Совершенствование системы оплаты труда на предприятии (на примере ОАО "Кондитерский Концерн БабаевскийВ»)
Дипломная работа - Разное
Другие дипломы по предмету Разное
?зм.2003 г.2004 г.2005 г.2006 г.2006/
2005 гг.1Численность персонала (всего)чел.2175225423552434103,4%2Численность персонала (ППП)2156223423362416103,4%3Всего израсходовано на оплату труда и выплаты социального характера:тыс. руб.549545,3653481,8761615,8890187,2116,9%4Фонд заработной платы (ФЗП)тыс. руб.520066,7619098,7724293,3852440,9117,7%5ФЗП в % ко всем издержкам на оплату труда,64,74,10,760,7%6Выплаты социального характера (ВСХ)тыс. руб.29478,734383,137322,537746,3101,1%7ВСХ в % ко всем издержкам на оплату труда%5,36%5,26%4,90%4,24,5%8Фонд потребления предприятиятыс. руб.551791,8656736,3765483,7894200,0116,8%9в т.ч. дивиденды по акциям, выплаченные работникамтыс. руб.2246,43254,53867,94012,8103,7Средняя заработная плата 1-го работника в мес.Руб.19,922,925,629,2113,9Средний доход 1-го работникаруб.22,025,228,031,6112,6Расходы на оплату труда и ВСХ, отнесённые на себестоимость продукциитыс. руб.489644,9592708,0695355,3836776,0120,3То же в % по всем издержкам на оплату труда и ВСХ, в т.ч.,10,70,30,003,0Фонд заработной платы, отнесённый на себестоимость продукциитыс. руб.465652,3568999,7662673,6823387,6124,3То же в % к строке 12,1,0,3,43,3Выплаты социального характератыс. руб.23992,623708,332681,713388,441,0То же в % к строке 12%4,9%4,0%4,7%1,6,0Валовая выручка в текущих ценахтыс. руб.2321215,03270946,33823218,84517481,8118,2Валовая выручка в ценах базисного периодатыс. руб.--3823218,83601308,994,2Себестоимость произведённой продукциитыс. руб.1967131,42757964,83207398,33865549,7120,5Валовая прибыльтыс. руб.354083,7512981,5615820,5651932,2105,9Чистая прибыльтыс. руб.224641,0325450,4386787,5401279,4103,7Выработка продуцкии на одного работника ППП в сопоставимых ценахтыс. руб.--1636,71490,691,1Индекс потреб. Цен-119,05,02,0%-Приложение 3
Структура средств на оплату труда за 2002-2003 гг.
№ п/пНаименование данных2005 г.2006 г.2006/
2005 гг.2005 г. доля в общих затратах2006 г. доля в общих затратах12345671Оплата за отработанное время, всего, в том числе:601 224.5735 203.0122.3.6.6%1.1Оплата по тарифным ставкам (окладам)253 531.2275 588.4108.7.3.0%1.2Регулирование выплаты стимулирующего характера, всего, из них:347 693.4459 614.6132.2.3.6%1.2аПремии за основные результаты деятельности246 073.2344 502.5140.0.2.7%1.2бВознаграждение по итогам работы за год73 738.184 135.2114.1.3%9.5%1.2вДоплаты и надбавки27 882.130 977.0111.1%3.9%3.5%2Оплата за неотработанное время, всего, в том числе:68 242.095 915.6140.6%9.5.8%2.1Очередных отпусков43 415.061 635.9142.0%6.0%6.9%2.2Отпусков по учебе3 512.04 010.7114.2%0.5%0.5%2.3Потерь рабочего времени не по вине работника21 315.030 269.0142.0%3.0%3.4%3Единовременные поощрительные выплаты, всего, в том числе:13 447.324 447.2181.8%1.9%2.7%3.1Единовременные премии за выполнение особо важных производственных заданий13 447.323 330.0173.5%1.9%2.6%3.2Премии победителям во внутрипроизводственном соревновании1 117.2-0.0%0.1%4Выплаты