тыс. руб. - 1 485,2 млрд. руб. (34,2%).[6]
Наибольшая доля страховой ответственности АСВ приходится на вклады от 100 до 400 тыс. руб. - 42,1%.. Вторым по объему ответственности являются вклады до 100 тыс. руб. - 41,3%. Депозиты от 400 до 700 тыс. руб. занимают 9,5% всей суммы ответственности. На вклады свыше 700 тыс. руб. приходится 7,2% совокупной страховой ответственности АСВ.
Данные цифры говорят о том, что существующий "потолок" гарантий по вкладам отвечает задаче защиты интересов массового вкладчика. Практически все мелкие и средние вклады попадают под страховку, а крупные депозиты оказались намного больше максимального размера гарантий.
Темпы роста вкладов более 100 тыс. руб. в I полугодии 2007 г. отставали от темпов прироста во II полугодии 2006 г. по рынку в целом и по Сбербанку в частности, что связано с сезонным фактором - во II полугодии рынок вкладов традиционно растет быстрее, чем в I-м. В тоже время мы наблюдаем более высокие темпы роста по вкладам свыше 100 тыс. руб. в I полугодии 2007 г. в сравнении с I полугодием 2006 г
- Анализ и оценка кредитных операций
Анализ кредитных операций банка зачастую сводится к мониторингу его кредитного портфеля. [28, с.320]Среди основных задач, стоящих перед аналитиком, при проведении анализа кредитного портфеля банка можно отметить следующие:
? определение и адекватная оценка факторов, влияющих на процессы формирования кредитного портфеля и динамики его составных частей;
?на основе сделанных выводов определение оптимального состояния и структуры кредитного портфеля с точки зрения состава заемщиков, структуры ссудной задолженности с позиции риска, уровня обеспеченности и т.д.;
?оценка сложившегося уровня риска кредитного портфеля банка;
?оценка диверсификации кредитных вложений банка, определение уровня их доходности;
? определение региональной специфики кредитных операций банка;
?ранняя диагностика проблемной части кредитного портфеля, определение крытых потерь банка.
На основе результатов проведенного анализа кредитного портфеля и оценки его качества в банке может проводиться разработка новой кредитной политики или с учетом полученных результатов при необходимости корректироваться уже существующая. [9]
Проведение анализа кредитного портфеля банка на регулярной основе необходимо, прежде всего, органам управления банка (главным образом уровня топ-менеджеров). Результаты анализа позволяют руководству банка:
? выбирать вариант наиболее рационального (оптимального) размещения имеющихся ресурсов;
? определять (корректировать) основные направления кредитной политики банка;
? впоследствии снижать риск банка за счет дальнейшей диверсификации кредитных вложений;
? принимать решения о целесообразности кредитования клиентов в зависимости от их отраслевой принадлежности, формы собственности, уровня финансового положения и др.факторов.
Основными источниками информации для анализа кредитных операций банка могут служить: ф.№101 Оборотная ведомость по счетам кредитной организации и расшифровки к синтетическим счетам;ф.№102 Отчет о прибылях и убытках;
ф. №806 Бухгалтерский баланс (публикуемая форма);
ф.№115 Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной задолженности;ф.№118 Данные о крупных кредитах ф.№128 Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией;
ф.№ 302 Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов ф.№325 Процентные ставки по межбанковаким кредитам;
ф.№501 Сведения о межбанковских кредитах и депозитах.
Выбор источника информации определяются целями анализа, которые ставятся перед аналитиком, а также уровнем доступности источника информации. [15ст. 344]
Анализ кредитного портфеля можно проводить по следующим этапам:
определяем общую величину кредитных вложений (КВ), находим ее долю в активе баланса банка, оцениваем динамику за анализируемый период.
Определяя величину кредитных вложений (КВ) необходимо помнить, что кредитный портфель банка может рассматриваться как статичный и динамичный. В первом случае величина кредитных вложений представлена величиной ссудной задолженности (которая, в свою очередь, определяется как сумма остатков по счетам предоставленных кредитов на начало и конец анализируемого периода); во втором случае показателем выданных кредитов за анализируемый период. К показателю доли кредитных вложений в активах за базисный и отчетный периоды, дополнительно может быть рассчитан усредненный показатель доли кредитных вложений в активах банка . Он характеризует эффективность кредитных вложений и показывает размер средних остатков ссудных активов, приходящихся на 1 рубль совокупных активов. [34]
Для оценки структуры выданных кредитов возможно использование различных группировок кредитов. Как и по другим направлениям анализа, здесь аналитик самостоятельно может определить интересующие его группы анализа. Группировка кредитного портфеля по основным портфелям, сформированным по принципу однородность/неоднородность
Данный анализ производится, если банк формирует портфель однородных ссуд. Банк России предоставил банкам возможность формировать портфели однородных ссуд. В портфель однородных ссуд могут включат?/p>