Банківська справа
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
?суваннi дiяти в iнтересах квалiфiкованого та зваженого управлiння банком.
Рiшення загальних зборiв учасникiв, прийнятi з використанням права голосу придбаних акцiй (паїв), щодо якого встановлена тимчасова заборона його використання, не мають юридичної сили.
Стаття35.Адекватнiсть капiталу.
Банки, а також власники iстотної участi зобовязанi пiдтримувати норматив спiввiдношення мiж розмiром регулятивного капiталу i сумою зважених до ризику активiв - адекватностi капiталу. Вiд банкiв вимагається пiдтримувати їх регулятивний капiтал на рiвнi, що становить не менше 8 вiдсоткiв зважених до ризику активiв i позабалансових зобовязань. Для банку, що розпочинає операцiйну дiяльнiсть, цей норматив протягом перших 12 мiсяцiв має становити не менше 15 вiдсоткiв, протягом наступних 12 мiсяцiв - не менше 12 вiдсоткiв. Нацiональний банк України має також право встановлювати мiнiмальний коефiцiєнт спiввiдношення регулятивного капiталу до сукупних активiв.
Порядок обчислення нормативу адекватностi капiталу банку, мiнiмальний розмiр регулятивного капiталу банку визначаються цим Законом та нормативно-правовими актами Нацiонального банку України.
У разi коли рiвень регулятивного капiталу банку досягне рiвня нижче вiд встановленого Нацiональним банком України, банк зобовязаний протягом одного мiсяця, починаючи з дня встановлення факту зменшення рівня капіталу, подати на розгляд Нацiонального банку України план заходів щодо порядку i строків вiдновлення рiвня регулятивного капiталу банку.
Банку забороняється виплачувати дивiденди чи розподiляти капiтал у будь-якiй формi, якщо така виплата чи розподiл призведе до порушення нормативу адекватностi капiталу.
Капiтал банку не може бути менше суми мiнiмального розмiру статутного капiталу, визначеного статтею 31 цього Закону.
У разi, якщо за попереднiй рiк дiяльнiсть банку була неприбутковою, банку дозволяється виплачувати дивiденди чи розподiляти капiтал у будь-якiй формi у сумi, що не перевищує 50 вiдсоткiв вiд рiзницi мiж капiталом банку i рiвнем регулятивного капiталу.
Стаття36.Резервний та iншi фонди банку.
Банки зобовязанi формувати резервний фонд на покриття непередбачених збиткiв по всiх статтях активiв та позабалансових зобовязаннях.
Розмiр вiдрахувань до резервного фонду має бути не менше 5 вiдсоткiв вiд прибутку банку до досягнення ними 25 вiдсоткiв розмiру регулятивного капiталу банку.
У разi коли дiяльнiсть банку може створювати загрозу iнтересам вкладникiв та iнших кредиторiв банку, Нацiональний банк України має право вимагати вiд банку збiльшення розмiру резервiв щорiчних вiдрахувань до них.
Банки зобовязанi формувати iншi фонди та резерви на покриття збиткiв вiд активiв вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку України.
Практична частина.
Завдання 1. (варіант №2)
Вкладник поклав в минулому році на депозитний рахунок певну суму на 1 рік (з 1.01 по 31.12). Визначити реальний доход вкладника за рік. Чи була ця операція вигідною для нього?
Процентні ставки по депозитних владах в минулому році змінювались так (%річних):
з 1.01з 1.05з 15.05з 15.06з 15.07з 21.08з 10.10160804838304455Щомісячний рівень інфляції в минулому році склав (%):
Січень18,6Травень4,4Вересень13,2Лютий15,2Червень3,2Жовтень10,2Березень11,8Липень4,8Листопад6,2Квітень5,8Серпень4,2Грудень5,4Сума вкладу, згідно з моїм варіантом, становить 14 тис. грн.
Розвязок:
Розрахунок проведемо у табличній формі
МісяціДніСередньо-добова %Середньо-місячна %ДоходІнфляціяВтрати1. Січень310,4413,641909,618,626042. Лютий280,4412,321724,815,221283. Березень310,4413,641909,611,816524. Квітень300,4413,218485,88125. Травень1-14
15-310,22
0,133,08
2,21
сума 5,29740,64,46166. Червень1-14
15-300,13
0,101,82
1,6
сума 3,42478,83,24487. Липень1-14
15-310,10
0,081,4
1,36
сума 2,76386,44,86728.Серпень1-20
21-310,08
0,121,6
1,32
сума 2,92408,84,25889. Вересень300,123,650413,2184810. Жовтень1-9
10-310,12
0,151,08
3,3
сума 4,38613,210,2142811. Листопад300,154,56306,286812. Грудень310,154,656515,4756Разом11804,814420Висновок: реальний доход вкладника за рік становить 11 тис. 804 грн. 80 коп. Але ця операція для вкладника є не вигідною, оскільки втрати від інфляції значно перевищують доходи, і становлять 14 тис. 420 грн.
Завдання 2.
Підприємство представило в банк звітні дані для отримання кредиту. На основі наведених даних проаналізувати кредитоспроможність підприємства та зробити висновок про доцільність надання кредиту.
- Основні засоби 17; (А)
- Готова продукція 18; (А)
- Виробничі запаси 3; (А)
- Каса 1; (А)
- Розрахунковий рахунок 21; (А)
- Дебітори 16; (А)
- Статутний фонд 18; (П)
- ФЕС 24; (П)
- Амортизаційний фонд 10; (П)
- Довгострокові позики 6; (П)
- Кредитори 18; (П)
- Балансовий прибуток 50;
- Витрати 90.
Розвязок.
Для визначення кредитоспроможності використовують:
- Коефіцієнт миттєвої ліквідності характеризується, на скільки швидко короткострокові зобовязання можуть бути погашені високоліквідними активами:
Кл1 = Авл / Зпот = (1+21) / 18 = 1,22 > 0,2;
Коефіцієнт поточної ліквідності характеризує наскільки швидко зобовязання покриваються ліквідними активами:
Кл2 = Ал / Зпот = (1+21+16) / 18 = 2,11 > 0,5;
Коефіцієнт загальної ліквідності:
Клз = Ао / Зпот = (18+3+1+21+16) / 18 = 3,28 > 2.
- Коефіцієнт фінансової стійкості:
- коефіцієнт маневреності власних коштів характеризує ступінь мобільності ви