на питание, жилье топливо, всего1 973.51 727.687.5%0.3%0.2%4.1Сверх предусмотренных законодательством1 973.51 727.687.5%0.3%0.2% 0.0%0.0%5Выплаты социального характера, всего, в том числе:34 315.932 894.495.9%4.8%3.7%5.1Расходы на социальную защиту работающих30 596.927 043.088.4%4.3%3.0%5.1аСтраховые платежи в пользу работников предприятия2 050.9-0.0%0.3%0.0%5.1бВзносы в негосударственные страховые фонды28 546.027 043.094.7%4.0%3.0%5.2Материальная помощь, вызванная непредвиденными обстоят-ми166.0321.9194.0%0.0%0.0%5.3Выплаты при увольнении в связи с трудоустройством441.7669.6151.6%0.1%0.1%5.4Расходы на профессиональную подготовку536.7956.9178.3%0.1%0.1%5.5Расходы на культурно-бытовые цели2 400.53 608.3150.3%0.3%0.4%5.6Прочие расходы социального характера174.0294.6169.3%0.0%0.0%Всего израсходовано на оплату труда и выплаты социального характера761 615.8890 187.8116.90.00.0%
Приложение 4
Расчет детального фонда платы труда концерна Бабаевский на 2006 г.
Показатель2005 год2006 год
(старая СОТ)Укрупнён-ный расчёт2006 год
(новая СОТ)Отклонение расчётов по старой и новой СОТабс.относ, %Объём выпуска продукции (тыс.тонн)48.1450.00-50.000.000.0%Трудозатраты (ч/тонн)44.8943.22-41.80-1.42-3.3%Численность рабочих (чел.)2161216120902090-71-3.3%Численность РСС (чел.)25525525525500.0%Итого ППП - всего (чел.)2416241623452345-71-2.9%Минимальная месячная ставка рабочего 1-го разряда (руб.)51255125-7000187536.6%Доплаты стимулирующего и компенсирующего характера Средний коэффициент увеличения оплаты по сложности (средний тарифный коэффициент)1988%-198%0%0.0%Средний коэффициент увеличения оплаты в связи с применением сдельной оплаты труда1122%-112%0%0.0%Средний коэффициент увеличения оплаты труда за значимость профессий1011%-105%4%4.0%Средний размер доплат за условия труда377377-37700.0%Средняя месячная ставка (руб.)11855.911855.9-16676.44820.540.7%Текущее премирование (руб.)85%-35%-50%-58.8077.510077.5-5836.7-4240.7-42.1%Выплата вознаграждений за выслугу лет (руб.)6.5%6.5%-6.3%0%-2.98.8768.8-1050.0281.336.6%Выплата вознаграждений по итогам работы за год (руб.)17.8.8%-8.8%-9%-50.407.92107.9-1470.0-637.9-30.3%Расчетная средняя зарплата ППП на 1-го чел. в месяц 24810.024810.0-25033.1223.10.9%Плановые дефляторы1142.0%-112.0%0.0%0.0%Расчетная СЗП ППП на 1-го чел. в месяц с учётом индексации28283.431677.4-31962.2284.90.9%Фонд заработной платы ППП (тыс. руб.)819992.0918391.0899564.9899417.6-18973.4-2.1%Численность непром. перс. (чел.)2020-2000.0%Средняя заработная плата на 1-го непр. работника (не менее 50% от ППП)14141.715838.7-15981.1142.40.9%Фонд заработной платы непром. группы (тыс. руб.)3394.03801.3-3835.534.20.9%ФЗП в себестоимости - всего:823386.0922192.3-903253.0-18939.3-2.1%СЗП из себестоимости28.231.5-31.80.30.9%Прочие выплаты в составе ФЗП23013.425775.033079.033051.17276.128.2%ФЗП - всего:846399.4947967.3-936304.1-11663.2-1.2%Выплаты социального характера33856.036735.6-35976.7-758.9-2.1%Средства на оплату труда - всего:880255.3984702.9-972280.8-12422.1-1.3%Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта